公司信貸復(fù)習(xí)題(含五卷)

公司信貸復(fù)習(xí)題（一）

總分：100分考試時(shí)間：90分鐘

注意事項(xiàng)：

>考生要認(rèn)真核對(duì)條形碼上打印的姓名、座位號(hào)是否與本人準(zhǔn)考證上一致

>答題須在答題卡上作答，在試卷或草稿紙上答題無(wú)效。

>考試結(jié)束信號(hào)發(fā)出后，立即停筆，在監(jiān)考員依序收齊答卷、試卷、草稿紙后，根據(jù)

監(jiān)考員指令依次退出考場(chǎng)。

一、單項(xiàng)選擇題（每小題2分，共100分）

1、貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循原則不包括（）o

A、依法合規(guī)

B、平等自愿

C、公平誠(chéng)信

D、公正廉潔

2、我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的核心標(biāo)準(zhǔn)是（）o

A、借款人的信用水平

B、借款人的還款能力

C、貸款償還的可能性

D、擔(dān)保人的擔(dān)保情況

3、下列對(duì)現(xiàn)金流量的解釋，正確的為（）

A、是存量的概率，反映一段時(shí)間內(nèi)現(xiàn)金的發(fā)生額

B、主要討論現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物之間的變動(dòng)

C、可分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量、投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量和融資活動(dòng)的現(xiàn)金流量

D、計(jì)算時(shí)，要以資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，根據(jù)利潤(rùn)表期初期末的變動(dòng)數(shù)調(diào)整

4、企業(yè)基礎(chǔ)分析是對(duì)企業(yè)（）的分析。

A、歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平

B、歷史、規(guī)模、管理水平

C、歷史、組織、財(cái)務(wù)狀況

D、歷史、組織、經(jīng)營(yíng)狀況

5、下列關(guān)于貸款擔(dān)保中人的擔(dān)保的說(shuō)法，不正確的是（）o

A、擔(dān)保人可以是法人，也可以是自然人

B、擔(dān)保人是借款人和貸款人之外的第三人

C、擔(dān)保人將特定財(cái)產(chǎn)抵押給銀行

D、若借款人未按期還款，擔(dān)保人承擔(dān)還款責(zé)任

6、下列說(shuō)法正確的是：）

A、借款人擅自更改貸款用途不會(huì)給貸款收回帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

B、在協(xié)議中約定好貸款用途就能避免客戶將貸款移做他用的風(fēng)險(xiǎn)

C、若未明確約定罰息計(jì)算方法，雙方常會(huì)產(chǎn)生分歧

D、應(yīng)該保證擔(dān)保的實(shí)質(zhì)是可靠有效的，選擇何種擔(dān)保方式相對(duì)來(lái)說(shuō)并不重要

7、以下關(guān)于抵押資產(chǎn)的處置做法不正確的是（）。

A、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對(duì)外出租

B、抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)不可以出租

C、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

D、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式

8、供應(yīng)階段的核心是（）o

A、進(jìn)貨

B、技術(shù)

C、市場(chǎng)

D、客戶

9、貸前調(diào)查的主要對(duì)象不包括（r

A、借款人

B、保證人

C、抵（質(zhì)）押人

D、銀行信貸人員

10、（）是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。

A、法定利率

B、基準(zhǔn)利率

C、行業(yè)公定利率

D、市場(chǎng)利率

11、借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。按

貸款五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，此類貸款屬于（）類貸款。

A、關(guān)注

B、可疑

C、次級(jí)

D、損失

12、對(duì)于抵押物的存貨估價(jià)，應(yīng)當(dāng)是評(píng)估存貨的3。

A、現(xiàn)值

B、購(gòu)買成本

C、生產(chǎn)成本

n歷中價(jià)侑

13、言款銀行最直接關(guān)心的是。

A、借款人的現(xiàn)金流量

B、借款人的資產(chǎn)負(fù)債率

C、借款人的管理水平

D、借款人的銷售收入和利潤(rùn)

14、（）是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行

債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、保證

B、抵押

C、質(zhì)押

D、定金

15、下列銀行確立授信額度的步驟中，位于“進(jìn)行償債能力分析”后面的是（）o

A、分析借款原因與借款理由

B、討論借款原因與具體需求額度

C、進(jìn)行信用分析云辨別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)

D、整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用額度，完成最后授信評(píng)審并提交

審核

16、以下不屬于供應(yīng)鏈金融模式下應(yīng)收賬款的貸后管理應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題的是（）

A、應(yīng)收賬款的數(shù)置

B、應(yīng)收賬款的質(zhì)量

C、應(yīng)收賬款的壞賬準(zhǔn)備情況

D、應(yīng)收賬款的催收

17、下列關(guān)于借款需求和借款目的的說(shuō)法，不正確的是0。

A、借款需求是指公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要佶款

B、未分配利潤(rùn)增加會(huì)產(chǎn)生借款需求

C、借款目的主要指借款用途

D、一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于長(zhǎng)期融資的目的

18、下列不應(yīng)當(dāng)以市場(chǎng)價(jià)格確認(rèn)價(jià)格的質(zhì)押品為（）。

A、國(guó)債

B、古玩玉器

C、上市公司流通股票

D、銀行承兌匯票

19、借款人與銀行可在（）約定提前還款有關(guān)事宜。

A、提前還款條款

B、提前還款申請(qǐng)書

C、提前還款時(shí)

D、貸款到期日前

20、下列關(guān)于質(zhì)押的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過(guò)占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債

權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利

B、設(shè)立質(zhì)權(quán)的人稱為質(zhì)權(quán)人

C、質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括質(zhì)物保管費(fèi)用

D、以質(zhì)物作擔(dān)保所發(fā)放的貸款為質(zhì)押貸款

21、下列條件分析中，關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應(yīng)，以及產(chǎn)品能

否順利分銷，且是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是（）

A、廠址選擇條件分析

B、財(cái)務(wù)資源分析

C、相關(guān)項(xiàng)目分析

D、交通運(yùn)輸條件分析

22、下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容特殊要求的是（）。

A、借款人基本情況

B、借款人財(cái)務(wù)狀況

C、資金用途

D、項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況

23、衡量流動(dòng)性的指標(biāo)有很多，下列不屬于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)的是（）。

A、流動(dòng)比率

B、存量存貸比率

C、增量存貸比率

D、資產(chǎn)負(fù)債比率

24、財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，（）。

A、不得抵押

B、可以再次抵押，但不得超出其余額部分

C、可以再次抵押，但不得超出原擔(dān)保債權(quán)額

D、應(yīng)折算成現(xiàn)金返還借款人

25、省級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)局于每年（）前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓

不良資產(chǎn)匯總情況報(bào)財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)。

A、1月31日

B、2月20日

C、3月30日

D、6月30日

26、（）是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。

A、固定利率

B、市場(chǎng)利率

C、法定利率

D、行業(yè)公定利率

27、（）是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。

A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物與抵押權(quán)的標(biāo)的物的范圍不同

B、標(biāo)的物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同

C、對(duì)標(biāo)的物的保管義務(wù)不同

D、受償順序不同

28、季節(jié)性資產(chǎn)增加中，應(yīng)付賬款、應(yīng)計(jì)費(fèi)用屬于（）融資渠道。

A、季節(jié)性負(fù)債

B、季節(jié)性資產(chǎn)

