中直股份（600038）公司2023年財務(wù)分析研究報告

中直股份(600038)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 4 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1公司2023年營業(yè)收入為2,332,992.94萬元，與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。2023年凈利潤為34,700.17萬元，與2022年的公司2023年營業(yè)成本為2,096,599.45萬元，與2022年的1,746,788.87萬元相比大幅增長，增長了20.03%。2023年銷售費用為23,931.29萬元，與2022年的17,358.47萬元相比大幅增長，增長了37.87%。2023年管理費用為93,413.02萬元，與2022年的91,204.20萬元相比有較大幅度增長，增長了2.42%。2023年財務(wù)費用為158.70萬元與2022年的174.35萬元相比大幅下降，下降了8.98%。公司2023年總資產(chǎn)為2,779,529.82萬元，與2022年的2,774,137.05萬元相比變化不大。2023年流動資產(chǎn)為2,436,745.53萬元，與2022年的2,423,402.80萬元相比有較大幅度增長，增長了0.55%。公司2023年負(fù)債總額為1,757,867.95萬元，與2022年的1,768,385.38萬元相比有較大幅度下降，下降了0.59%。2023年所有者權(quán)益為1,021,661.87萬元，與2022年的1,005,751.66萬元相比有較大幅度增長，增長了1.58%。公司2023年流動比率為1.5665,與2022年的1.4537相比有較大幅度增長，增長了0.1128。2023年速動比率為0.6845,與2022年的0.6287相比有所增長，2公司2023年營業(yè)利潤率為1.5%,與2022年的1.91%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報酬率為1.27%,與2022年的1.41%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率為3.42%,與2022年的3.88%相比變化不大。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為434.4395天，2022年為513.2926天，2023年448.3346天，2023年比2022年縮短68.1461天。2023年營業(yè)周期為308.81天，2022年為354.59天，2023年比2022年縮短45.78天。公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為71,661.54萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負(fù)公司資產(chǎn)凈利率為1.25%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、中直股份(600038)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析中直股份(6000382023年實現(xiàn)利潤為35,138.26萬元與2022年的38,334.99萬元相比有較大幅度下降，下降了8.34%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，中直股份(600038)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為2,332,992.94萬元與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為2,096,599.45萬元，與2022年的1,746,788.87萬元相比大幅增長，增長了20.03%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力下降。數(shù)據(jù)的洞察。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，中直股份(600038)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析市場份額迅速擴大，但公司營業(yè)利潤卻有所下降，公司應(yīng)注意在市場銷售業(yè)績迅速上升背后所隱藏的經(jīng)營壓力和風(fēng)險。5二、中直股份(600038)公司成本費用分析2023年中直股份(600038)成本費用總額為2,214,102.46萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為2,096,599.45萬元，占成本總額的94.69%;銷售費用為23,931.29萬元，占成本總額的1.08%;管理費用為93,413.02萬元，占成本總額的4.22%;財務(wù)費用為158.70萬元，占成本總額的0.01%。數(shù)據(jù)的洞察。2022-2023年中直股份(600038)公司成本構(gòu)成表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6中直股份(6000382023年銷售費用為23,931.29萬元與2022年的17,358.47萬元相比，大幅增長，增長了37.87%。2023年隨著銷售費用的增長，主營業(yè)務(wù)良好效果。(三)管理費用變化及合理化評判中直股份(6000382023年管理費用為93,413.02萬元與2022年的91,204.20為4%,與2022年的4.68%相比，下降了0.68個百分點。盈利能力水平?jīng)]有變中直股份(600038)2023年財務(wù)費用為158.70萬元，與2022年的174.35萬元相比大幅下降，下降了8.98%。7三、中直股份(600038)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析中直股份(600038)2023年資產(chǎn)總額為2,779,529.82萬元，其中：流動資產(chǎn)為2,436,745.53萬元，主要分布在存貨、應(yīng)收賬款、貨幣資金等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的53.02%、20.90%和13.23%。非流動資產(chǎn)為342,784.29萬元，主要分布在固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的52.65%和47.35%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司用于生產(chǎn)加工環(huán)節(jié)的資金數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的53.02%,說明市場經(jīng)營形勢的變化會對公司資產(chǎn)的質(zhì)量和價值產(chǎn)生較大的影響，要緊密關(guān)注公司產(chǎn)品的銷售前景和增值能力。從資產(chǎn)構(gòu)成來看,公司流動資產(chǎn)所占比例較高，流動資產(chǎn)的質(zhì)量和周轉(zhuǎn)效率對公司的經(jīng)營狀況擁有決定性的作用。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資000應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為2,779,529.82萬元，與2022年的2,774,137.05萬元相比變化不大。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固存貨增加26,240.39萬元其他應(yīng)收款增加1,058.40萬元動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少698.30萬元；其他資產(chǎn)減少12,178.67萬元；應(yīng)收賬款減少82,932.32萬元；其他流動資產(chǎn)減少88,129.20萬元；共計減少從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年存貨占收入的比例下降，應(yīng)收賬款占收入的利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、中直股份(600038)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況中直股份(600038)2023年負(fù)債總額為1,757,867.95萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為1,021,661.87萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為63.24%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為1,555,495.11萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的55.96%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的9.67%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動負(fù)債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占71.82%、其他流動負(fù)債占15.53%、應(yīng)付票據(jù)占7.12%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化中直股份(600038)2023年負(fù)債總額為1,757,867.95萬元，與2022年的1,768,385.38萬元相比有較大幅度下降，下降了0.59%。