工作移交管理辦法2017.1版

版號(hào)：工作移交管理辦法Worktransfermanagementmethod2017年版（第一版）中國(guó)﹒吉林省長(zhǎng)春市朝陽(yáng)區(qū)安達(dá)街759號(hào)長(zhǎng)春建工溫馨鳥建筑裝飾有限公司郵編：130061TEL：88565399目錄■公司內(nèi)部文件■編制時(shí)間：201■發(fā)送：各部門執(zhí)行一、總則二、工作移交內(nèi)容三、工作移交流程四、工程類工作及資料移交五、財(cái)務(wù)工作的移交六、交接要求七、交接過(guò)程中的問(wèn)題處理八、《日常文件交接臺(tái)帳》九、《重要客戶及公共關(guān)系聯(lián)系名單》十、《員工調(diào)職｜離職交接單》十一、《工程項(xiàng)目｜工作交接單》十二、《工程技術(shù)現(xiàn)場(chǎng)交接單》（5）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）移交時(shí)，應(yīng)將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支問(wèn)題和會(huì)計(jì)人員的情況等向接替人員介紹清楚。二、移交點(diǎn)收移交人員離職前，必須將本人經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作，在規(guī)定的期限內(nèi)，全部向接管人員移交清楚。接管人員應(yīng)認(rèn)真按照移交清冊(cè)逐項(xiàng)點(diǎn)收。具體要求是：（1）現(xiàn)金要根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄余額進(jìn)行當(dāng)面點(diǎn)交，不得短缺，接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或“白條抵庫(kù)”現(xiàn)象時(shí)，移交人員在規(guī)定期限內(nèi)負(fù)責(zé)查清處理。（2）有價(jià)證券的數(shù)量要與會(huì)計(jì)賬簿記錄一致，有價(jià)證券面額與發(fā)行價(jià)不一致時(shí)，按照會(huì)計(jì)賬簿余額交接。（3）會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺，不得遺漏。如有短缺，必須查清原因，并在移交清冊(cè)中加以說(shuō)明，由移交人負(fù)責(zé)。（4）銀行存款賬戶余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符，如有未達(dá)賬項(xiàng)，應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符；各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額，要與總賬有關(guān)賬戶的余額核對(duì)相符；對(duì)重要實(shí)物要實(shí)地盤點(diǎn)，對(duì)余額較大的往來(lái)賬戶要與往來(lái)單位、個(gè)人核對(duì)。（5）公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。（6）實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位，交接雙方應(yīng)在電子計(jì)算機(jī)上對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)際操作，確認(rèn)有關(guān)數(shù)字正確無(wú)誤后，方可交接。三、專人負(fù)責(zé)監(jiān)交為了明確責(zé)任，會(huì)計(jì)人員辦理工作交接時(shí)，必須有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。通過(guò)監(jiān)交，保證雙方都按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)真辦理交接手續(xù)，防止流于形式，保證會(huì)計(jì)工作不因人員變動(dòng)而受影響；保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，不允許任何一方以大壓小，以強(qiáng)凌弱，或采取非法手段進(jìn)行威脅。移交清冊(cè)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章，作為交接雙方明確責(zé)任的證件。對(duì)監(jiān)交的具體要求是：（1）一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）監(jiān)交。