C、間接融資

D、直接融資

29、某電力生產(chǎn)企業(yè)2014年年末資產(chǎn)負(fù)債表主要科目情況如下表所示：

從其資產(chǎn)負(fù)債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問(wèn)題是（）0

A、營(yíng)運(yùn)資金不合理，長(zhǎng)期借款過(guò)多

B、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理，長(zhǎng)期資產(chǎn)比重過(guò)高

C、資金結(jié)構(gòu)不合理，資金使用和籌措期限錯(cuò)配

D、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，所有者權(quán)益不足

30、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的四大程序的順序，以下說(shuō)法正確的是。

A、信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)

B、信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)處置、風(fēng)險(xiǎn)分析、后評(píng)價(jià)

C、風(fēng)險(xiǎn)分析、信月信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)處置、后評(píng)價(jià)

D、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處置、信用信息的收集和傳遞、后評(píng)價(jià)

31、借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的（）除以（）得出的比率。

A、平均存貨余額

B、銷貨收入，平均存貨余額

C、銷貨成本，平均存貨余額

D、平均存貨余額，銷貨成本

32、商業(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)遵循（）的原則。

A、合理、公開、誠(chéng)信和質(zhì)價(jià)相符

B、公開、公平、立等和誠(chéng)信

C、合理、公開、公平、平等

D、公開、公平、口等和質(zhì)價(jià)相符

33、商業(yè)銀行對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)核對(duì)頻率至少應(yīng)為（）一次。

A、每月

B、每半年

C、每旬

D、每季度

34、主要通過(guò)流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系反映借款人到期償還債務(wù)能力的指標(biāo)是

Oo

A、成本費(fèi)用率

B、存貨持有天數(shù)

C、應(yīng)收賬款回收期

D、流動(dòng)比率

35、在銀監(jiān)會(huì)下發(fā)的《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出

了明確要求。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)（）開展綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向

銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

A、至少每一年一次

B、至少每?jī)赡暌淮?/p>

C、至少每半年一次

D、至少每一年兩次

36、以下不屬于審貸分離形式的是0。

A、地區(qū)分離

B、部門分離

C、崗位分離

D、權(quán)賁分離

37、《貸款通則》從（）起施行。

A、2003年8月1日

B、2001年8月1日

C、1996年8月1日

D、1990年8月1日

38、在客戶歷史分析中，創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源，或獨(dú)自或邀人入

伙而成立新公司描述的是基于（）方面的動(dòng)機(jī)。

A、行業(yè)利潤(rùn)率

B、人力資源

C、技術(shù)資源

D、客戶資源

39、對(duì)逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須（）開出催收貸款通知函，并

同時(shí)發(fā)送擔(dān)保單位簽收。

A、每周

B、每月

C、每季

D、半年

40、在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本計(jì)算時(shí)，銷售費(fèi)用不包括0

A、廣告費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)

B、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)

C、運(yùn)輸、裝卸包裝費(fèi)

D、利息凈支出

41、關(guān)于展期貸款的償還，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）0

A、銀行信貸部門應(yīng)按展期后的還款計(jì)劃，向借款人發(fā)送還本付息通知些

B、對(duì)于設(shè)立了抵押的展期貸款，在到期前銀行有權(quán)行使抵押權(quán)

C、展期貸款逾期后，應(yīng)按規(guī)定加罰利息

D、展期貸款逾期后，銀行有權(quán)對(duì)應(yīng)收未收利息計(jì)復(fù)利

42、商業(yè)銀行選擇國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的依據(jù)不包括（）o

A、本機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的類型

B、本機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的暴露規(guī)模

C、本機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜程度

D、本機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量要求

43、一般而言，一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明企業(yè)收回賒銷賬款的能

力越（）,應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動(dòng)性越（）,管理工作的效率越（）。

A、強(qiáng)；強(qiáng)；高

B、弱；強(qiáng)；高

C、強(qiáng)；弱；低

D、弱；弱；低

44、保證范圍一般不包括（）0

A、主債權(quán)及其利息

B、違約金

C、損害賠償金

D、尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

45、關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則，下列說(shuō)法不正確的是（）

A、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合及時(shí)性和充足性的要求

B、計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則

C、按照審慎會(huì)計(jì)原則，對(duì)估計(jì)損失的記載應(yīng)選擇就高不就低，對(duì)利潤(rùn)的記載

和反映要選擇就低而不就高

D、充足性原則是指商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金,

這里的“隨時(shí)”不是指每時(shí)每刻，但是至少應(yīng)該課證到每天

46、在其他條件相同的情況下，下列指標(biāo)中，越小越好的是（）o

A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)宓

C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)交

D、應(yīng)收賬款回收期

47、（）是建立預(yù)警體系的關(guān)鍵。

A、合理地選擇預(yù)警指標(biāo)

B、銀行貸款的貸前檢查

C、銀行貸款的貸后檢查

D、盡快采取相應(yīng)措施

48、下列關(guān)于信貸授權(quán)中轉(zhuǎn)授權(quán)的說(shuō)法中，不正確的是（）o

A、受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)進(jìn)行授信審批權(quán)限的轉(zhuǎn)授

B、受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分

支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限

C、貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制

D、審批人員報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)，秉持審慎原則，可越權(quán)審批貸款

49、下列關(guān)于銀行對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)及工藝流程分析的說(shuō)法，不正確的是0。

A、產(chǎn)品技術(shù)方案分析無(wú)需考慮市場(chǎng)的需求狀況

B、分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比

C、對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝方法

的有關(guān)資料

D?對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方

法的可行性

50、某企業(yè)利潤(rùn)總額和為10萬(wàn)元，利息費(fèi)用為5萬(wàn)元，則該企業(yè)的利息保簟倍

數(shù)為（）0

A、1

B、2

C、3

D、4

【公司信貸復(fù)習(xí)題（一）參考答案】

一、單項(xiàng)選擇題

1、D

【解析】貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平

誠(chéng)信的原則。

2、C

【解析】我國(guó)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性，主要受借

款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導(dǎo)地位。

3、C

【解析】現(xiàn)金凈流量二經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+投資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量+融資活動(dòng)的現(xiàn)金

凈流量。

4、A

【解析】企業(yè)基礎(chǔ)分析主要分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平等。通過(guò)了解企業(yè)

的歷史發(fā)展過(guò)程、經(jīng)濟(jì)體制的變化，以及隸屬關(guān)系等情況掌握企業(yè)的特點(diǎn)。通過(guò)了解企業(yè)

的勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)和層次，看其是否適應(yīng)項(xiàng)目的技術(shù)水平和滿足生產(chǎn)力發(fā)展的要求。

5、C

【解析】考核貸款擔(dān)保中人的擔(dān)保。人的擔(dān)保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀

行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。

6、C

【解析】在實(shí)踐中，由于貸款合同未明確約定罰息的計(jì)算方法并予以特別提示或說(shuō)吃

借貸雙方經(jīng)常會(huì)對(duì)罰息的計(jì)算方式產(chǎn)生分歧，借款人經(jīng)常認(rèn)為罰息的計(jì)算基礎(chǔ)僅僅為本

金，不包括利息，而銀行計(jì)算罰息的基礎(chǔ)為本金與利息之和。故選項(xiàng)C的說(shuō)法正確。

7、B

【解析】因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無(wú)法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置