公司負(fù)債規(guī)模大幅度的下降，相應(yīng)的負(fù)債壓力也有大幅度的下降。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：應(yīng)付賬款增加6,174.46萬元；其他應(yīng)付款增加40.30萬元；長期負(fù)債增加101,027.44萬元；其他流動負(fù)債增加33,315.04萬元；合計增加140,557.24萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：短期借款減少21,783.73萬元；應(yīng)付票據(jù)減少127,056.33萬元；應(yīng)交稅金減少2,234.62萬元；合計減少151,074.68萬元。增加項與減少項相互抵消，使負(fù)債總額共減少中直股份(600038)2023年所有者權(quán)益為1,021,661.87萬元，與2022年的1,005,751.66萬元相比有較大幅度增長，增長了1.58%。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)所有者權(quán)益資本金0000資本公積0盈余公積00未分配利潤具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：未分配利潤增加32,656.10萬元；合計增加32,656.10萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：合計減少0萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長32,656.10萬元。五、中直股份(600038)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，中直股份(600038)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)展的眼光來看，按照公司當(dāng)前資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度和盈利能力水平，公司償還短期借款的(二)流動比率從總體上來看，中直股份(600038)的流動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。從變化情況來看，中直2023年流動比率為1.5665,與2022年的1.4537相比有較大幅度增長，增長了0.1128。2023年流動比率比2022年有較大幅度增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為2,436,745.53萬元，與2022年的2,423,402.80萬元相比有所增長，增長了0.55%。2023年流動負(fù)債為1,555,495.11萬元，與2022年的1,667,039.99萬元相比有所下降，下降了6.69%。流動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使流動比率較大提高。公司用當(dāng)期流動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，流動比(三)速動比率從總體上來看，中直股份(600038)的速動比率波動較大，這不利于公司的穩(wěn)定發(fā)展，公司應(yīng)找出原因，采取應(yīng)對措施。其中2023年速動比率為0.6845,與2022年的0.6287相比有所增長，增長了0.0558。2023年速動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為1,064,701.92萬元，與2022年的1,048,103.53萬元相比有所增長，增長了1.58%。2023年流動負(fù)債為1,555,495.11萬元，與2022年的1,667,039.99萬元相比有所下降，下降了6.69%。速動資產(chǎn)增長了而流動負(fù)債下降了，致使速動比率有所提高。雖然當(dāng)期速動比率有所增長，但是與行業(yè)較好水平相比仍然偏低，公司償債能力不足。(四)短期償債能力變化情況公司短期償債能力有所提高，償債壓力下降，但這種提高主要是由長期性資金來源的增長或應(yīng)收賬款的增長帶來的，因此只是賬面運作上的提高，是不可靠(五)短期付息能力從短期的角度來看，中直股份(600038)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為222.4131倍。從實現(xiàn)利潤和利息支付的關(guān)系來看，中直股份(600038)有較強的盈利能力，利息支付有保證。從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，中直股份(600038)2023年的付息負(fù)債為66,483.39萬元，實際借款利率水平為0.24%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為145。六、中直股份(600038)公司盈利能力分析中直股份(600038)2023年的營業(yè)利潤率為1.5%,資產(chǎn)報酬率為1.27%,凈資產(chǎn)收益率為3.42%,成本費用利潤率為1.59%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為2,747,521.98萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是1.28%,對外投資的收益率主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力中直股份(600038)2023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為1.28%,與2022年的1.36%相比變化不大。(三)內(nèi)外部盈利能力比較從公司內(nèi)外部資產(chǎn)的盈利情況的角度出發(fā)，對外投資的收益率小于等于零，內(nèi)部經(jīng)營資產(chǎn)收益率大于公司實際貸款利率，對外投資業(yè)務(wù)沒有盈利能力，公司需要改變對外的投資策略。2023年凈資產(chǎn)收益率為3.42%,與2022年的3.88%相比變化不大。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為34,700.17萬元，與2022年的38,806.84萬元相比大幅下降，下降了10.58%。2023年平均所有者權(quán)益為1,013,706.77萬元，與2022年的999,259.79萬元相比有較大幅度增長，增長了1.45%。凈利潤下降而平均所有者權(quán)益增長，致使凈資產(chǎn)收2023年資產(chǎn)報酬率為1.27%,與2022年的1.41%相比變化不大。2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為2023年成本費用利潤率為1.59%,與2022年的2.07%相比變化不大。2023年期間費用經(jīng)濟效益為29.9%,與2022年的35.25%相比大幅下降，下降了5.35個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為七、中直股份(600038)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)中直股份(600038)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為222.6308天，2022天，2023年比2022年縮短45.4768天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為了20.03%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致使存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。收入(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)中直股份(600038)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為86.1824天，2022年為86.4825天，2023年比2022年縮短0.3001天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為550,857.57萬元，與2022年的461,386.78萬元相比有較大幅度增長，增長了19.39%。