2024全新年度商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估制度3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2024全新年度商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估制度本合同目錄一覽1.合同簽訂依據(jù)與目的1.1合同簽訂依據(jù)1.2合同目的2.合同適用范圍與有效期2.1合同適用范圍2.2合同有效期3.商業(yè)合同審核流程3.1合同提交與登記3.2審核部門與人員3.3審核流程與要求4.風(fēng)險評估制度4.1風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)4.2風(fēng)險評估程序4.3風(fēng)險評估結(jié)果與應(yīng)用5.審核與風(fēng)險評估的職責(zé)與權(quán)限5.1審核部門職責(zé)5.2風(fēng)險評估部門職責(zé)5.3審核與風(fēng)險評估權(quán)限6.審核與風(fēng)險評估的組織實施6.1組織機構(gòu)6.2工作計劃與安排6.3資源保障7.審核與風(fēng)險評估的結(jié)果反饋7.1結(jié)果反饋形式7.2結(jié)果反饋時間7.3結(jié)果反饋要求8.審核與風(fēng)險評估的監(jiān)督與檢查8.1監(jiān)督檢查部門8.2監(jiān)督檢查內(nèi)容8.3監(jiān)督檢查方式9.審核與風(fēng)險評估的培訓(xùn)與指導(dǎo)9.1培訓(xùn)對象9.2培訓(xùn)內(nèi)容9.3培訓(xùn)方式10.合同變更與終止10.1合同變更條件10.2合同變更程序10.3合同終止條件10.4合同終止程序11.違約責(zé)任與爭議解決11.1違約責(zé)任11.2爭議解決方式12.合同附件12.1附件一：商業(yè)合同審核標(biāo)準(zhǔn)12.2附件二：風(fēng)險評估表格12.3附件三：其他相關(guān)文件13.合同解釋與效力13.1合同解釋原則13.2合同效力14.合同生效與終止日期第一部分：合同如下：第一條合同簽訂依據(jù)與目的1.1合同簽訂依據(jù)本合同依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律法規(guī)及雙方簽訂的《2024年度商業(yè)合作協(xié)議》制定。1.2合同目的本合同旨在明確2024年度商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估的流程、職責(zé)、權(quán)限、組織實施、結(jié)果反饋、監(jiān)督檢查、培訓(xùn)指導(dǎo)等內(nèi)容，確保合同執(zhí)行的合規(guī)性和風(fēng)險可控性。第二條合同適用范圍與有效期2.1合同適用范圍本合同適用于乙方（商業(yè)合作伙伴）在2024年度內(nèi)簽訂的所有商業(yè)合同。2.2合同有效期本合同自2024年1月1日起生效，至2024年12月31日止。第三條商業(yè)合同審核流程3.1合同提交與登記乙方應(yīng)在合同簽訂后5個工作日內(nèi)，將合同文本及相關(guān)附件提交至甲方審核部門，并完成登記手續(xù)。3.2審核部門與人員甲方設(shè)立專門的合同審核部門，由具備相應(yīng)資質(zhì)的專業(yè)人員組成審核團隊。3.3審核流程與要求（1）審核部門收到合同后，應(yīng)在3個工作日內(nèi)完成初步審核；（2）如合同內(nèi)容涉及重大風(fēng)險，審核部門應(yīng)在5個工作日內(nèi)組織風(fēng)險評估；（3）審核部門應(yīng)在10個工作日內(nèi)完成合同審核，并將審核結(jié)果反饋給乙方。第四條風(fēng)險評估制度4.1風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)國家及行業(yè)相關(guān)規(guī)定，結(jié)合乙方實際情況制定。4.2風(fēng)險評估程序（1）審核部門在合同審核過程中，如發(fā)現(xiàn)可能存在風(fēng)險，應(yīng)啟動風(fēng)險評估程序；（2）風(fēng)險評估部門應(yīng)在3個工作日內(nèi)完成風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果反饋給審核部門；（3）審核部門根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，決定是否對合同進行調(diào)整或終止。第五條審核與風(fēng)險評估的職責(zé)與權(quán)限5.1審核部門職責(zé)（1）負責(zé)合同審核工作的組織實施；（2）對合同內(nèi)容進行合規(guī)性審查；（3）對合同風(fēng)險評估結(jié)果進行審核；（4）對合同執(zhí)行情況進行跟蹤監(jiān)督。5.2風(fēng)險評估部門職責(zé)（1）負責(zé)合同風(fēng)險評估工作的組織實施；（2）對合同風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)進行解釋和執(zhí)行；（3）對合同風(fēng)險評估結(jié)果進行反饋；（4）對合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險進行監(jiān)控。