造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時(shí)限內(nèi)暫時(shí)出租。

8、A

【解析】供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨。

9、D

【解析】貸前調(diào)查的主要對(duì)象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物等。

10、C

【解析】行業(yè)公定利率，是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會(huì)等確定的利

率，該利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

11、B

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)、

可疑和損失五類。其中，可疑類貸款是借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也

肯定要造成較大損失的貸款。

12、A

【解析】抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。

13、A

【解析】貸款銀行最直接關(guān)心的應(yīng)該是借款人的現(xiàn)金流量。

14、A

【解析】保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按照約定履行

債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，

15、D

【解析】位于“進(jìn)行償債能力分析”后面的是整合所有的授信額度作為借款企業(yè)的信用

額度，完成最后授信評(píng)審并提交審核。

16、A

【解析】供應(yīng)鏈金融模式下應(yīng)收賬款的貸后管理應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題的是應(yīng)收賬款的質(zhì)量和壞

賬準(zhǔn)備情況；應(yīng)收賬款的催收；應(yīng)收賬款的管理。

17、B

【解析】借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)

了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。借款目的主要指借款用途，一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于

長(zhǎng)期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。未分配利潤(rùn)增加會(huì)增加現(xiàn)金，不產(chǎn)生借

款需求。

18、B

【解析】對(duì)于有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)押品，如國(guó)債、上市公司流通股票、存款單、銀行承

兌匯票等，其公允價(jià)值即為該質(zhì)押品的市場(chǎng)價(jià)格。

19、A

【解析】借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條

件及必要的手續(xù)。

20、B

【解析】質(zhì)押也稱質(zhì)權(quán)，就是債務(wù)人或第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為

債權(quán)的擔(dān)保，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法就該動(dòng)產(chǎn)賣得價(jià)金優(yōu)先受償。設(shè)立

質(zhì)權(quán)的人，稱為出質(zhì)人；享有質(zhì)權(quán)的人，稱為質(zhì)權(quán)人，所以B選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。

21、D

【解析】交通運(yùn)輸條件關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚、供應(yīng)，以及產(chǎn)品能否順利

分銷。因此，交通運(yùn)輸條件是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。

22、D

【解析】固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容除需滿足貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容一般要求外，還需

包括有關(guān)用款項(xiàng)目的以下內(nèi)容:項(xiàng)目合法性要件取得情況、技資估算與資金籌措安排情況、

項(xiàng)目建設(shè)必要性及技術(shù)情況、項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況、項(xiàng)目效益情況、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

23,D

【解析】資產(chǎn)負(fù)債比率是衡量財(cái)務(wù)杠桿的比率，不是衡量流動(dòng)性的指標(biāo)。流動(dòng)比率二流動(dòng)

資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內(nèi)的存款和貸款之間的比率，三

者都可在一定程度上反映流動(dòng)性。

24、B

【解析】財(cái)產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不

得超出其余額部分。

25、C

【解析】省級(jí)財(cái)政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)

讓不艮資產(chǎn)匯總情況報(bào)財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)。

26、C

【解析】法定利率是由政府金融管理部門或央行所確定的利率，因而國(guó)家可借助其制定

來(lái)調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)。

27、B

【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的物的

占有，這是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。

28、A

【解析】季節(jié)性負(fù)債增加包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用。

29、B

【解析】由題意知：流動(dòng)資產(chǎn)二現(xiàn)金+應(yīng)收賬款+存貨=1（萬(wàn)元）；非流動(dòng)資產(chǎn)二固定資產(chǎn)

+在建工程二15（萬(wàn)元）；總資產(chǎn)=15+1=16（萬(wàn)元）；流動(dòng)負(fù)債=短期借款+應(yīng)付賬款=6.5

（萬(wàn)元）；長(zhǎng)期負(fù)債二長(zhǎng)期借款二5（萬(wàn)元）；所有者權(quán)益二4.5（萬(wàn)元）。從上述計(jì)算過(guò)程可

以看出，該企業(yè)長(zhǎng)期資產(chǎn)比重過(guò)高，約占資產(chǎn)總額的94%（15/16x100%）,一般情況

下，制造業(yè)的長(zhǎng)期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35%-50%較為合理。

30、A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括：Q）信用信息的收集和傳遞乂2）風(fēng)險(xiǎn)分析；⑶風(fēng)險(xiǎn)處置；（4）

后評(píng)價(jià)。

31、C

【解析】存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的銷貨成本除以平均存貨余額得出的比率。

32、A

【解析】商業(yè)銀行制定服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)遵循合理、公開、誠(chéng)信和質(zhì)價(jià)相符的原則。

33、D

【解析】商業(yè)銀行對(duì)抵債資產(chǎn)進(jìn)行保管時(shí)，每個(gè)季度應(yīng)至少組織一次對(duì)抵債資產(chǎn)的賬實(shí)

核對(duì)，并做好核對(duì)記錄。核對(duì)應(yīng)做到賬簿一致和賬實(shí)相符，若有不符的，應(yīng)查明原因，及

時(shí)報(bào)告并據(jù)實(shí)處理。

34、D

【解析】通過(guò)比較流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的關(guān)系來(lái)反映借款人償還到期債務(wù)能力的指標(biāo)主

要有3個(gè)：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率。其中，流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債

*100%；速動(dòng)比率二速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債*100%；現(xiàn)金比率:流動(dòng)資產(chǎn)中的現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)

債*100%。它們統(tǒng)稱為流匆比率指標(biāo)。A選項(xiàng)屬于盈利比率指標(biāo)；B、C選項(xiàng)屬于效率比率

指標(biāo)。

35、B

【解析】《綠色信貸指引》中，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出的要求是至少每?jī)赡?/p>

開展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)均報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。

36、D

【解析】審貸分離的形式有地區(qū)分離、部門分離和崗住分離三種形式。

37、C

【解析】我國(guó)《貸款通則》第八十條規(guī)定，本通則自1996年8月1日起施行。

38、D

【解析】任何客戶的設(shè)立都有一個(gè)經(jīng)營(yíng)上的動(dòng)機(jī)，客戶的組建往往基于六個(gè)方面的動(dòng)

機(jī)，即基于人力資源、基于技術(shù)資源、基于客戶資源、基于行業(yè)利潤(rùn)率、基于產(chǎn)品分工、

基于產(chǎn)銷分工。其中基于客戶資源，是指創(chuàng)始人擁有某個(gè)行業(yè)的下端客戶資源，或獨(dú)目或

邀人人伙而成立新公司。

39、C

【解析】對(duì)逾期貸款，銀行分（支）行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時(shí)發(fā)

送擔(dān)保單位簽收。

40、D

【解析】銷售售費(fèi)用;運(yùn)輸、裝卸包裝費(fèi)+廣告費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)+差旅費(fèi)、辦公費(fèi)+其他；

而財(cái)務(wù)費(fèi)用二經(jīng)營(yíng)期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)+其他。

41、B

【解析】對(duì)于設(shè)立了抵押的展期貸款，在到期后仍不能按時(shí)償還時(shí)，銀行才有權(quán)向擔(dān)保

人追索或行使抵押權(quán)。

42、D

【解析】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)類型、暴露規(guī)模和復(fù)雜程度選擇適當(dāng)?shù)挠?jì)量

方法。

43、A

【解析】一般而言，一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說(shuō)明企業(yè)收回賒銷賬款的能力

越強(qiáng)，應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力和流動(dòng)性越強(qiáng)，管理工作的效率越高。

44、D

【解析】保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)

