華廈眼科（301267）公司2023年財務(wù)分析研究報告

華廈眼科(301267)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1華廈眼科(301267)公司2023年營業(yè)收入為401,316.43萬元，與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。2023年凈利潤為67,742.02萬元，與2022年的50,919.86萬元相比大幅增長，增長了33.04%。公司2023年營業(yè)成本為204,542.42萬元，與2022年的167,972.49萬元相比大幅增長，增長了21.77%。2023年銷售費用為53,283.17萬元，與2022年的40,237.01萬元相比大幅增長，增長了32.42%。2023年管理費用為46,231.39萬元，與2022年的36,253.54萬元相比大幅增長，增長了27.52%。2023年財務(wù)費用為2,000.78萬元，與2022年的3,169.64萬元相比大幅下降，下降了36.88%。公司2023年總資產(chǎn)為737,870.58萬元，與2022年的673,601.94萬元相比有較大幅度增長，增長了9.54%。2023年流動資產(chǎn)為489,165.08萬元，與2022年的461,686.57萬元相比有較大幅度增長，增長了5.95%。公司2023年負(fù)債總額為166,117.39萬元，與2022年的160,596.79萬元相比有較大幅度增長，增長了3.44%。2023年所有者權(quán)益為571,753.19萬元，與2022年的513,005.15萬元相比大幅增長，增長了11.45%。公司2023年流動比率為4.8746,與2022年的5.8468相比大幅下降，下降了0.9722。2023年速動比率為4.6032,與2022年的5.5533相比大幅下降，下降了0.9501。雖然公司當(dāng)期速動比率大幅下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。2公司2023年營業(yè)利潤率為24.26%,與2022年的22.5%相比有較大幅度增長，增長了1.76個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為12.39%,與2022年的13.77%與2022年的14.59%相比有較大幅度下降，下降了2.1個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為641.8719天，2022年為561.9651天，2023年比2022年增長79.9068天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為432.403天，2022年為336.1303天，2023年比2022年增長96.2727天。2023年營業(yè)周期為56.07天，2022年為52.38天，2023年比2022年增長3.69天。公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為96,124.27萬元，投資現(xiàn)金凈流量為公司資產(chǎn)凈利率為9.6%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為3一、華廈眼科(301267)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析華廈眼科(3012672023年實現(xiàn)利潤為85,431.29萬元與2022年的65,361.34萬元相比大幅增長，增長了30.71%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，華廈眼科(301267)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為401,316.43萬元，與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為204,542.42萬元與2022年的167,972.49萬元相比大幅增長，增長了21.77%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但收入的增長幅度大于成本的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力提高。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，華廈眼科(301267)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析總的來說，在市場份額迅速擴大的同時，公司營業(yè)利潤也迅猛增加，經(jīng)營業(yè)務(wù)開展得很好，發(fā)展前景良好。5二、華廈眼科(301267)公司成本費用分析2023年華廈眼科(301267)成本費用總額為306,057.76萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為204,542.42萬元，占成本總額的66.83%;銷售費用為53,283.17萬元，占成本總額的17.41%;管理費用為46,231.39萬元，占成本總額的15.11%;財務(wù)費用為2,000.78萬元，占成本總額的0.65%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6華廈眼科(3012672023年銷售費用為53,283.17萬元與2022年的40,237.01萬元相比，大幅增長，增長了32.42%。2023年隨著銷售費用的增長，主營業(yè)務(wù)收入也有較大幅度的增長，并且收入增長快于投入的增長，公司銷售活動取得了(三)管理費用變化及合理化評判華廈眼科(3012672023年管理費用為46,231.39萬元與2022年的36,253.54萬元相比，大幅增長，增長了27.52%。2023年管理費用占銷售收入的比例為11.52%,與2022年的11.21%相比，提高了0.31個百分點。管理費用與銷售收入同步增長，銷售利潤有所上升，管理費用支出的增長基本合理。華廈眼科(301267)2023年財務(wù)費用為2,000.78萬元，與2022年的3,169.64萬元相比大幅下降，下降了36.88%。7三、華廈眼科(301267)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析華廈眼科(301267)2023年資產(chǎn)總額為737,870.58萬元，其中：流動資產(chǎn)為489,165.08萬元，主要分布在貨幣資金、應(yīng)收賬款、存貨等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的80.08%、6.60%和4.23%。非流動資產(chǎn)為248,705.50萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的68.29%和31.71%。流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的80.08%,說明公司擁2022-2023年華廈眼科(301267)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資0000應(yīng)收票據(jù)0000貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為737,870.58萬元，與2022年的673,601.94萬元相比有較大幅度增長，增長了9.54%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：固定資產(chǎn)增加10,108.93萬元；其他資產(chǎn)增加26,681.20萬元；存貨增加4,967.18萬元；應(yīng)收賬款增加12,749.88萬元；其他應(yīng)收款增加430.65萬元；貨幣資金增加257,224.57萬元；共計增加312,162.41萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：長期投資減少272.61萬元；其他流動資產(chǎn)減少15,357.53萬元；共計減少15,630.14萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長296,532.27萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少，擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年其他應(yīng)收款占收入的比例下降。總而言之，流動資產(chǎn)的增長沒有跟上主營業(yè)務(wù)收入的增長，資產(chǎn)的盈利能力水平?jīng)]有提高。因此與2022年相比，本期的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)有所惡化。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、華廈眼科(301267)公司負(fù)債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負(fù)債及權(quán)益構(gòu)成基本情況華廈眼科(301267)2023年負(fù)債總額為166,117.39萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為571,753.19萬元，資產(chǎn)負(fù)債率為22.51%。