財務管理系統(tǒng)：應付自動分錄

應付自動分錄內(nèi)容大綱系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎資料準備日常單據(jù)錄入管理報表應用說明期初開賬資料準備說明實例操作講解系統(tǒng)主作業(yè)流程說明系統(tǒng)導航圖系統(tǒng)功能圖系統(tǒng)主作業(yè)說明系統(tǒng)導航圖內(nèi)容大綱系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎資料準備日常單據(jù)錄入管理報表應用說明期初開賬資料準備說明實例操作講解基礎資料準備-科目組限定條件：1.不同的科目組類型，有不同的限定條件2.限定條件勾選后，則可按此限定條件的不同，分別設置明細科目

作業(yè)目的：同一科目組，可按限定條件的不同，對應不同的明細科目，以便業(yè)務單據(jù)生成分錄時，可按具體的業(yè)務情況，獲取不同的明細科目應付系統(tǒng)相關科目組類型及限定條件關系說明：科目組類型應付賬款預付賬款其他應付款存貨生產(chǎn)成本委托加工物資采購費用稅-采購現(xiàn)金銀行存款承兌匯票結算

方式結算費用匯兌損失-其他

限定條件供應商會計分類供應商會計分類其他收付項目存貨會計分類存貨會計分類存貨會計分類采購

費用稅種

稅率貨幣貨幣貨幣貨幣結算

費用貨幣貨幣貨幣貨幣倉庫部門工廠/儲運

銀行

賬號交易對象會計分類

損益

類型

工廠/儲運工廠/儲運成本

要素

成本

要素

基礎資料準備-科目組基礎資料準備-供應商會計分類按照公司設置供應商會計分類編號和名稱作業(yè)目的：劃分供應商會計分類，例如一般采購供應商、委外供應商、主材供應商、輔材供應商等，用于應付賬款、預付賬款、委托加工物資科目按照供應商會計分類設定不同的會計科目基礎資料準備-存貨會計分類作業(yè)目的：劃分存貨會計分類，例如原材料、半成品、產(chǎn)成品、低值易耗品，或是主材、輔材等，用于存貨科目按照存貨會計分類設定不同的會計科目按照公司設置存貨會計分類編號和名稱內(nèi)容大綱系統(tǒng)概述系統(tǒng)主作業(yè)流程說明基礎資料準備日常單據(jù)錄入管理報表應用說明期初開賬資料準備說明實例操作講解應付自動分錄-應付單自動分錄流程應付單分錄模板應付賬款設置科目組存貨稅-采購維護分錄模板維護應付單生成分錄生成憑證委托加工物資生產(chǎn)成本匯兌損失按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.統(tǒng)一設定、4.源單、5.結算方式分類1+分類2+分類3+分類4+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護應付單分錄模板作業(yè)目的：設定每一種應付單據(jù)的會計分錄的生成規(guī)則，以便應付單據(jù)自動生成會計分錄1.對象是預設的摘要取數(shù)變量，生成AJS時，系統(tǒng)自動取出相應的數(shù)據(jù)賦值給摘要；2.可以手工輸入常量做為摘要科目來源應用說明：科目組

以指定的科目組作為科目的來源，當科目的確定受多種因素影響時，采用此方式指定科目

以指定的科目作為生成的分錄科目，當科目可以確定時，采用此方式統(tǒng)一設定

以〖統(tǒng)一設定〗頁簽上指定的科目作為科目的來源，當不同的業(yè)務類型科目來源一致時，采用此種方式源單

以來源單據(jù)的科目作為生成分錄的科目，例如：應付單暫估沖回貨款科目應該同該暫估單生成的貨款科目一致結算方式

以結算方式對應的科目來源作為生成分錄的科目，例如：付款單上付款科目以付款結算方式對應的科目來源做為付款科目維護應付單分錄模板方向應用說明：借

設置科目方向為借貸

設置科目方向為貸借/貸

科目方向同科目金額的正數(shù)方向，例如付款核銷應付賬款產(chǎn)生的匯兌損益，正數(shù)放借方，負數(shù)放貸方以正數(shù)呈現(xiàn)源單方向