用，質(zhì)物保管費(fèi)用。尚未實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用與未來(lái)的支出有關(guān)，具有不確定性，因而不包括

在保證范圍內(nèi)。

45、D

【解析】“隨時(shí)”是相對(duì)的，不是要求商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都與其當(dāng)天貸款的

內(nèi)在損失絕對(duì)相等。故D項(xiàng)錯(cuò)誤。

46、D

【解析】在其他條件不變的情況下：應(yīng)收賬款回收期越短，說(shuō)明客戶應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速

度越快，流動(dòng)性越好。

47、A

【解析】預(yù)警指標(biāo)的研究是實(shí)現(xiàn)信貸預(yù)警的首要環(huán)節(jié)，預(yù)警體系科學(xué)性高低的首要標(biāo)志

是所選擇的預(yù)警指標(biāo)能否科學(xué)地反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過(guò)程的變化特征。因此，合理地選擇預(yù)警指

標(biāo)是建立預(yù)警體系的關(guān)鍵，

48、D

【解析】D項(xiàng)，審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。

49、A

【解析】產(chǎn)品技術(shù)方案分析一方面要分析產(chǎn)品方案和市場(chǎng)需求狀況，另一方面要分析擬

建項(xiàng)日的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是否符合要求。分析產(chǎn)品的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)綜

合考慮市場(chǎng)需求、原料品種、工藝技術(shù)水平、經(jīng)濟(jì)效益等因素，并將選定的標(biāo)準(zhǔn)與國(guó)家標(biāo)

準(zhǔn)、國(guó)際常用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行對(duì)比。對(duì)生產(chǎn)工藝進(jìn)行評(píng)估，首先要熟悉項(xiàng)目產(chǎn)品國(guó)內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)

化生產(chǎn)的工藝方法的有關(guān)資料。對(duì)項(xiàng)目工藝技術(shù)方案進(jìn)行分析評(píng)估的目的就是要分析產(chǎn)品

生產(chǎn)全過(guò)程技術(shù)方法的可行性，并通過(guò)不同工藝方案的比較，分析其技術(shù)方案是否是綜合

效果最佳的工藝技術(shù)方案，

50、C

【解析】利息保障倍數(shù)二(利潤(rùn)總額+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用二(10+5)15=3。

公司信貸復(fù)習(xí)題（二）

總分：100分考試時(shí)間：90分鐘

注意事項(xiàng)：

>考生要認(rèn)真核對(duì)條形碼上打印的姓名、座位號(hào)是否與本人準(zhǔn)考證上一致

>答題須在答題卡上作答，在試卷或草稿紙上答題無(wú)效。

>考試結(jié)束信號(hào)發(fā)出后，立即停筆，在監(jiān)考員依序收齊答卷、試卷、草稿紙后，根據(jù)

監(jiān)考員指令依次退出考場(chǎng)。

一、單項(xiàng)選擇題（每小題2分，共100分）

1、下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放審查事項(xiàng)的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款額滿之后，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度

通知借款人

B、借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預(yù)

留印鑒

C、借款人提款用途通常包括土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購(gòu)買商品費(fèi)用、支付勞

務(wù)費(fèi)用等

D、在審查工作中，銀行應(yīng)通過(guò)可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)

合同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象

2、下列關(guān)于資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越高

B、所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高

C、資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)

D、資產(chǎn)收益率低的公司，所有者權(quán)益收益率一定低

3、下列關(guān)于在不良資產(chǎn)處置過(guò)程中，借款保證人的責(zé)任描述正確的是（）。

A、債務(wù)只與借款人有關(guān)

B、保證人與銀行是債務(wù)人與債權(quán)人的關(guān)系

C、保證人可以隨時(shí)拒絕承擔(dān)保證責(zé)任

D、若保證人與債權(quán)人未在合同中約定責(zé)任，則銀行無(wú)權(quán)要求保證人履行債務(wù)

4、某公司2015年初擁有總資產(chǎn)8500萬(wàn)元，總負(fù)債4500萬(wàn)元，公司2014全年

共實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤(rùn)600萬(wàn)元，計(jì)劃將其中270萬(wàn)元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增

長(zhǎng)率為（）。

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

5、當(dāng)公司（）時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

6、下列選項(xiàng)中，不屬于公司信貸管理原則的是（：）。

A、全流程管理原則

B、誠(chéng)信申貸原則

C、貸放分控原則

D、貸前調(diào)查原則

7、以下關(guān)于貸款損失準(zhǔn)備金的說(shuō)法中，正確的是0

A、從事后風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失

B、銀行提取準(zhǔn)備僉來(lái)覆蓋非預(yù)期損失

C、銀行提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失

D、貸款損失準(zhǔn)備金和預(yù)期損失的大小是相對(duì)獨(dú)立的

8、下列不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、清算風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

9、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降（）o

A、只導(dǎo)致短期融資需求

B、只導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求

C、既可能導(dǎo)致短期融資需求，又可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求

D、既不可能導(dǎo)致短期融資需求，又不可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融資需求

10、借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失,

屬于（）。

A、正常類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級(jí)類貸款

D、可疑類貸款

11、貸款新規(guī)強(qiáng)調(diào)了銀行對(duì)借款人回款賬戶的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)分析。對(duì)于固定資產(chǎn)貸款,

當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時(shí)，銀行應(yīng)要求其開立專門的（）

賬戶，并與借款人約定對(duì)賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等最低要求。

A、基本結(jié)算

B、項(xiàng)目收入

C、資金回籠

D、還款準(zhǔn)備金

12、借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的

貸款屬于（）貸款。

A、關(guān)注類

B、次級(jí)類

C、可疑類

D、損失類

13、評(píng)估中對(duì)稅金的審查不包括（）

A、稅種是否都已計(jì)算

B、計(jì)算公式是否E確

C、占銷售收入比例是否過(guò)大

D、稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

14、短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)（）,長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)

（）。

A、原貸款期限的一半原貸款期限一半

B、原貸款期限3年3年

C、原貸款期限原貸款期限一半

D、原貸款期限一*3年

15、根據(jù)波特五力模型，一個(gè)行業(yè)的（）時(shí)，該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小。

A、進(jìn)入壁壘高

B、替代品威脅大

C、買賣方議價(jià)能刀強(qiáng)

D、現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)

16、（）直接反映了公司經(jīng)營(yíng)的變化，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸

款的安全。

A、財(cái)務(wù)狀況的變化

B、企業(yè)決策人行為

C、經(jīng)營(yíng)觀念的變化

D、企業(yè)決策人行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化

17、關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說(shuō)法正確的是（）。

A、銀行可按國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜

B、當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi)

C、借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi)

D、客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取

18、如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，

具體由（）決定。

A、小于20%或30%,行業(yè)技術(shù)變化比率

B、小于20%或30%,設(shè)備使用年限

C、大于60%或70%,行業(yè)技術(shù)變化比率

D、大于60%或70%,設(shè)備使用年限

19、下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）o

A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B、將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C、直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D、借款企業(yè)變更

20、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括（）o

A、信用信息的收奠和傳遞

B、事后評(píng)價(jià)

C、風(fēng)險(xiǎn)處置

D、信用卡查詢

21、在面談過(guò)程中，調(diào)查人員使用的“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則不包括（)o

A、品德

B、能力

C、穿著

D、資本

22、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的延長(zhǎng)反映了（）引起的借款需求。

A、資產(chǎn)效率下降

B、商業(yè)信用的改變

C、非預(yù)期性支出

D、固定資產(chǎn)變動(dòng)

