押金與借款管理制度

押金與借款管理制度1.緒論為了規(guī)范公司內(nèi)部的押金和借款管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)管，維護(hù)公司資金安全，提高資金利用效率，訂立本《押金與借款管理制度》（以下簡(jiǎn)稱制度）。2.適用范圍本制度適用于公司內(nèi)部全部部門、項(xiàng)目組及員工，包含但不限于以下情況：押金的收取、使用、歸還；借款的申請(qǐng)、審批、放款、歸還。3.押金管理3.1押金種類公司依據(jù)業(yè)務(wù)需求，設(shè)立押金種類，包含但不限于：—租賃押金—設(shè)備押金—供貨商押金3.2押金收取3.2.1押金應(yīng)在與合作方簽署合同時(shí)注明收取金額、退還條件等相關(guān)事項(xiàng)。3.2.2全部收取的押金必需通過(guò)公司財(cái)務(wù)部門，并在公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行登記、記錄。3.2.3若押金金額較大或存在爭(zhēng)議情況，應(yīng)由公司財(cái)務(wù)部門幫助法務(wù)部門參加協(xié)商。3.3押金使用與歸還3.3.1押金的使用必需符合業(yè)務(wù)需求，并經(jīng)相關(guān)部門核準(zhǔn)，并及時(shí)登記、記錄。3.3.2若押金用途發(fā)生更改，應(yīng)及時(shí)通知資金監(jiān)管人員，并進(jìn)行必需的調(diào)整與登記。3.3.3押金的歸還應(yīng)依照合同商定或相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，必需經(jīng)過(guò)公司財(cái)務(wù)部門核實(shí)后進(jìn)行。4.借款管理4.1借款申請(qǐng)4.1.1借款需通過(guò)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行申請(qǐng)，明確借款金額、用途、還款期限等信息。4.1.2借款申請(qǐng)需供應(yīng)合理的理由和充分的資金利用計(jì)劃，由申請(qǐng)人負(fù)責(zé)推動(dòng)審批流程。4.2借款審批4.2.1借款審批流程由公司設(shè)定，包含不同級(jí)別審批崗位的人員參加。4.2.2借款審批應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并在合理范圍內(nèi)進(jìn)行掌控。4.2.3審批流程中應(yīng)重視透亮度，確保審批看法與決策記錄完整存檔，方便后期審計(jì)與監(jiān)管。4.3借款放款與歸還4.3.1審批通過(guò)的借款應(yīng)及時(shí)辦理放款手續(xù)，并在公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行登記、記錄。4.3.2借款的歸還應(yīng)依照合同商定或相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，并及時(shí)登記、記錄。4.3.3若借款還款顯現(xiàn)逾期，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)責(zé)任人，并依照公司規(guī)定進(jìn)行催收與處理。5.監(jiān)督與違規(guī)處理5.1監(jiān)督機(jī)制5.1.1公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行押金與借款的資金使用情況審查，查看是否符合制度規(guī)定。5.1.2公司內(nèi)部可設(shè)立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門，對(duì)押金與借款管理進(jìn)行監(jiān)督與檢查。5.2違規(guī)處理5.2.1對(duì)于押金和借款管理中的違規(guī)行為，公司將采取相應(yīng)的懲罰措施，包含但不限于警告、罰款、停職、解雇等。5.2.2對(duì)于涉及經(jīng)濟(jì)糾紛或其他法律問(wèn)題的違規(guī)行為，將移交給公司法務(wù)部門進(jìn)行處理，同時(shí)搭配相關(guān)部門打開(kāi)調(diào)查。6.附則6.1具體操作流程和表格為了更好地執(zhí)行本制度，公司將依據(jù)需要訂立具體的操作流程和表格，供員工參考和執(zhí)行。6.2制度修訂與解釋6.2.1本制度的修訂需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)層批準(zhǔn)，并通知全體員工。6.2.2對(duì)于本制度的解釋權(quán)歸公司的法務(wù)部門和財(cái)務(wù)部門共同全部，并及時(shí)向員工進(jìn)行解釋說(shuō)明。7.生效日期本制度自審批通過(guò)之日起生效，并用于公司內(nèi)部全部押金與借款管理相關(guān)工作。以上為《