（2）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）辦理交接手續(xù)，由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交，必要時(shí)主管單位可以派人會(huì)同監(jiān)交。所謂必要時(shí)由主管部門派人會(huì)同監(jiān)交，是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認(rèn)為需要參與監(jiān)交。通常有三種情況：一是所屬單位負(fù)責(zé)人不能監(jiān)交，需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。二是所屬單位負(fù)責(zé)人不能盡快監(jiān)交，需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責(zé)成所屬單位撤換不合格的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員），所屬單位負(fù)責(zé)人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時(shí)，主管單位就應(yīng)派人督促會(huì)同監(jiān)交等。三是不宜由所屬單位負(fù)責(zé)人單獨(dú)監(jiān)交，而需要主管單位會(huì)同監(jiān)交。如所屬單位負(fù)責(zé)人與辦理交接手續(xù)的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人（會(huì)計(jì)主管人員）有矛盾，交接時(shí)需要主管單位派人會(huì)同監(jiān)交，以防可能發(fā)生單位負(fù)責(zé)人借機(jī)刁難等。此外，主管單位認(rèn)為交接中存在某種問(wèn)題需要派人監(jiān)交時(shí)，也可派人會(huì)同監(jiān)交。四、交接后的有關(guān)事宜（1）會(huì)計(jì)工作交接完畢后，交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊(cè)上簽名或蓋章，并應(yīng)在移交清冊(cè)上注明：?jiǎn)挝幻Q，交接日期，交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名，移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見等。（2）接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的賬簿，不得擅自另立賬簿，以保證會(huì)計(jì)記錄前后銜接，內(nèi)容完整。（3）移交清冊(cè)一般應(yīng)填制一式三份，交接雙方各執(zhí)一份，存檔一份。五、特別提示：會(huì)計(jì)交接注意事項(xiàng)第一：交接表要寫清楚?？唇唤颖砩系膬?nèi)容與事實(shí)是否相符。第二：發(fā)票要看仔細(xì)。發(fā)票本數(shù)與事實(shí)相符。企業(yè)賬要與銀行賬相符。現(xiàn)實(shí)和實(shí)務(wù)往來(lái)是否相符。保管賬與實(shí)務(wù)是否相符。要清點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)。固定資產(chǎn)也要盤點(diǎn)。第三：有時(shí)間的話，單位往來(lái)賬要相核對(duì)。個(gè)人賬要核對(duì)?？傊?，會(huì)計(jì)交接一定要注意。否則后果自負(fù)。所以不要怕麻煩。涉及會(huì)計(jì)方方面面一定要核實(shí)。前任會(huì)計(jì)交接后沒(méi)有責(zé)任的。交接要求1、工作交接必須嚴(yán)肅、認(rèn)真、準(zhǔn)時(shí)。要做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、工作銜接有序。交接人員應(yīng)按規(guī)定的頂上進(jìn)行交接，未辦理完交接手續(xù)前不得擅離職守。2、員工離職慶整理好應(yīng)移交的各項(xiàng)物品，對(duì)未了事項(xiàng)寫出書面的材料，并注明未完成的原因和剩余的工作內(nèi)容。員工休假時(shí)應(yīng)將未了事項(xiàng)詳細(xì)記錄在部門工作交接本上，上交至主管領(lǐng)導(dǎo)。3、交接時(shí)需有移交人、接收人、監(jiān)管人在場(chǎng)，共同對(duì)照移交清單，核實(shí)無(wú)誤后，三方簽字方認(rèn)可。4、移交人要做書面說(shuō)細(xì)說(shuō)明交出工作的內(nèi)容、關(guān)鍵工作點(diǎn)、技術(shù)難度和風(fēng)險(xiǎn)等，不允許含糊其詞。