23、下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是（）。

A、信貸平均損失比率

B、存量存貸比率

C、流動(dòng)比率

D、增量存貸比率

24、，在國(guó)家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)致生產(chǎn)

該冰箱的設(shè)備使用率極低，價(jià)值也大大降低，這是一種（屋

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技性貶值

25、關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說(shuō)法正確的是（）o

A、用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況

B、指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較快

C、指標(biāo)過(guò)大說(shuō)明區(qū)域信貸增長(zhǎng)速度過(guò)慢

D、擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升

26、在依法收貸過(guò)程中，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為（）年，向人民法

院提起訴訟的時(shí)效為（）年。

A、1,1

B、1,3

C、2,1

D、2,2

27、下列選項(xiàng)中，不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)的內(nèi)容是（）o

A、盈虧平衡點(diǎn)分析

B、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)

C、利息收入

D、日均存款額

28、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）o

A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

C、有權(quán)向銀行的二級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況

D、無(wú)須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

29、銀行在進(jìn)行利潤(rùn)表分析時(shí)，應(yīng)從利潤(rùn)總額出發(fā)，減去（）,得出當(dāng)期凈利潤(rùn)。

A、營(yíng)業(yè)費(fèi)用

B、所得稅

C、投資凈收益

D、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

30、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。

A、性能先進(jìn)

B、質(zhì)量穩(wěn)定

C、性價(jià)比高

D、無(wú)品牌優(yōu)勢(shì)

31、（）是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程的決策環(huán)節(jié)，是信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行實(shí)施的前提和依

據(jù)。

A、貸款審批

B、貸款擔(dān)保

C、貸前檢查

D、貸款項(xiàng)目評(píng)估

32、以下關(guān)于替代品潛在威脅的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）o

A、替代品是指來(lái)自于其他行業(yè)或海外市場(chǎng)的產(chǎn)品

B、替代品對(duì)需求和價(jià)格的影響越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)就越高

C、品牌轉(zhuǎn)換成本越低，替代品對(duì)這個(gè)行業(yè)未來(lái)利潤(rùn)的威脅就越小

D、當(dāng)新興技術(shù)創(chuàng)造出替代品后，來(lái)自于其他行業(yè)替代品的競(jìng)爭(zhēng)不僅影響價(jià)

格，還影響消費(fèi)者偏好

33、下列關(guān)于固定成本的說(shuō)法，正確的是（）0

A、隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會(huì)同比例增加

B、固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過(guò)程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用等

C、如果一個(gè)行業(yè)同定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營(yíng)杠桿較高

D、企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高

34、一個(gè)企業(yè)有6年的歷史，其中前兩年主要生產(chǎn)白酒，中問(wèn)2年從事農(nóng)副產(chǎn)品

加工，后兩年從事對(duì)外貿(mào)易，且股權(quán)完全發(fā)生變更，根行分析該客戶的品質(zhì)時(shí),

（）o

A、由于該企業(yè)敢亍創(chuàng)新突破，應(yīng)給予大力支持

B、因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予足夠警覺(jué)

C、因主營(yíng)業(yè)務(wù)和股權(quán)變更較大，應(yīng)給予大力支持

D、由于貿(mào)易行業(yè)利潤(rùn)豐厚，應(yīng)給予適當(dāng)支持

35、下列關(guān)于借款需求分析的說(shuō)法中，不正確的是（）

A、只有通過(guò)借款需求分析，才能把握公司借款需求的本質(zhì)，從而作出合理的

貸款決策

B、通過(guò)必要的財(cái)務(wù)分析確定公司客戶的最佳財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)，為公司提供融資方面

的合理建議

C、借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析

D、借款需求分析有利于銀行進(jìn)行貸后監(jiān)管

36、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）o

A、資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率

B、負(fù)債與所有者權(quán)益比率越低，表明客戶的長(zhǎng)期償債能力越低，債權(quán)人權(quán)益

保障程度越低

C、從長(zhǎng)期償債能力來(lái)講，負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率越低，表明借款人的長(zhǎng)期償

債能力越強(qiáng)

D、利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤(rùn)與利息費(fèi)用的比率，用以衡量客戶償

付負(fù)債利息能力

37、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中，（）不屬于流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算

步驟。

A、估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量

B、估算新增流動(dòng)資金貸款額度

C、估算流動(dòng)資金貸款額度

D、考慮其他影響因素對(duì)新增流動(dòng)資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整

38、下列關(guān)于衡量區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的內(nèi)部指標(biāo)，說(shuō)法正確的是（）。

A、利息實(shí)收率主要用于衡量目標(biāo)區(qū)域盈利能力

B、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)上升

C、不良率變幅大亍1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；小于1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上

升

D、信貸資產(chǎn)相對(duì)入良率為正時(shí)，說(shuō)明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平

39、以下關(guān)于“固定資產(chǎn)使用率”的說(shuō)法錯(cuò)誤的是0

A、該比率中的固定資產(chǎn)價(jià)值代表了一個(gè)公司的整個(gè)固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資

產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對(duì)較新，但有一些個(gè)人資產(chǎn)可能仍需要重置

B、折舊意味著用光

C、為了提高生產(chǎn)刀，公司可能在設(shè)備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

D、固定資產(chǎn)使用價(jià)值會(huì)因折舊會(huì)計(jì)政策的變化和經(jīng)營(yíng)租賃的使用而被錯(cuò)誤

理解

40、下列選項(xiàng)中，不屬于審貸分離形式的是（）0

A、崗位分離

B、職權(quán)分離

C、部門分離

D、地區(qū)分離

41、信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)不包括（）0

A、積極拓展信貸業(yè)務(wù)，搞好市場(chǎng)調(diào)查，優(yōu)選客戶，受理借款人申請(qǐng)

B、對(duì)借款人申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)的合法性、安全性、盈利性進(jìn)行調(diào)查

C、表面真實(shí)性審查

D、辦理核保、抵（質(zhì)）押登記，落實(shí)信貸審批條件

42、抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)不包括（）o

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、技術(shù)性貶值

D、經(jīng)濟(jì)性貶值

43、以下屬于財(cái)產(chǎn)保全的方式的是（）o

A、訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全

B、執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保全和強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全

C、訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全

D、強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全

44、關(guān)于質(zhì)押和抵押的區(qū)別，下列說(shuō)法不正確的是（）

A、質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物為動(dòng)產(chǎn)和財(cái)產(chǎn)權(quán)利，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)為典型質(zhì)權(quán)

B、抵押權(quán)的設(shè)立不轉(zhuǎn)移抵押標(biāo)的物的占有，而質(zhì)權(quán)的設(shè)立必須轉(zhuǎn)移質(zhì)押標(biāo)的

物的占有

C、質(zhì)權(quán)的設(shè)立不交付質(zhì)物的占有，因而質(zhì)權(quán)人沒(méi)有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而在

抵押的場(chǎng)合，抵押權(quán)人對(duì)抵押物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)

D、在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押

45、抵押物由于技術(shù)相對(duì)落后發(fā)生的貶值稱為（）0

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技型貶值

46、商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)滿足的要求不包括（）。

A、能夠覆蓋所有宣大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)

B、能夠覆蓋大部分重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)

C、能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)

