盡職調(diào)查清單-財務(wù)

財務(wù)盡職調(diào)查PAGEPAGE6財務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單投資機構(gòu)目標單位日期

財務(wù)盡職調(diào)查所需資料清單公司的設(shè)立與組織結(jié)構(gòu)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖；公司成立以來如有注冊資本、股東、公司名稱、經(jīng)營范圍、章程、注冊地址等發(fā)生變更的事項，請?zhí)峁┳C明上述每項變更的：公司股東關(guān)于上述變更的協(xié)議或合同、股東會議決議；董事會關(guān)于上述變更的決議；上述變更前后的營業(yè)執(zhí)照；驗資報告（如適用）；政府有關(guān)部門的批準、備案文件（如適用）；其他有關(guān)上述變更的法律文件。公司現(xiàn)行組織結(jié)構(gòu)圖。經(jīng)營狀況及盈利預(yù)測過去兩個完整財務(wù)年度審計報告及相關(guān)會計調(diào)整，過去兩個完整財務(wù)年度及當年每期的會計報表、科目余額表，會計報表包括資產(chǎn)負債表、損益表，科目余額表到最明細科目；主要會計政策和會計估計（如壞帳、折舊、攤銷、及各項準備的計提方法和比例）說明；公司是否存在任何其他或有負債；公司境外貸款（如有）的外債登記證明；如公司有就上述債權(quán)債務(wù)發(fā)生爭議的情形，請?zhí)峁┳C明上述爭議的有關(guān)文件。重大合同公司過去兩年內(nèi)所簽署的所有重大合同以及目前尚未履行完畢的重大生產(chǎn)經(jīng)營合同清單（包括簽約方、合同名稱、標的金額等主要情況說明）及該清單所列各合同副本。此處“重大合同”意指全部涉外合同、對公司之生產(chǎn)經(jīng)營具有重要影響的合同和/或不在公司正常經(jīng)營范圍內(nèi)的合同（如合資合同、融資租賃合同等），包括但不限于：占公司凈資產(chǎn)5％以上的收購或處置合同；公司的生產(chǎn)原料或材料的采購合同；主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）清單以及與之簽署的買賣合同。此處主要供應(yīng)商和客戶（分銷商）意指占公司采購額或銷售額５％或以上者；有關(guān)提供設(shè)施、服務(wù)的合同；公司的銷售代理合同；公司的委托經(jīng)營或管理合同；公司的經(jīng)銷、專營權(quán)、特許權(quán)方面的主要的合同；關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，關(guān)聯(lián)方包括母公司、子公司、關(guān)聯(lián)公司、合資企業(yè)、股東以及對公司經(jīng)營有重大影響的個人。稅務(wù)公司的稅務(wù)登記證；公司適用的所有稅種及稅率的說明；公司享受稅收優(yōu)惠待遇的批準文件；公司近期報稅表；主管稅務(wù)機關(guān)出具的關(guān)于公司在最近三年內(nèi)依法納稅的證明；公司受到稅務(wù)機關(guān)處罰的文件（如有）。人力資源列出雇用合同中的非標準的或特別的報酬條款，如股票期權(quán)、利潤分享協(xié)議、解雇補償金等；其他利益安排（如利潤分享計劃、退休醫(yī)療補貼等）。知識產(chǎn)權(quán)與特許權(quán)公司所擁有的專利證書或?qū)＠暾埼募?；專利轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；專有技術(shù)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；由股東作為對公司注冊資本出資的專利或?qū)Ｓ屑夹g(shù)的資產(chǎn)評估文件；商標注冊證或注冊商標申請文件；商標權(quán)轉(zhuǎn)讓或許可使用合同；公司擁有或使用的專有技術(shù)的有關(guān)文件；知識產(chǎn)權(quán)共有協(xié)議或共同開發(fā)協(xié)議；過去五年中的研發(fā)費用以及未來兩年預(yù)計的研發(fā)費用。環(huán)境保護（若涉及）環(huán)保、排污許可；對外簽署的涉及環(huán)保的所有合同、意向書、承諾書和文件，包括但不限于受讓、轉(zhuǎn)讓、出租或出借排污設(shè)施的合同及意向書，與他人簽訂的環(huán)保諒解協(xié)議、備忘錄；歷年來繳納排污及其他一切與環(huán)境保護相關(guān)的費用的證明或憑證。保險及守法經(jīng)營情況（若涉及）公司投保的所有保險憑證；公司如有因違反環(huán)保法律法規(guī)受到處罰的情形，請?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；公司如有受到其他政府部門行政處罰的情形，請?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件；公司目前如有尚未了結(jié)的或已知將發(fā)生或提起的任何訴訟（包括仲裁）的以下資料：立案通知書或仲裁受理通知書；起訴書或仲裁申請書；答辯狀或仲裁答辯書；反訴狀或仲裁反請求書；法院判決或仲裁裁決書；上訴狀。公司與職工訂立的勞動合同樣本；職工工會的成立情況和職工代表大會的成立及召開；有關(guān)公司職工在醫(yī)療、待業(yè)、養(yǎng)老保險、福利方面安排的說明，包括在冊職工總數(shù)，繳納保險的時間、險種、范圍等；社會保障部門出