銀行從業(yè)-中級公司信貸-第二節(jié)不良貸款的處置方式

銀行從業(yè)-中級公司信貸-第二節(jié)不良貸款的處置方式1.【單選題】某市四家國有商業(yè)銀行在某年內(nèi)累計(jì)待處理抵債資產(chǎn)200萬元，已處置抵債資產(chǎn)100萬元，剩余待處置抵債資產(chǎn)100萬元，則抵債資產(chǎn)年處置率為（??）。（江南博哥）A.50％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．O6％正確答案：A參考解析：抵債資產(chǎn)年處置率計(jì)算方法如下：抵債資產(chǎn)年處置率=100/200×100％=50％。2.【單選題】（??）是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。A.現(xiàn)金清收

B.重組

C.以資抵債

D.呆賬核銷正確答案：D參考解析：呆賬核銷是指銀行經(jīng)過內(nèi)部審核確認(rèn)后，動(dòng)用呆賬準(zhǔn)備金將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷，從而使賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)。3.【單選題】以下資產(chǎn)不能用于抵償債務(wù)的是（）A.所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的B.借款人的原材料C.土地使用權(quán)D.專利權(quán)正確答案：A參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)，并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)，主要包括以下幾類：（1）動(dòng)產(chǎn)：包括機(jī)器設(shè)備、交通運(yùn)輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。（2）不動(dòng)產(chǎn)：包括土地使用權(quán)、建筑物及其他附著物等。（3）無形資產(chǎn)：包括專利權(quán)、著作權(quán)、期權(quán)等（4）有價(jià)證券：包括股票和債券等。(5)其他有效資產(chǎn)。下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù)，但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦理的除外：（1）抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi)，接近、等于或超過該財(cái)產(chǎn)價(jià)值的;（2）所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的;（3）資產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押或質(zhì)押給第三人的;（4）依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn);（5）債務(wù)人公益性質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施;（6）其他無法變現(xiàn)或短期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。4.【單選題】以下不屬于抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循的原則的是（）。A.嚴(yán)格控制B.高估定價(jià)C.妥善保管D.及時(shí)處置正確答案：B參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。5.【單選題】債務(wù)人所有的()財(cái)產(chǎn)，一般不能作為抵債資產(chǎn)。A.著作權(quán)B.土地使用權(quán)C.公益性質(zhì)的職工住宅D.股票正確答案：C參考解析：抵債資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是債務(wù)人所有或債務(wù)人依法享有處分權(quán)并且具有較強(qiáng)變現(xiàn)能力的財(cái)產(chǎn)。6.【單選題】以下關(guān)于依法收貸的說法錯(cuò)誤的是()。A.采取常規(guī)清收的手段無效以后，要采取依法收貸的措施B.依法收貸首先應(yīng)向人民法院提起訴訟，勝訴后向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行C.勝訴后債務(wù)人自動(dòng)履行的，則無須申請強(qiáng)制執(zhí)行D.對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，債權(quán)人無權(quán)申請其破產(chǎn)正確答案：D參考解析：對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)。7.【單選題】從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.2年正確答案：B參考解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。8.【單選題】司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下()對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。A.法院B.貸款銀行C.債權(quán)人D.債務(wù)人正確答案：C參考解析：司法型貸款重組，主要指在我國《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序中，以及國外的破產(chǎn)重整程序中，在法院主導(dǎo)下債權(quán)人對債務(wù)進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。9.【單選題】以下屬于財(cái)產(chǎn)保全的方式的是()。A.訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全B.執(zhí)行財(cái)產(chǎn)保全和強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全C.訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴后財(cái)產(chǎn)保全D.強(qiáng)制財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全正確答案：A參考解析：財(cái)產(chǎn)保全分為兩種：訴中財(cái)產(chǎn)保全和訴前財(cái)產(chǎn)保全。10.【單選題】抵債資產(chǎn)管理的原則為()。A.嚴(yán)格控制、現(xiàn)金受償、合理評估、及時(shí)處置B.現(xiàn)金受償、合理評估、嚴(yán)格控制、及時(shí)處置C.現(xiàn)金受償、嚴(yán)格控制、妥善保管、及時(shí)處置D.嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置正確答案：D參考解析：抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。11.【單選題】下列不屬于銀行可向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的文書的是（??）。A.人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書B.依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決C.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書D.銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的貸款文件正確答案：D參考解析：對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決：③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到支付令后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執(zhí)行。12.【單選題】商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)清收中，委托第三方清收屬于(??)。A.依法清收