D、能夠根據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

47、在抵押擔(dān)保貸款中，（）擁有抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)。

A、貸款銀行

B、借款人或第三人

C、擔(dān)保人

D、公證方

48、借款需求分析中，通過(guò)了解借款企業(yè)導(dǎo)致（）的關(guān)鍵因素和事件，銀行能

夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

A、盈利

B、資金短缺

C、現(xiàn)金流入

D、現(xiàn)金流出

49、（）指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

A、全流程管理

B、貸前調(diào)查

C、實(shí)貸實(shí)付

D、貸后管理

50、考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于（）0

A、貸款安全性調(diào)查

B、貸款效益性調(diào)查

C、貸款合規(guī)性調(diào)登

D、貸款的有償性調(diào)查

【公司信貸復(fù)習(xí)題（二）參考答案】

一、單項(xiàng)選擇題

1、A

【解析】A項(xiàng)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度

通知借款人。

2、D

【解析】資產(chǎn)收益率是反映客戶資產(chǎn)綜合利用效果的指標(biāo)，也是反映客戶利用債權(quán)人和

所有者權(quán)益總額所取得盈利的重要指標(biāo)。資產(chǎn)收益率越高，說(shuō)明客戶資產(chǎn)的利用效率越

高，營(yíng)運(yùn)能力越強(qiáng)，盈利能力越強(qiáng)。所有者權(quán)益收益率越高，表明所有者投資的收益水平

越高，營(yíng)運(yùn)能力越好，盈利能力越強(qiáng)。資產(chǎn)收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與資產(chǎn)平均總額的比

率，所有者權(quán)益收益率是客戶稅前凈利潤(rùn)與有形凈資產(chǎn)的比率。所以資產(chǎn)收益率低的公司

在有很高的杠桿比率時(shí)，其所有者權(quán)益收益率也可能很高。

3、B

【解析】保證人和債權(quán)人沒(méi)有約定保證責(zé)任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之

日起6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，在這段時(shí)間，保證人不能拒絕承擔(dān)保

證責(zé)任，超過(guò)6個(gè)月的，保證人可拒絕承擔(dān)保證責(zé)任，選項(xiàng)A、C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D,只要保

證人與債權(quán)人簽訂的保證合同依法生效，其保證責(zé)任就宣告成立，則在滿足條件時(shí)，銀行

有權(quán)要求保證人承擔(dān)一般保證責(zé)任。

4、D

【解析】根據(jù)題中信息可得：該公司的凈資產(chǎn)二總資產(chǎn)-總負(fù)債二8500-4500=4000（萬(wàn)

元），ROE=凈利潤(rùn)/凈資產(chǎn)=600/4000=0.15；紅利支付率=股息分紅/凈利潤(rùn)

=270/600=0.45,留存比宓二1-紅利支付率=1-0.45=0.55,則該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率為

SGR=ROE*RR/（1-ROE*RR；=0.15*0.55/（1-0.15*0.55）=0.0899,即為8.99%。

5、B

【解析】如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能

成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生

變化（暫時(shí)或永久的），這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬款和存貨的增

加、應(yīng)付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。

6、D

【解析】公司信貸管理的原則包括全流程管理原則、誠(chéng)信申貸原則、協(xié)議承諾原則、貸

放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則和貸后管理原則。

7、C

【解析】從事前風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，可以將貸款損失分為預(yù)期損失和非預(yù)期損失；銀行

提取資本金來(lái)覆蓋非預(yù)期損失，提取準(zhǔn)備金來(lái)覆蓋預(yù)期損失；貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損

失相對(duì)應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失的大小決定的。

8、D

【解析】國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。

9、C

【解析】公司資產(chǎn)使用效率的下降，即應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)率的下降，可能導(dǎo)致長(zhǎng)期融

資需求，也可能導(dǎo)致短期融資需求，銀行在發(fā)放貸款時(shí)必須有效識(shí)別借款需求的本質(zhì)，從

而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。

10、D

【解析】借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失，屬于可疑

類貸款。

11、D

【解析】一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可

不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶；當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅

時(shí)，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并

與借款人約定對(duì)賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。

12、C

【解析】借款人無(wú)法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸

款為可疑貸款。

13、C

【解析】評(píng)估中對(duì)稅金的審查主要包括以下三方面：項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)算；

計(jì)算公式是否正確，所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。

14、B

【解析】短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限，長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得

超過(guò)3年。

15、A

【解析】在進(jìn)入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)小，它們維持現(xiàn)有高利潤(rùn)的機(jī)會(huì)

就越大。

16、D

【解析】經(jīng)營(yíng)者本人、董事會(huì)成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策

人行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營(yíng)的變化，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)

系到貸款的安全。

17、A

【解析】根據(jù)我國(guó)《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營(yíng)貸款或特定貸款在計(jì)收利息之

外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國(guó)際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)

費(fèi).那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃

部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分

的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公

司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

18、C

【解析】如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%,這就意味著投資和借款需求很

快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

19,D

【解析】借款企業(yè)變更不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項(xiàng)均屬于變更擔(dān)保條件。

20、D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無(wú)論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系

統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)。都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)、依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分

析、風(fēng)險(xiǎn)處置、事后評(píng)價(jià)等。

21、C

【解析】在面談過(guò)程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德、

能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境和控制，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可

接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。

22、A

【解析】通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少會(huì)引起資產(chǎn)效率下降，從

而形成企業(yè)的借款需求。

考點(diǎn)

資產(chǎn)變化引起的需求

23、A

【解析】評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：①信貸平均損失比率；②信貸資產(chǎn)相

對(duì)不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤:利息實(shí)收率；⑥加權(quán)平均期限。

24、C

【解析】抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值（增值），即由于外

部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價(jià)值損失。題中設(shè)備的貶值是因外部

環(huán)境變化即政府政策的變化使設(shè)備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，因而屬于經(jīng)濟(jì)性貶值。

25、D

【解析】該指標(biāo)反映目標(biāo)區(qū)域信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)

域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過(guò)大則說(shuō)明區(qū)域信貸增長(zhǎng)

速度過(guò)快。擴(kuò)張系數(shù)過(guò)大或過(guò)小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)通?？疾煲騾^(qū)域信貸投放速

度過(guò)快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)，

26、B

【解析】在依法收貸過(guò)程中，銀行向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年，向人民法院提起

訴訟的時(shí)效為3年。

27、A

【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)收益預(yù)測(cè)主要包括利息收入、轉(zhuǎn)貸手續(xù)費(fèi)、年結(jié)算量及結(jié)算收

入、日均存款額、盤活貸款存量/有助于收回已投放貸款額、其他收入和收益等內(nèi)容。

28、D

【解析】D項(xiàng)，根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第

三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

29、B

【解析】?jī)衾麧?rùn)是利潤(rùn)總額減所得稅的差額。

30、D

【解析】企業(yè)產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的

性價(jià)比，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、銷價(jià)合理的產(chǎn)品往往在市場(chǎng)上具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力，為

企業(yè)贏得市場(chǎng)和利潤(rùn)。

31、A

【解析】貸款審批是商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)全流程的決策環(huán)節(jié)，是信貸業(yè)務(wù)執(zhí)行實(shí)施的前提

和依據(jù)，其目標(biāo)是把借款風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行可接受范圍之內(nèi)，力求避免不符合貸款需求和可