與來源單據(jù)的科目方向相同，例如應付賬款暫估沖回，暫估單中應付賬款方向為貸方，則應付單上的應付賬款暫估沖回方向也為貸方維護應付單分錄模板源單反方向與來源單據(jù)的科目方向相反，例如付款單上的應付賬款，應付單分錄模版中應付賬款方向為貸方，則付款單上的應付賬款方向為借方應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=一般采購，分類3=一般/折扣折讓（分錄金額為負數(shù)）無暫估/月初沖回/單到?jīng)_回：借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)單到補差：借：存貨（價差）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回）

單到?jīng)_回：借：存貨（入庫歷史成本金額-本幣）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回金額）借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=一般采購，分類3=訂單預結/訂單預結沖減（分錄金額為負數(shù)）借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=工單委外，分類3=一般/折扣折讓（分錄金額為負數(shù)）無暫估/月初沖回：借：委外加工物資（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)單到補差：借：委外加工物資（價差）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回）

單到?jīng)_回：借：委外加工物資（入庫歷史成本金額-本幣）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回金額）借：委外加工物資（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=工單委外，分類3=訂單預結/訂單預結沖減（分錄金額為負數(shù)）借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=工藝委外，分類3=一般/折扣折讓（分錄金額為負數(shù)）無暫估/月初沖回：借：生產(chǎn)成本（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)單到補差：借：生產(chǎn)成本（價差）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回）

單到?jīng)_回：借：生產(chǎn)成本（入庫歷史成本金額-本幣）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回金額）借：生產(chǎn)成本（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=工藝委外，分類3=訂單預結/訂單預結沖減（分錄金額為負數(shù)）借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)應付分錄舉例生成分錄舉例:分類1=采購、分類2=VMI結算，分類3=一般無暫估/月初沖回：借：存貨（無稅金額）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)單到補差：借：管理費用（價差）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回）

單到?jīng)_回：借：存貨（入庫歷史成本金額-本幣）借：財務費用-匯兌損益（應付暫估沖回匯兌損失）

貸：應付賬款暫估（應付暫估沖回金額）借：存貨（入庫歷史成本金額-本幣）借：管理費用（價差）借：應交稅金-應交增值稅-進項稅(稅額)

貸：應付賬款(價稅合計)VMI結算是按照當月實際領料生成的，由于領用材料已經(jīng)全部用于生產(chǎn)加工，所以如果VMI結算與應付單結算不在同一期并且產(chǎn)生了價差，因無法分辨價差應該歸屬哪些存貨成本中，所以統(tǒng)一計入費用應付分錄舉例應付自動分錄-費用應付單自動分錄流程費用應付單分錄模板應付賬款設置科目組采購費用稅-采購維護分錄模板維護費用應付單生成分錄生成憑證按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護費用應付單分錄模板作業(yè)目的：設定費用應付單的會計分錄生成規(guī)則，以便費用應付單據(jù)自動生成會計分錄費用應付單分錄舉例費用歸屬當期損益：借：管理費用（費用金額）