2023年營業(yè)收入為2,332,992.94萬元，與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度在加快，同時盈利能中直股份(600038)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為193.9388天，2022年為198.3212天，2023年比2022年縮短4.3824天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為1,114,005.47萬元，與2022年的949,110.54萬元相比有較大幅度增長，增萬元相比大幅增長，增長了20.03%。(七)現(xiàn)金周期中直股份(600038)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為41.7723天，2022年為52.8361天，2023年比2022年縮短11.0638天。中直股份(600038)2023年營業(yè)周期為308.81天，2022年為354.59天，2023年比2022年縮短45.78天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來看，公司經(jīng)營活動的資金占用公司較大幅度的降低了經(jīng)營活動的資金占用，營運能力有明顯的提高。中直股份(600038)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為380.1885天，2022年為448.3346天，2023年比2022年縮短68.1461天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為2,430,074.17萬元，與2022年的2,391,878.27萬元相比有較大幅度增長，增長了1.6%。2023年營業(yè)收入為2,332,992.94萬元，與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。平均流動資產(chǎn)的增長速度慢于營業(yè)收入的增長速度，致使流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)縮短。(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中直股份(600038)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為434.4395天，2022年為513.2926天，2023年比2022年縮短78.8531天。公司在資產(chǎn)規(guī)模增長的同時，使?fàn)I業(yè)收入有較大幅度增長，說明公司的市場有較大幅度的擴張，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度有較大幅資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為2,776,833.43萬元，與2022年的2,738,431.37萬元相比有較大幅度增長，增長了1.4%。2023年營業(yè)收入凈額為2,332,992.94萬元，與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)中直股份(600038)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為27.9044天，2022年為33.3725天，2023年比2022年縮短5.4681天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為178,358.13萬元，與2022年的178,043.40萬元相比變化不大。2023年營業(yè)收入為2,332,992.94萬元，與2022年的1,947,285.84萬元相比大幅增長，增長了19.81%。八、中直股份(600038)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額中直股份(600038)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為34,700.17萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.9601,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)18.82天，由此可以節(jié)約120,282.54萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、中直股份(600038)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，中直股份(600038)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來881,250.42萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)中直股份(600038)2023年營運資本為881,250.42萬元，與2022年的從中直股份(600038)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為669,218.17萬元，與2022年的850,276.08萬元相比有較大幅度下降，下降了21.29%。營運資金占用下降，銷售收入?yún)s在增長，經(jīng)提供營運資本，營運資本數(shù)額由不能滿足營運資金需求變?yōu)槟軌蛱峁?81,250.42萬元的營運資金，企業(yè)資金供求狀況變?yōu)閰f(xié)調(diào)，企業(yè)進入良性循環(huán)。十、中直股份(600038)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險虧損。營業(yè)安全水平為48.77%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過從資本結(jié)構(gòu)和資金成本的角度出發(fā)，中直股份(600038)2023年的付息負(fù)債為66,483.39萬元，實際借款利率水平為0.24%,公司的財務(wù)風(fēng)險系數(shù)為145。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)10十一、中直股份(600038)公司現(xiàn)金流量分析中直股份(600038)2023年現(xiàn)金流入總額為3,052,010.74萬元，與2022年的2,007,035.26萬元相比有較大幅度增長，增長了52.07%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為2,612,849.61萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的85.61%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加71,661.54萬元。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還收回投資0000取得投資收益00長期資產(chǎn)處置0吸收投資0000吸收借款0000其他流入中直股份(600038)2023年現(xiàn)金流出總額為2,935,855.41萬元，與2022年是購買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的76.04%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流出總額購買原材料工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資0000償還債務(wù)利潤分配其他流出52023年中直股份(600038)2023年中直股份(600038)投資活動需要的資造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年中直股份(600038)從企業(yè)息的壓力。2022-2023年中直股份(600038)公司現(xiàn)金流量凈額變化表數(shù)值(萬數(shù)值(萬現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有37.49%的現(xiàn)金來自于折舊資金，量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要3.75年，而公司債務(wù)償還率為97.9%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為1.02年。在銷售收入中，有3.07%的是現(xiàn)金利潤。說明公司經(jīng)營活動創(chuàng)造現(xiàn)金的能力較弱，"造血"功能不強。2023年銷售現(xiàn)金收益率為3.07%,與2022年的