交接過(guò)程中的問(wèn)題處理針對(duì)交接過(guò)程中存在的問(wèn)題，如果當(dāng)時(shí)可以處，由交接人處理完畢后交接，如果沒(méi)有及時(shí)處理，由交接人承擔(dān)全部責(zé)任。對(duì)于交接過(guò)程中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題短時(shí)間不能處理完畢的，監(jiān)交人應(yīng)會(huì)同移交人及接收人擬訂處理意見，及是上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。正常的工作任務(wù)需要跨期執(zhí)行的，（如財(cái)務(wù)上的收繳等），由交接人協(xié)助接收人熟悉各種工作關(guān)系，交接后由接收人負(fù)責(zé)繼續(xù)處理，如查造成損失，由接收人全部承擔(dān)責(zé)任損失。如果移交人故意隱瞞問(wèn)題，則必須承擔(dān)全部責(zé)任損失。未完成各種交接手續(xù)的員工，不得辦理離崗手續(xù)。附表一日常文件交接臺(tái)帳Sealuseregistration序號(hào)文件（材料）名稱移交人接收人接收部門份數(shù)時(shí)間備注123456789101112131415161718192021222324注：檔案管理人員存檔。附表二重要客戶及公共關(guān)系聯(lián)系名單Listofimportantcustomersandpublicrelationscontacts序號(hào)公司名稱姓名職務(wù)電話郵箱備注12345678910111213141516171819管理平臺(tái)名稱網(wǎng)址用戶名密碼備注1234注：檔案管理人員存檔。附表三員工調(diào)職｜離職｜休假工作交接單Paymentapprovaldocument類別：■離職□調(diào)職□長(zhǎng)期休假□短期休假□其它（）姓名部門申請(qǐng)時(shí)間職務(wù)離入職時(shí)間止薪時(shí)間所屬部門工作交接情況（附工作交接清單）經(jīng)辦人：年月日行政交接情況（詳見清單）□辦公室鑰匙□文件柜鑰匙□印章□文件資料□圖書□計(jì)算器□手提筆記本□計(jì)算機(jī)□資產(chǎn)保管物品□重要公共關(guān)系人聯(lián)系單□其它項(xiàng)目交接情況（詳見清單）□工作交接□業(yè)務(wù)帳務(wù)□辦公書籍□軟件光盤□項(xiàng)目資料□項(xiàng)目文件□工程資產(chǎn)移交人事部交接情況離職□解除或終止勞動(dòng)關(guān)系證明文件□辭職申請(qǐng)（辭職信）□檔案已取走□無(wú)四險(xiǎn)一金有無(wú)拖欠經(jīng)辦人：年月日調(diào)崗由崗位調(diào)動(dòng)至崗位經(jīng)辦人：年月日休假休假事由：休假時(shí)間：至經(jīng)辦人：年月日離職當(dāng)事人確人（離職人員填寫）本人同意移交以上事面所有內(nèi)容。有關(guān)離職手續(xù)按規(guī)定辦妥，已將公司重要資料交還，并不外泄在職期間所了解的公司相關(guān)商業(yè)、技術(shù)等秘密。確認(rèn)從即日起與公司終止勞動(dòng)關(guān)系，把從事的一切活動(dòng)與公司無(wú)關(guān)。當(dāng)事人簽字：年月日移交人：簽字接收人：簽字監(jiān)交人：簽字注：此單為總目錄式交接清單，該單后需附詳細(xì)的《工程項(xiàng)目｜工作交接單》。以上內(nèi)容全部交接完畢，并由經(jīng)辦人簽字后，接收人一份，人力資源部存檔一份。附表四工程項(xiàng)目｜工作交接單Sealuseregistration類別：□中途移交工作■工程竣工移交存檔□其它（）工程名稱交接時(shí)間工程基本情況/工作情況：工程完成情況/工作完成情況：（包括基本工程基本信息和合同執(zhí)行情況及結(jié)算情況）工程遺留或未完的工作：（包括內(nèi)業(yè)資料及竣工圖完成情況）資料移交情況：序號(hào)文件、書籍（材料）名稱電子文件位置份數(shù)備注1工程進(jìn)度表2合同3現(xiàn)場(chǎng)工作聯(lián)絡(luò)單4圖紙（施工圖、竣工圖）5工作日記6設(shè)計(jì)變更及簽證7安全生產(chǎn)教育8工程技術(shù)資料91011121314移交人：簽字年月日歸檔責(zé)任人：簽字年月日監(jiān)交人：簽字年月日資產(chǎn)移交情況序號(hào)資產(chǎn)名稱及編號(hào)數(shù)量資產(chǎn)現(xiàn)狀移交部門備注123456移交人：簽字年月日接收人：簽字年月日監(jiān)交人：簽字年月日注：檔案管理人員存檔。附表五工程技術(shù)現(xiàn)場(chǎng)交接單Engineeringtechnic