能導(dǎo)致不良貸款的信貸行為。

32、C

【解析】替代品的潛在威脅對(duì)行業(yè)的銷售和利潤(rùn)的影響也在波特五力模型分析法里有所

反映“替代品指的是來(lái)自于其他行業(yè)或者海外市場(chǎng)的產(chǎn)品。這些產(chǎn)品或者服務(wù)對(duì)需求和價(jià)

格的影響越強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)就越高。當(dāng)新興技術(shù)創(chuàng)造出替代品后，來(lái)自于其他行業(yè)中的替代品的

競(jìng)爭(zhēng)不僅僅會(huì)影響價(jià)格，還會(huì)影響到消費(fèi)者偏好。當(dāng)消費(fèi)者購(gòu)買來(lái)自于另一行業(yè)的替代產(chǎn)

品或者服務(wù)的"品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，替代品對(duì)這個(gè)行業(yè)未來(lái)利潤(rùn)的威脅就越大，行業(yè)風(fēng)

險(xiǎn)也就越大。比如，玻璃瓶的價(jià)格受到金屬行業(yè)和塑料行業(yè)的很大沖擊。故C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)

I天。

33、C

【解析】固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。原材料、生產(chǎn)

過(guò)程中的費(fèi)用、廣告及推廣的費(fèi)用、銷售費(fèi)用、人工成本等屬于變動(dòng)成本，所以選項(xiàng)B說(shuō)

法錯(cuò)誤。固定成本比例與盈利水平并沒(méi)有必然聯(lián)系，所以選項(xiàng)D說(shuō)法錯(cuò)誤。

34、B

【解析】該企業(yè)6年的時(shí)間，主營(yíng)業(yè)務(wù)更換過(guò)兩次，而且股權(quán)完全發(fā)生變更，經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)

定性差，而且在所從事的三種主營(yíng)業(yè)務(wù)間，關(guān)聯(lián)性較差，這樣企業(yè)很難存在核心競(jìng)爭(zhēng)力，

還款能力將會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)，因而需要給予足夠警覺(jué)。

35、D

【解析】借款需求分析的意義包括：⑴只有通過(guò)借款需求分析，才能把握公司借款需求

的本質(zhì)，從而作出合理的貸款決策；（2）通過(guò)必要的財(cái)務(wù)分析確定公司客戶的最佳財(cái)務(wù)結(jié)

構(gòu)，為公司提供融資方面的合理建議；（3）借款需求分析有利于銀行進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)分析。

36、B

【解析】負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用以表示所

有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人

權(quán)益保障程度越高。

37、C

【解析】流動(dòng)資金貸款需求量測(cè)算的步驟為：估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量；估算新增流動(dòng)資

金貸款額度；考慮其他影響因素對(duì)新增流動(dòng)資金貸款額度進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整O

38、B

【解析】A選項(xiàng)利息實(shí)收率主要用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)收益實(shí)現(xiàn)的情況，本質(zhì)上考察

的是信貸資產(chǎn)的安全性，而不是盈利能力。B選項(xiàng)信貸余額擴(kuò)張系數(shù)主要反映目標(biāo)區(qū)域信

貸資產(chǎn)增長(zhǎng)速度，該指標(biāo)若過(guò)大，說(shuō)明區(qū)域信貸增長(zhǎng)速度過(guò)快，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)上升；反

之，該指標(biāo)若過(guò)小甚至為負(fù)數(shù)，則意味著區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)緩慢或正在萎縮，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)也

會(huì)上升，因而該指標(biāo)過(guò)大或過(guò)小都不好。C選項(xiàng)不良率變幅反映某區(qū)域不良貸款的變化趨

勢(shì)，若該指標(biāo)為負(fù)，說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；反之說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)

險(xiǎn)上升。D選項(xiàng)信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率反映某區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量在銀行系統(tǒng)中所處的相對(duì)位

置，一般當(dāng)該指標(biāo)大于1時(shí)，表明區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平。

39、B

【解析】折舊并不意味著用光，因?yàn)檎叟f僅僅是一種會(huì)計(jì)學(xué)上的概念，它使隨時(shí)間消耗

的資產(chǎn)成本與預(yù)期生產(chǎn)的產(chǎn)品和服務(wù)相匹配。就公司而言，使用完全折舊但未報(bào)廢的機(jī)械

設(shè)備是很正常的。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

40、B

【解析】在商業(yè)銀行的實(shí)際操作中，審貸分離的形式有崗位分離、部門分離和地區(qū)分

離。

41、C

【解析】C項(xiàng)屬于信貸審查崗的職責(zé)。

42、C

【解析】抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)。一般可從下列方面進(jìn)行分析：C1實(shí)體性貶值，即由于

使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值和由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值；③經(jīng)濟(jì)

性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

43、A

【解析】財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴中財(cái)產(chǎn)保全和訴前財(cái)產(chǎn)保全。

44、C

【解析】抵押權(quán)的設(shè)立不交付抵押物的占有，因而抵押權(quán)人沒(méi)有保管標(biāo)的物的義務(wù)，而

在質(zhì)押的場(chǎng)合，質(zhì)權(quán)人對(duì)質(zhì)物則負(fù)有善良管理人的注意義務(wù)。故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

45、B

【解析】功能性貶值是由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值。

46、B

【解析】商業(yè)銀行選擇的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：a能夠覆蓋所有

重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和不同類型的風(fēng)險(xiǎn)；②能夠在單一和并表層面按國(guó)別計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)；能夠根據(jù)有

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移及無(wú)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移情況分別計(jì)量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。

47、B

【解析】在抵押擔(dān)保貸款中，借款人擁有抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)。抵押是指借款人或第三人

在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，

當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先

受償。

48、B

【解析】借款需求分析中，通過(guò)了解借款企業(yè)在資本運(yùn)作過(guò)程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因

素和事件，銀行能夠更有效評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。

49、D

【解析】貸后管理是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放以后所開展的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

50、A

【解析】借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機(jī)制屬于貸款安全性調(diào)查。

考點(diǎn)

貸前調(diào)查的內(nèi)容

公司信貸復(fù)習(xí)題（三）

總分：100分考試時(shí)間：90分鐘

注意事項(xiàng)：

>考生要認(rèn)真核對(duì)條形碼上打印的姓名、座位號(hào)是否與本人準(zhǔn)考證上一致

>答題須在答題卡上作答，在試卷或草稿紙上答題無(wú)效。

>考試結(jié)束信號(hào)發(fā)出后，立即停筆，在監(jiān)考員依序收齊答卷、試卷、草稿紙后，根據(jù)

監(jiān)考員指令依次退出考場(chǎng)。

一、單項(xiàng)選擇題（每小題2分，共100分）

1、抵押物的估價(jià)是評(píng)估抵押物的現(xiàn)值。銀行對(duì)抵押物的價(jià)值都要進(jìn)行評(píng)估，對(duì)

于機(jī)器設(shè)備的估價(jià)，需要考慮的因素是（）

A、無(wú)形損耗和折舊

B、折舊和用途

C、原值和經(jīng)濟(jì)效益

D、市場(chǎng)價(jià)格和造價(jià)

2、融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備

金，并按不低當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。（）

A、50%；1%

B、50%；2%

C、45%；1%

D、45%；2%

3、下列各項(xiàng)中。不屬于不良貸款處置方式的是（）o

A、正常展期

B、核銷

C、打包處置

D、重組

4、貸款合同管理是信貸管理的重要環(huán)節(jié)，下列說(shuō)法不正確的是（）

A、是一項(xiàng)系統(tǒng)工程

B、涉及借款人、擔(dān)保方等

C、相對(duì)法律環(huán)境不是很敏感

D、在實(shí)施過(guò)程中需要多方配合才能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的目標(biāo)