應交稅金-應交營業(yè)稅（稅額）貸：應付賬款（價稅合計）費用歸屬存貨成本：借：物資采購（費用金額）存貨中轉科目

應交稅金-應交營業(yè)稅（稅額）貸：應付賬款（價稅合計）應付自動分錄-其他應付單自動分錄流程其他應付單分錄模板其他應付款設置科目組結算費用其他業(yè)務支出維護分錄模板維護其他應付單生成分錄生成憑證設置結算方式會計科目按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護其他應付單分錄模板作業(yè)目的：設定其他應付單的會計分錄生成規(guī)則，以便其他應付單據(jù)自動生成會計分錄其他應付單分錄舉例暫收業(yè)務-款項：借：現(xiàn)金/銀行存款/應收票據(jù)/(暫收金額)貸：其他應付款(暫收金額)暫收業(yè)務-結算費用：借：財務費用（結算費用金額）貸：其他應付款（結算費用金額）暫收業(yè)務-附加結算費用：借：財務費用(附加結算費用金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款（附加結算費用金額）其他業(yè)務支出：借：管理費用(其他業(yè)務支出金額)貸：其他應付款（其他業(yè)務支出金額）應付自動分錄-付款單自動分錄流程付款單分錄模板設置科目組現(xiàn)金結算費用維護分錄模板維護付款單生成分錄生成憑證銀行存款承兌匯票結算方式-其他匯兌損失設置結算方式會計科目預付賬款按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.結算方式、4.源單反方向分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護付款單分錄模板作業(yè)目的：設定付款單的會計分錄生成規(guī)則，以便付款單據(jù)自動生成會計分錄付款單分錄舉例付款：借：應付賬款/其他應付款（核銷金額）貸：現(xiàn)金/銀行存款/應付票據(jù)/(實付金額)付預付款：借：預付賬款(預收金額)

貸：現(xiàn)金/銀行存款/應付票據(jù)(實付金額)預付沖應付：借：應付賬款/其他應付款（核銷金額）

貸：預付賬款(沖減金額)財務損失：借：營業(yè)外支出(財務損失金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款/應付票據(jù)(實付金額)附加結算費用：借：財務費用(附加結算費用金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款（附加結算費用金額）現(xiàn)金折扣&利得&匯兌損益：借：應付賬款/其他應付款借/貸：財務費用（匯兌損失金額)貸：財務費用(現(xiàn)金折扣金額)

貸：營業(yè)外收入(利得金額)應付自動分錄-退款單自動分錄流程退款單分錄模板設置科目組現(xiàn)金結算費用維護分錄模板維護退款單生成分錄生成憑證銀行存款承兌匯票結算方式-其他匯兌損失設置結算方式會計科目按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.結算方式、4.源單反方向分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護退款單分錄模板作業(yè)目的：設定退款單的會計分錄生成規(guī)則，以便退款單據(jù)自動生成會計分錄退款單分錄舉例收款：借：現(xiàn)金/銀行存款/應收票據(jù)/(實收金額)貸：應付賬款/其他應付款結算費用：借：財務費用（結算費用金額）貸：應付賬款/其他應付款利得：借：現(xiàn)金/銀行存款/應收票據(jù)貸：營業(yè)外收入(利得金額)附加結算費用：借：財務費用(附加結算費用金額)貸：現(xiàn)金/銀行存款（附加結算費用金額）現(xiàn)金折扣&財務損失&匯兌損益：借：財務費用(現(xiàn)金折扣金額)借：財務費用(財務損失金額)借/貸：財務費用（匯兌損失金額)貸：應付賬款/其他應付款應付自動分錄-轉銷單自動分錄流程轉銷單分錄模板設置科目組維護分錄模板維護轉銷單生成分錄生成憑證匯兌損失按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目、3.源單反方向、4.源單方向分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護轉銷單分錄模板作業(yè)目的：設定轉銷單的會計分錄生成規(guī)則，以便轉銷單據(jù)自動生成會計分錄轉銷單分錄舉例應付賬款轉銷：借：應付賬款/供應商A（轉出金額）