B.以資抵債C.常規(guī)清收

D.現(xiàn)金清收正確答案：C參考解析：參考常規(guī)清收的方式。包括：直接追債、協(xié)商處置抵質(zhì)押物、委托第三方清收等，可知C選項(xiàng)正確。13.【單選題】對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，債權(quán)銀行可申請其(??)。A.支付令

B.財(cái)產(chǎn)保全C.強(qiáng)制執(zhí)行

D.破產(chǎn)正確答案：D參考解析：參考依法收貸相關(guān)內(nèi)容。對于扭虧無望、無法清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請其破產(chǎn)，可知D選項(xiàng)正確。14.【單選題】銀行如不服地方人民法院第一審判決，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起(??)內(nèi)向上一級人民法院提起上訴A.7日

B.10日

C.15日

D.30日正確答案：C參考解析：參考依法收貸中提起訴訟相關(guān)內(nèi)容。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴，可知C選項(xiàng)正確。15.【單選題】抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用(??)方式進(jìn)行處置。A.協(xié)商處置

B.打包出售

C.招標(biāo)處置

D.公開拍賣正確答案：D參考解析：參考抵債資產(chǎn)管理中抵債資產(chǎn)的處置。抵債資產(chǎn)原則上應(yīng)采用公開拍賣方式進(jìn)行處置，可知D選項(xiàng)正確。16.【單選題】某商業(yè)銀行2016年底一項(xiàng)抵債房產(chǎn)的賬面余額為2000萬元，2017年1月份評估公司評估的該房產(chǎn)評估價(jià)為1800萬元，同年5月通過拍賣的方式將該抵債房產(chǎn)變現(xiàn)，變現(xiàn)價(jià)值1900萬元。該抵債房產(chǎn)的變現(xiàn)率為(??)。A.90%

B.9.5%C.95%

D.10%正確答案：C參考解析：參考抵債資產(chǎn)管理中抵債資產(chǎn)的處置。根據(jù)公式，抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率==1900/2000=0.95=95%，可知C選項(xiàng)正確。17.【單選題】抵債資產(chǎn)為動(dòng)產(chǎn)的處置時(shí)限為(??)A.自取得日起1年內(nèi)

B.不確定C.自取得日起半年內(nèi)

D.自取得日起2年內(nèi)正確答案：A參考解析：參考抵債資產(chǎn)的處置相關(guān)內(nèi)容。其中，動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1年內(nèi)予以處置，可知A選項(xiàng)正確。18.【單選題】商業(yè)銀行的貸款重組方式不包括(??)A.以資抵債

B.債權(quán)轉(zhuǎn)為資本C.破產(chǎn)清算

D.調(diào)整利率正確答案：C參考解析：參考商業(yè)銀行貸款重組的方式。包括六種方式：變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本、以資抵債，可知不包括破產(chǎn)清算，因此C選項(xiàng)正確。19.【單選題】下列各項(xiàng)中，能作為呆賬核銷的是(??)A.借款人或擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，未按期償還的銀行債權(quán)B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)D.違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)正確答案：C參考解析：參考認(rèn)定為呆賬的情形和不得作為呆賬核銷的情形。本題僅C選項(xiàng)內(nèi)容屬于認(rèn)定為呆賬的情形，可知正確。ABD選項(xiàng)內(nèi)容均屬于不得作為呆賬核銷的情形，可知錯(cuò)誤。20.【單選題】金融企業(yè)應(yīng)于(??)向同級財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告A.每年第1個(gè)季度內(nèi)