在負(fù)債總額中，流動負(fù)債為100,350.54萬元，占負(fù)債和權(quán)益總額的13.60%;付息負(fù)債合計占資金來源總額的8.91%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負(fù)債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負(fù)債長期負(fù)債少數(shù)股東權(quán)益在流動負(fù)債的構(gòu)成中，其他流動負(fù)債占49.65%、應(yīng)付賬款占26.27%、其他應(yīng)付款占13.93%,其中其他流動負(fù)債占最大的比例。短期借款00應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負(fù)債(三)負(fù)債的增減變化華廈眼科(301267)2023年負(fù)債總額為166,117.39萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負(fù)債總額短期借款0000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負(fù)債其他負(fù)債具體來說，使負(fù)債總額增加的項目包括：應(yīng)付賬款增加5,530.56萬元；其他應(yīng)付款增加4,114.25萬元；應(yīng)交稅金增加2,409.53萬元；其他流動負(fù)債增加9,332.11萬元；合計增加21,386.45萬元。使負(fù)債總額減少的項目包括：長期負(fù)債減少15,865.85萬元；合計減少15,865.85萬元。增加項與減少項相互抵消，使負(fù)債總額共增長5,520.60萬元。華廈眼科(301267)2023年所有者權(quán)益為571,753.19萬元，與2022年的513,005.15萬元相比大幅增長，增長了11.45%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積00未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：未分配利潤增加54,543.63萬元；合計增加54,543.63萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括資本公積減少28,209.46萬元；合計減少28,209.46萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長26,334.17萬元。五、華廈眼科(301267)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，華廈眼科(301267)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，華廈眼科(301267)的流動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。從變化情況來看，華廈眼科(301267)2023年流動比率為4.8746,與2022年的5.8468相比大幅下降，下降了0.9722。2023年流動比率比2022年大幅下降的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為489,165.08萬元，與2022年的461,686.57萬元相比有所增長，增長了5.95%。2023年流動負(fù)債為100,350.54萬元，與2022年的78,964.09萬元相比有較大幅度增長，增長了27.08%。流動資(三)速動比率從總體上來看，華廈眼科(301267)的速動比率有上升的趨勢，這有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為4.6032,與2022年的5.5533相比大幅下降，下降了0.9501。2023年速動比率比2022年大幅下降的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為461,937.67萬元，與2022年的438,514.41萬元相比有所增長，增長了5.34%。2023年流動負(fù)債為100,350.54萬元，與2022年的78,964.09萬元相比有較大幅度增長，增長了27.08%。速動資產(chǎn)的增長速度慢于流動負(fù)債的增長速度，致使速動比率大幅下降。雖然公司當(dāng)期速動比率大幅下降，但仍高于行業(yè)較好水平，用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負(fù)債沒有困難，償債能力較公司償債能力下降，償債壓力上升。(五)短期付息能力從短期的角度來看，華廈眼科(301267)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負(fù)債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(六)長期付息能力從盈利的角度來看，公司盈利對利息的保障倍數(shù)為43.699倍。從實現(xiàn)利潤和利息支付的關(guān)系來看，華廈眼科(301267)有較強的盈利能力，利息支付有保(七)負(fù)債經(jīng)營可行性六、華廈眼科(301267)公司盈利能力分析華廈眼科(301267)2023年的營業(yè)利潤率為24.26%,資產(chǎn)報酬率為12.39%,凈資產(chǎn)收益率為12.49%,成本費用利潤率為27.91業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為669,455.47萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的率是62.6%。2021-2023年華廈眼科(301267)公司盈利能力指標(biāo)表(%)主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力華廈眼科(3012672023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為14.54%與2022年的18.99%(三)內(nèi)外部盈利能力比較2023年凈資產(chǎn)收益率為12.49%,與2022年的14.59%相比有較大幅度下降，下降了2.1個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率比2022年下降的主要原因是：2023年凈利潤為年平均所有者權(quán)益為542,379.17萬元，與2022年的348,943.04萬元相比大幅增長，增長了55.43%。凈利潤的增長速度慢于平均所有者權(quán)益的增長速度，致使2023年資產(chǎn)報酬率為12.39%,與2022年的13.77%相比有較大幅度下降，下降了1.38個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為年平均總資產(chǎn)為705,736.26萬元，與2022年的497,800.43萬元相比大幅增長，增長了41.77%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使資產(chǎn)2023年成本費用利潤率為27.91%,與2022年的26.39%相比有較大幅度增長，增長了1.52個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟(jì)效益為84.16%,與2022年的82.05%相比有較大幅度增長，增長了2.11個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年提高的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為年成本費用總額為306,057.76萬元，與2022年的247,632.68萬元相比大幅增長，增長了23.59%。實現(xiàn)利潤的增長速度快于成本費用總額的增長速度，致使成本七、華廈眼科(301267)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)華廈眼科(301267)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為32.5023天，2022年為30.7458天，2023年比2022年增長1.7565天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均存貨為年主營業(yè)務(wù)成本為204,542.42萬元，與2022年的167,972.49萬元相比大幅增長，增長了21.77%。平均存貨的增長速度快于主營業(yè)務(wù)成本的增長速度，致使存貨(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)華廈眼科(301267)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為23.5743天，2022年為21.6283天，2023年比2022年增長1.946天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為25,919.89萬元，與2022年的19,158.84萬元相比大幅增長，增長了352023年營業(yè)收入為401,316.43萬元與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在提高。