財務費用-匯兌損益（匯兌損失）

貸：應付賬款/供應商B（轉入金額）其他應付賬款轉銷：借：其他應付賬款/供應商A（轉出金額）

財務費用-匯兌損益（匯兌損失）

貸：其他應付賬款/供應商B（轉入金額）預付賬款轉銷：借：預付賬款/供應商B（轉入金額）

財務費用-匯兌損益（匯兌損失）

貸：預付賬款/供應商A（轉出金額）生成分錄舉例:供應商A的款項轉給供應商B應付自動分錄-暫估單自動分錄流程暫估單分錄模板設置科目組維護分錄模板維護暫估單生成分錄生成憑證應付賬款存貨委托加工物資生產(chǎn)成本按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分類2+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護暫估單分錄模板作業(yè)目的：設定暫估單的會計分錄生成規(guī)則，以便暫估單據(jù)自動生成會計分錄；當應付參數(shù)中【暫估單流程】勾選時，通過暫估單生成分錄暫估單分錄舉例一般采購：借：存貨（價款金額+費用金額）貸：應付賬款暫估（價款金額+費用金額）工單委外：借：委托加工物資（價款金額+費用金額）貸：應付賬款暫估（價款金額+費用金額）工藝委外：借：生產(chǎn)成本（價款金額+費用金額）貸：應付賬款暫估（價款金額+費用金額）VMI采購：借：存貨（價款金額+費用金額）貸：應付賬款暫估（價款金額+費用金額）應付自動分錄-調匯單自動分錄流程調匯單分錄模板設置科目組維護分錄模板維護調匯單生成分錄生成憑證匯兌損失按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版回轉憑證類型用于指定暫估單采用月初沖回方式且存在調匯記錄時，系統(tǒng)關賬生成沖回調匯分錄的憑證類型摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護調匯單分錄模板作業(yè)目的：設定調匯單的會計分錄生成規(guī)則，以便調匯單據(jù)自動生成會計分錄調匯單分錄舉例應付：借：財務費用-匯兌損益（匯兌損失）貸：應付賬款（匯兌損失）其他應付：借：財務費用-匯兌損益（匯兌損失）貸：應付賬款（匯兌損失）預付：借：財務費用-匯兌損益（匯兌損失）貸：預付賬款（匯兌損失）應付暫估：借：財務費用-匯兌損益（匯兌損失）貸：應付賬款（匯兌損失）應付自動分錄-采購入庫單自動分錄流程采購入庫單分錄模板設置科目組維護分錄模板維護采購入庫單生成分錄生成憑證應付賬款存貨委托加工物資生產(chǎn)成本按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質不可重復組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護采購入庫單分錄模板作業(yè)目的：設定采購入庫單暫估的會計分錄生成規(guī)則，當應付參數(shù)中【暫估單流程】不勾選時，通過采購入庫單分錄模版生成分錄采購入庫單分錄舉例一般采購：借：存貨（存貨入庫成本）貸：應付賬款暫估（存貨入庫成本）工單委外：借：委托加工物資（存貨入庫成本）貸：應付賬款暫估（存貨入庫成本）工藝委外：借：生產(chǎn)成本（存貨入庫成本）貸：應付賬款暫估（存貨入庫成本）VMI采購：借：存貨（存貨入庫成本）貸：應付賬款暫估（存貨入庫成本）應付自動分錄-采購退貨出庫單自動分錄流程采購退貨出庫單分錄模板設置科目組維護分錄模板維護采購退貨出庫單生成分錄生成憑證應付賬款存貨委托加工物資生產(chǎn)成本按單據(jù)類型設置模板，不同的單據(jù)類型設置多套模版公司參數(shù)中如果設定啟用管理賬簿，則可以設置管理賬簿的分錄模版摘要內(nèi)容可自定義可以按科目來源可以為1.科目組、2.指定科目分類1+分錄性質不可重復金額反向是指生成的分錄金額以負數(shù)呈現(xiàn)；如果要以正數(shù)呈現(xiàn)，可以調整方向為反方向組號一致，生成的會計分錄同科目同方向自動合并組內(nèi)序號，決定了此科目在生成分錄中的排列順序維護采購退貨出庫單分錄模板作業(yè)目的：設定采購退貨出庫單暫估的會計分錄生成規(guī)則，當應付參數(shù)中【暫估單流程】不勾選時，通過采購退貨出庫單分錄模版生成暫估分錄采購退貨出庫單分錄舉例一般采購：負數(shù)呈現(xiàn)借：存貨（存貨入庫成本）