審計(jì)工作管理制度范文（2篇）

審計(jì)工作管理制度范文第一章總則第一條為規(guī)范公司審計(jì)工作，提升審計(jì)效率與質(zhì)量，特制定本規(guī)程。第二條本規(guī)程適用于公司內(nèi)部審計(jì)的組織、執(zhí)行及管理工作。第三條公司審計(jì)工作須遵循相關(guān)法律法規(guī)，嚴(yán)格依照本規(guī)程執(zhí)行。第四條公司內(nèi)部審計(jì)部門為審計(jì)工作的主要責(zé)任單位，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)人員的選拔、培養(yǎng)與管理。第五條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)構(gòu)建有效的內(nèi)部控制體系，確保審計(jì)工作的獨(dú)立性與客觀性。第二章審計(jì)工作組織第六條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)依據(jù)公司需求制定審計(jì)計(jì)劃，并經(jīng)高級管理層批準(zhǔn)。第七條審計(jì)計(jì)劃應(yīng)包含審計(jì)目標(biāo)、對象、方法及時(shí)間安排等詳細(xì)內(nèi)容。第三章審計(jì)工作實(shí)施第八條實(shí)施審計(jì)時(shí)，審計(jì)人員應(yīng)遵循審計(jì)程序及職業(yè)道德，確保審計(jì)的獨(dú)立性和客觀性。第九條審計(jì)人員有權(quán)進(jìn)行現(xiàn)場檢查、詢問、取樣等，以獲取充分的審計(jì)證據(jù)。第十條審計(jì)人員需及時(shí)記錄審計(jì)發(fā)現(xiàn)和建議，向被審計(jì)部門及高級管理層提交審計(jì)報(bào)告。第四章審計(jì)工作管理第十一條被審計(jì)部門及高級管理層應(yīng)迅速處理審計(jì)報(bào)告中的問題，提出改進(jìn)措施并執(zhí)行整改。第十二條內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)建立完善的審計(jì)工作檔案管理，妥善保存審計(jì)文件及相關(guān)資料。第十三條審計(jì)人員應(yīng)定期參加培訓(xùn)，提升審計(jì)技能和專業(yè)知識(shí)。第十四條審計(jì)人員應(yīng)對涉及的機(jī)密信息保密，禁止向外部人員泄露。第十五條審計(jì)人員應(yīng)遵守公司紀(jì)律，嚴(yán)禁利用審計(jì)職權(quán)獲取不正當(dāng)利益。第五章附則第十六條本規(guī)程自發(fā)布之日起生效。第十七條對違反本規(guī)程的行為，內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)查并進(jìn)行處理。第十八條本規(guī)程的解釋權(quán)歸公司內(nèi)部審計(jì)部門所有。審計(jì)工作管理制度范文（二）一、目的及依據(jù)為規(guī)范和完善審計(jì)工作管理，確保審計(jì)工作的效率與質(zhì)量，保障審計(jì)工作的順利進(jìn)行，特制定本審計(jì)工作管理制度。本制度遵循《中華人民共和國審計(jì)法》及公司相關(guān)法律法規(guī)，旨在為公司內(nèi)部各類審計(jì)工作的有序開展提供標(biāo)準(zhǔn)化指導(dǎo)。二、適用范圍本審計(jì)工作管理制度適用于公司內(nèi)部所有類型的審計(jì)工作。三、工作程序1.審計(jì)任務(wù)確定公司領(lǐng)導(dǎo)層根據(jù)實(shí)際需求確定審計(jì)任務(wù)。召開策劃會(huì)議，明確審計(jì)范圍、目標(biāo)及關(guān)鍵點(diǎn)。設(shè)定審計(jì)任務(wù)的時(shí)間表，并安排相應(yīng)人員。2.審計(jì)計(jì)劃制定依據(jù)審計(jì)任務(wù)，編制詳細(xì)的審計(jì)計(jì)劃，明確審計(jì)目標(biāo)、范圍及重點(diǎn)。與被審計(jì)單位溝通，了解其具體情況，并共同確認(rèn)審計(jì)計(jì)劃。審計(jì)計(jì)劃經(jīng)內(nèi)部討論和負(fù)責(zé)人審批后正式發(fā)布。3.審計(jì)準(zhǔn)備工作與被審計(jì)單位簽訂審計(jì)工作協(xié)議，明確雙方職責(zé)與工作安排。成立審計(jì)小組，明確各成員職責(zé)。收集并初步分析被審計(jì)單位的相關(guān)文件資料。進(jìn)行實(shí)地勘察，深入了解被審計(jì)單位實(shí)際情況。4.審計(jì)執(zhí)行按照審計(jì)計(jì)劃，有序開展審計(jì)工作。進(jìn)行核實(shí)、比對與分析，發(fā)現(xiàn)潛在問題與風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)建議與措施。進(jìn)行抽樣檢查與樣本核對，確保審計(jì)工作的全面性與準(zhǔn)確性。5.審計(jì)報(bào)告編制審計(jì)工作完成后，編制詳盡、準(zhǔn)確的審計(jì)報(bào)告。報(bào)告應(yīng)客觀呈現(xiàn)審計(jì)結(jié)論與建議。提交審計(jì)報(bào)告給被審計(jì)單位及相關(guān)部門，并進(jìn)行確認(rèn)與簽署。6.審計(jì)報(bào)告審核與反饋由負(fù)責(zé)人對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行審核，確保其準(zhǔn)確性與完整性。將審核后的審計(jì)報(bào)告反饋至被審計(jì)單位，征詢其意見與建議。根據(jù)反饋意見，對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行必要的修改與完善。7.審計(jì)報(bào)告存檔與歸檔對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行編號、分類與存檔。對存檔的審計(jì)報(bào)告進(jìn)行保密與備份管理，確保信息安全性與可用性。四、質(zhì)量控制1.審計(jì)人員須具備相應(yīng)資質(zhì)與職業(yè)道德，并接受相關(guān)培訓(xùn)與考核。2.審計(jì)工作須嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)與公司審計(jì)規(guī)定。3.審計(jì)報(bào)告應(yīng)準(zhǔn)確、客觀、全面，并提供明確的建議與措施。4.審計(jì)工作須經(jīng)過內(nèi)部審核與管理，以確保審計(jì)質(zhì)量與效果。5.審計(jì)工作應(yīng)保持獨(dú)立性與客觀性，不受外部干擾與壓力。五、責(zé)任追究對違反本審計(jì)工作管理制度的人員，將依據(jù)公司相關(guān)管理制度與規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理與追責(zé)。