5、信貸經(jīng)營(yíng)中，對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素為（）。

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域市場(chǎng)化程度與法制框架

C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

6、在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由（）負(fù)責(zé)。

A、牽頭行

B、代理行

C、副牽頭行

D、參加行

7、抵債資產(chǎn)的保管方式，不包括（）

A、上收保管

B、就地保管

C、委托保管

D、親自保管

8、下列（）不屬于審貸分離的形式。

A、崗位分離

B、部門分離

C、地區(qū)分離

D、財(cái)務(wù)分離

9、下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款中借款人提前還款的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、如果借款人希望提前歸還貸款，則應(yīng)與銀行協(xié)商

B、對(duì)已提前償還的部分不得要求再貸

C、在征得銀行同意后，借款人才可以提前還款

D、如果借款人提前還款，應(yīng)一次性償還全部剩余本金

10、下列（）正確表述了擔(dān)保的補(bǔ)充機(jī)制。

A、只能追加擔(dān)保品

B、只能追加保證人

C、追加擔(dān)保品、追加保證人

D、要求重新評(píng)定擔(dān)保品價(jià)值、追加保證人

11、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)（），短期貸款

的展期期限累計(jì)不得超過(guò)0。

A、原貸款期限一*;原貸款期限的一半

B、3年；原貸款期限

C、原貸款期限一u；原貸款期限

D、3年；原貸款期限一半

12、下列選項(xiàng)中，不屬于用款申請(qǐng)材料檢查的是（

A、審核借款憑證

B、變更提款計(jì)劃及承擔(dān)費(fèi)的收取

C、檢查和監(jiān)督借款人的借款用途和提款進(jìn)度

D、審查提款申請(qǐng)書

13、某公司2015年的銷售收入為2000萬(wàn)元，應(yīng)收賬款為400萬(wàn)元，則該公司

2015年度的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A、50

B、65

C、73

D、80

14、貸款經(jīng)批準(zhǔn)后，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)先（）o

A、通知有關(guān)人員

B、落實(shí)貸款批復(fù)條件

C、與借款人員簽署借款合同

D、發(fā)放貸款

15、下列關(guān)于信貸檔案的規(guī)定中，正確的是（）。

A、借款合同等重要信貸合同文本屬于一級(jí)檔案

B、原則上不允許借閱已存檔的一級(jí)檔案

C、一級(jí)檔案不允許退還

D、已歸檔的二級(jí)檔案一律不允許借閱

16、以下關(guān)于客戶財(cái)務(wù)分析的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（

A、盈利是借款人償債資金的唯一來(lái)源，客戶盈利水平越高、持久性越強(qiáng)，債

權(quán)風(fēng)險(xiǎn)越小

B、客戶財(cái)務(wù)分析一般包含客戶償債能力、盈利能力和資金結(jié)構(gòu)等方面的分析

C、客戶營(yíng)運(yùn)能力不僅反映其資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置能力，也影響其償債能

力和盈利能力

D、所有者權(quán)益代表投資者對(duì)凈資產(chǎn)的所有權(quán)，凈資產(chǎn)是借款人全部資產(chǎn)減去

全部負(fù)債的凈額

17、下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的表述中，錯(cuò)誤的是（）0

A、對(duì)于國(guó)有企業(yè)以土地所有權(quán)抵押的，要有董事會(huì)同意的證明

B、用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的

份額為限

C、集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，除應(yīng)該核對(duì)抵押物所有

權(quán)外，還應(yīng)驗(yàn)證董事會(huì)或職工代表大會(huì)同意的證明

D、實(shí)行租賃經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明

18、下列選項(xiàng)中（）不屬于信貸中臺(tái)部門。

A、信貸審批及管理部門

B、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C、稽核部門

D、合規(guī)部門

19、下面幾項(xiàng)不屬于抵債資產(chǎn)的保管方式的是（）□

A、親自保管

B、上收保管

C、就地保管

D、委托保管

20、審查人員應(yīng)具備的專業(yè)知識(shí)不包括（）。

A、經(jīng)濟(jì)

B、財(cái)務(wù)

C、計(jì)算機(jī)

D、法律

21、下列關(guān)于商業(yè)銀行在貸款分類中的做法，不正確的是（）0

A、建立完整的信貸檔案，保證分類資料信息準(zhǔn)確、連續(xù)、完整

B、開發(fā)和運(yùn)用信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類操作實(shí)施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)

C、保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識(shí)和業(yè)務(wù)素質(zhì)

D、檢查、評(píng)估的頻率每年不得少于兩次

22、某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬(wàn)元，總負(fù)債4500萬(wàn)元，公司2015年共

實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤(rùn)600萬(wàn)元，計(jì)劃將其中270萬(wàn)元發(fā)放紅利，則公司的可持續(xù)增長(zhǎng)

率為（）o

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

23、下列（）不屬于簽約過(guò)程違規(guī)操作的情形。

A、對(duì)借款人基本信息重視程度不夠

B、對(duì)有權(quán)簽約人工體資格審查不嚴(yán)

C、擔(dān)保方式的約定不明確

D、抵押手續(xù)不完善或抵押物不合格

24、以下有關(guān)借款人的權(quán)利義務(wù)的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（）。

A、借款人有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

B、借款人有權(quán)拒絕合同以外的附加條件

C、借款人有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

D、有危及銀行債權(quán)安全的情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知銀行，同時(shí)采取保全措施

25、關(guān)于貸款展期的擔(dān)保問(wèn)題，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A、對(duì)于保證貸款的展期，銀行應(yīng)重新確認(rèn)保證人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能刀

B、借款人申請(qǐng)貸款展期前，必須征得保證人的同意

C、貸款展期后，擔(dān)保人擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本息之和

D、貸款經(jīng)批準(zhǔn)展期后，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級(jí)和抵押品、

質(zhì)押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)度

26、借款人需要將其動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證移交銀行占有的貸款方式為（）。

A、質(zhì)押貸款

B、抵押貸款

C、信用貸款

D、留置貨款

27、企業(yè)向銀行借款屬于（），發(fā)行債券、股票屬于（）。

A、直接融資；間接融資

B、間接投資；直接投資

C、間接融資；直接融資

D、直接投資；間接投資

28、下列屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是0。

A、存貨

B、預(yù)付賬款

C、其他應(yīng)收款

D、待攤費(fèi)用

29、公司貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容不包括0。

A、對(duì)借款人法定代表人的品行進(jìn)行調(diào)查

B、對(duì)公司借款人財(cái)務(wù)經(jīng)理個(gè)人信用卡的額度進(jìn)行核準(zhǔn)

C、對(duì)保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查

D、對(duì)股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資情況進(jìn)行調(diào)查

30、放款操作程序中“簽訂貸款合同”的前一階段是0。

A、銀行受理借款人提款申請(qǐng)書

B、建立臺(tái)賬并在提款機(jī)當(dāng)日記錄

C、借款人按合同要求提交借款申請(qǐng)和其他有關(guān)資料

D、有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意

31、承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按（）指示到期付款的行為。

A、承兌人

B、持票人

C、出票人

D、背書人

32、下列關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)的說(shuō)法，不