B.每年2月20日前C.每年3月30日前

D.每年12月31日前正確答案：B參考解析：參考金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理相關(guān)內(nèi)容。金融企業(yè)應(yīng)于每年2月20日前向同級財(cái)政部門和銀監(jiān)會(huì)或?qū)俚劂y監(jiān)局報(bào)送上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)情況報(bào)告，可知B選項(xiàng)正確。32.【多選題】銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括()。A.抵債資產(chǎn)年處置率B.抵債資產(chǎn)損失年掛賬率C.抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率D.抵債資產(chǎn)完好率E.抵債資產(chǎn)損失率正確答案：A,C參考解析：銀行抵債資產(chǎn)處理的考核指標(biāo)包括抵債資產(chǎn)年處置率、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率。33.【多選題】下列屬于貸款重組方式的有（?）。A.變更擔(dān)保條件B.調(diào)整還款期限C.調(diào)整利率D.借款企業(yè)變更E.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本正確答案：A,B,C,D,E參考解析：貸款重組方式主要有：變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。34.【多選題】不適于拍賣的抵債資產(chǎn)可以采取變現(xiàn)的方式有（??）。A.協(xié)議處置

B.招標(biāo)處置

C.打包出售

D.委托銷售E.對外出租正確答案：A,B,C,D參考解析：抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租，選項(xiàng)E不符合題意。35.【多選題】下列貸款中，不能被認(rèn)定為呆賬的有（??）。A.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回債權(quán)B.由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過60天以上仍未收回的債權(quán)C.銀行對外投資后，由于被投資企業(yè)依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，銀行無法收回的股權(quán)D.銀行抵債資產(chǎn)的計(jì)價(jià)價(jià)值低于貸款本金的差額E.銀行對債務(wù)作訴諸法律后，經(jīng)法院調(diào)解或經(jīng)債權(quán)人會(huì)議通過，并與債務(wù)人達(dá)成和解協(xié)議或重整協(xié)議，在債務(wù)人履行完還款義務(wù)后，銀行無法追償?shù)氖Ｓ鄠鶛?quán)正確答案：B,C參考解析：由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，借款人和擔(dān)保人雖有財(cái)產(chǎn)，法院對借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行超過180天以上仍未收回的債權(quán)才可認(rèn)作是呆賬，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C按國家法律法規(guī)規(guī)定具有投資權(quán)的銀行的對外投資，必須在被投資企業(yè)依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散或撤銷，并終止法人資格后，銀行經(jīng)清算和追償后仍無法收回的股權(quán)才可被確認(rèn)為呆賬。36.【多選題】常規(guī)清收不包括（??）。A.直接追償B.協(xié)商處置抵（質(zhì)）押物C.委托第三方清收D.財(cái)產(chǎn)保全E.申請支付令正確答案：D,E參考解析：財(cái)產(chǎn)保全、申請支付令都是依法收貸的內(nèi)容，不是常規(guī)清收的內(nèi)容。37.【多選題】以下關(guān)于依法收貸過程中申請強(qiáng)制執(zhí)行的表述正確的是()A.申請執(zhí)行的法定期限為一年B.申請執(zhí)行的法定期限為兩年C.法律文書規(guī)定分期履行的，從規(guī)定的每次履行期內(nèi)的最后一日起計(jì)算D.申請執(zhí)行期限，從法律文書規(guī)定履行期間的最后一日起計(jì)算E.申請執(zhí)行應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行正確答案：B,D,E參考解析：申請執(zhí)行的法定期限為兩年，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。法律文書規(guī)定分期履行的，從最后一期履行期限屆滿之日起計(jì)算，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。38.【多選題】下列關(guān)于貸款清收的表述，正確的有(??)。A.財(cái)產(chǎn)保全包括訴前財(cái)產(chǎn)保全和訴中財(cái)產(chǎn)保全B.法律規(guī)定申請強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2年C.法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起3個(gè)月內(nèi)做出判決D.債務(wù)人應(yīng)在收到支付令之日起15日內(nèi)向債權(quán)人清償債務(wù)，或向法院提出書面異議E.支付令的標(biāo)的僅限于金錢正確答案：A,B,D參考解析：參考現(xiàn)金清收相關(guān)內(nèi)容。本題的ABD選項(xiàng)內(nèi)容均符合教材所述，可知表述正確。C選項(xiàng)，人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起“6個(gè)月內(nèi)”作出判決，可知此項(xiàng)錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，根據(jù)規(guī)定，債權(quán)人請求債務(wù)人給付“金錢”和“有價(jià)證券”，如果債權(quán)人和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的，可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令，即可知支付令的標(biāo)的包括金錢和有價(jià)證券兩種類型，而不是僅限于金錢，故此項(xiàng)錯(cuò)誤。39.【多選題】不良貸款的處置方式包括(??)A.常規(guī)清收