(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)華廈眼科(301267)2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為42.1054天，2022年為44.6195天，2023年比2022年縮短2.5141天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為23,595.47萬元，與2022年的20,533.81萬元相比有較大幅度增長，增長了14.91%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為204,542.42萬元，與2022年的167,972.49萬元相比大幅增長，增長了21.77%。(七、現(xiàn)金周期華廈眼科(301267)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為239.3076天，2022年為129.737天，2023年比2022年增長109.5706天。華廈眼科(301267)2023年營業(yè)周期為56.07天，2022年為52.38天，2023年比2022年增長3.69天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期從存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款三者的資金占用情況及其周轉(zhuǎn)速度的關(guān)系來看，公司經(jīng)營活動的資金占用公司經(jīng)營活動占用的資金增加，營運能力下降。(十)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)華廈眼科(301267)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為432.403天，2022年為336.1303天，2023年比2022年增長96.2727天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為475,425.83萬元與2022年的297,751.25萬元相比大幅增長增長了59.67%。2023年營業(yè)收入為401,316.43萬元與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。平均流動資產(chǎn)的增長速度快于營業(yè)收入的增長速度，致使流動(十二)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)華廈眼科(301267)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為641.8719天，2022年為561.9651天，2023年比2022年增長79.9068天。公司資產(chǎn)規(guī)模有較大幅度的增長，但營資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為705,736.26萬元，與2022年的497,800.43萬元相比大幅增長，增長了41.77%。2023年營業(yè)收入凈額為401,316.43萬元，與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。華廈眼科(301267)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為67.1283天，2022年為81.4519天，2023年比2022年縮短14.3236天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為73,807.42萬元，與2022年的72,151.83萬元相比有較大幅度增長，增長了2.29%。2023年營業(yè)收入為401,316.43萬元，與2022年的323,324.61萬元相比大幅增長，增長了24.12%。八、華廈眼科(301267)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額華廈眼科(301267)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為67,742.02萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.8441,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)24.18天，由此可以節(jié)約26,587.47萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、華廈眼科(301267)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，華廈眼科(301267)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來388,814.54萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負(fù)債固定資產(chǎn)長期投資其它長期資產(chǎn)華廈眼科(301267)2023年營運資本為388,814.54萬元，與2022年的從華廈眼科(301267)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為負(fù)30,130.61萬元，與2022年的負(fù)11,534.34萬元相比，經(jīng)營活動給企業(yè)帶來的資金成倍增長，增長了1.61倍。營運資金占用下降，從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來30,130.61萬元的資金。而企業(yè)投融資活動又為企業(yè)提供了十、華廈眼科(301267)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險華廈眼科(301267)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為208,516.89萬元，虧損。營業(yè)安全水平為48.04%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、華廈眼科(301267)公司現(xiàn)金流量分析華廈眼科(301267)2023年現(xiàn)金流入總額為1,362,747.60萬元，與2022年的882,506.29萬元相比有較大幅度增長，增長了54.42%。公司公司當(dāng)期現(xiàn)金流入的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為395,291.44萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的29.01%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加96,124.27萬元。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還0收回投資0000取得投資收益長期資產(chǎn)處置吸收投資吸收借款0000其他流入華廈眼科(301267)2023年現(xiàn)金流出總額為1,106,183.57萬元，與2022年的844,090.75萬元相比有較大幅度增長，增長了31.05%。現(xiàn)金流出最大的項目是支付的其他現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的74.53%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流出總額工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資償還債務(wù)00利潤分配其他流出2023年華廈眼科(301267)投資活動收回的資金為190,888.88萬元；經(jīng)營活動創(chuàng)造的資金為96,124.27萬元。2023年華廈眼科(301267)籌資活動需要凈支付的資金為30,449.12萬元，經(jīng)營活動和投資活動所提供的資金能夠滿足融資減少。2022-2023年華廈眼科(301267)公司現(xiàn)金流量凈額變化表數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負(fù)債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率000折舊影響系數(shù)在公司經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金凈流量中，有27.4%的現(xiàn)金來自于折舊資金，說來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.68年，而公司債務(wù)償還率為0.15%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為666.67年。(五)現(xiàn)金流動