B.依法收貸

C.債務(wù)轉(zhuǎn)為資本

D.以資抵債

E.變更擔(dān)保條件正確答案：A,B,C,D,E參考解析：參考不良貸款的處置方式。AB選項(xiàng)，屬于現(xiàn)金清收的形式，CDE選項(xiàng)，屬于重組的形式，可知均屬于不良貸款的處置方式，因此ABCDE選項(xiàng)均正確。40.【多選題】目前商業(yè)銀行貸款重組的方式包括(??)A.呆賬核銷

B.變更擔(dān)保條件C.以資抵債

D.借款企業(yè)變更

E.調(diào)整還款期限正確答案：B,C,D,E參考解析：參考貸款重組的方式。目前商業(yè)銀行貸款重組的六種方式：變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本、以資抵債，可知BCDE選項(xiàng)正確。41.【多選題】下列各項(xiàng)中，不能作為抵債資產(chǎn)的是(??)A.機(jī)器設(shè)備

B.交通運(yùn)輸工具C.教育設(shè)施

D.資產(chǎn)已先于銀行抵押給第三人的E.著作權(quán)正確答案：C,D參考解析：參考抵債資產(chǎn)的范圍相關(guān)內(nèi)容。本題CD選項(xiàng)內(nèi)容屬于不能作為抵債資產(chǎn)的情形，可知正確。ABE選項(xiàng)內(nèi)容均屬于可以作為抵債資產(chǎn)的范圍，可知錯(cuò)誤。42.【多選題】銀行對于取得抵債資產(chǎn)可以采取以(??)方式保管A.信托保管

B.就地保管C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管正確答案：B,D,E參考解析：參考抵債資產(chǎn)的保管。抵債資產(chǎn)的保管方式。包括：上收保管、就地保管、委托保管，可知BDE選項(xiàng)正確。43.【多選題】商業(yè)銀行不得作為呆賬核銷的債權(quán)有（??）A.違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)B.銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)C.借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)D.因行政干預(yù)造成逃廢或者懸空的銀行債權(quán)E.借款人不能償還到期債務(wù)，銀行依法取得抵債資產(chǎn)，抵債金額小于貸款本息的差額經(jīng)追償后無法收回的債權(quán)正確答案：A,B,C,D參考解析：參考不得作為呆賬核銷的情形。下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫鶛?quán)；（2）違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；（3）因行政干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；（4）銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)；（5）其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)，可知ABCD選項(xiàng)正確。E選項(xiàng)，屬于可認(rèn)定為呆賬的情形，可知錯(cuò)誤。44.【多選題】關(guān)于呆賬核銷，下列選項(xiàng)中表述正確的有(??)。A.呆賬核銷的結(jié)果使呆賬準(zhǔn)備金減少，賬面反映的資產(chǎn)和收入更加真實(shí)B.呆賬核銷必須經(jīng)過銀行內(nèi)部審核確認(rèn)C.不能提供確鑿證明的呆賬不得核銷D.呆賬核銷是針對那些無法收回或者長期難以收回的貸款或投資E.一級分行對二級分行的轉(zhuǎn)授權(quán)是按其內(nèi)部管理水平確定正確答案：A,B,C,D參考解析：參考呆賬核銷相關(guān)內(nèi)容。本題ABCD選項(xiàng)內(nèi)容均符合教材所述，可知正確。E選項(xiàng)，根據(jù)呆賬核銷的審批規(guī)定，總行（總公司）對一級分行（分公司）的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案，一級分行“不得”再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)，可知此項(xiàng)錯(cuò)誤。54.【判斷題】在取得抵債資產(chǎn)過程中發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用，可以從按既定原則確定的抵押品、質(zhì)押品的價(jià)值中優(yōu)先扣除。（??）A.對B.錯(cuò)