5.3審核與風(fēng)險評估權(quán)限（1）審核部門有權(quán)對合同內(nèi)容提出修改意見；（2）風(fēng)險評估部門有權(quán)對合同風(fēng)險評估結(jié)果提出調(diào)整建議；（3）雙方均有權(quán)終止合同。第六條審核與風(fēng)險評估的組織實施6.1組織機構(gòu)甲方設(shè)立合同審核委員會和風(fēng)險評估委員會，負責(zé)組織實施合同審核及風(fēng)險評估工作。6.2工作計劃與安排（1）合同審核委員會和風(fēng)險評估委員會每年制定工作計劃，明確年度審核及風(fēng)險評估任務(wù)；（2）各相關(guān)部門根據(jù)工作計劃，制定具體實施方案，確保各項工作有序開展。6.3資源保障甲方為合同審核及風(fēng)險評估工作提供必要的資源支持，包括人員、設(shè)備、經(jīng)費等。第八條審核與風(fēng)險評估的結(jié)果反饋8.1結(jié)果反饋形式審核與風(fēng)險評估的結(jié)果應(yīng)以書面形式反饋給乙方，包括審核意見、風(fēng)險評估報告及建議措施。8.2結(jié)果反饋時間審核部門應(yīng)在合同審核完成后3個工作日內(nèi)，風(fēng)險評估部門應(yīng)在風(fēng)險評估完成后2個工作日內(nèi)，向乙方反饋結(jié)果。8.3結(jié)果反饋要求乙方應(yīng)在收到反饋后5個工作日內(nèi)，對審核意見和風(fēng)險評估報告進行確認(rèn)，并采取相應(yīng)措施。第九條審核與風(fēng)險評估的監(jiān)督與檢查9.1監(jiān)督檢查部門甲方設(shè)立監(jiān)督檢查部門，負責(zé)對合同審核及風(fēng)險評估工作的監(jiān)督與檢查。9.2監(jiān)督檢查內(nèi)容監(jiān)督檢查內(nèi)容包括但不限于審核流程、風(fēng)險評估程序、結(jié)果反饋、責(zé)任落實等方面。9.3監(jiān)督檢查方式監(jiān)督檢查部門可通過現(xiàn)場檢查、查閱文件、訪談相關(guān)人員等方式進行。第十條審核與風(fēng)險評估的培訓(xùn)與指導(dǎo)10.1培訓(xùn)對象培訓(xùn)對象包括合同審核及風(fēng)險評估部門的全體人員，以及相關(guān)業(yè)務(wù)部門的相關(guān)人員。10.2培訓(xùn)內(nèi)容培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)包括法律法規(guī)、合同審核標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險評估方法、實際案例分析等。10.3培訓(xùn)方式培訓(xùn)方式包括集中授課、案例研討、實操演練等。第十一條合同變更與終止11.1合同變更條件（1）法律法規(guī)、政策調(diào)整；（2）雙方協(xié)商一致；（3）合同履行過程中出現(xiàn)不可抗力因素。11.2合同變更程序合同變更需經(jīng)雙方協(xié)商一致，并以書面形式簽訂變更協(xié)議。11.3合同終止條件（1）合同履行完畢；（2）雙方協(xié)商一致；（3）一方違約，另一方有權(quán)終止合同。11.4合同終止程序合同終止需以書面形式通知對方，并辦理相關(guān)手續(xù)。第十二條違約責(zé)任與爭議解決12.1違約責(zé)任如一方違約，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、賠償損失等。12.2爭議解決方式雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭議，協(xié)商不成的，可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第十三條合同附件13.1附件一：商業(yè)合同審核標(biāo)準(zhǔn)13.2附件二：風(fēng)險評估表格13.3附件三：其他相關(guān)文件第十四條合同解釋與效力14.1合同解釋原則本合同的解釋應(yīng)遵循法律法規(guī)、合同條款及雙方真實意愿。14.2合同效力本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，對雙方具有法律約束力。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義1.1第三方是指在合同執(zhí)行過程中，由甲乙雙方協(xié)商一致，介入合同相關(guān)事務(wù)的獨立第三方機構(gòu)或個人。1.2第三方的介入范圍包括但不限于中介服務(wù)、專業(yè)咨詢、技術(shù)支持、風(fēng)險評估、合同履行監(jiān)督等。第二條第三方介入的條件（1）甲乙雙方書面同意；（2）第三方具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力；（3）介入內(nèi)容符合合同目的和法律法規(guī)要求。第三條第三方介入的流程3.1甲乙雙方協(xié)商確定第三方介入的具體事宜；3.2第三方提交介入方案，經(jīng)甲乙雙方審核同意后實施；3.3第三方在合同執(zhí)行過程中，應(yīng)遵循甲乙雙方的指示和合同約定。第四條第三方權(quán)利與義務(wù)4.1第三方權(quán)利：（1）根據(jù)合同約定和介入方案，獨立開展相關(guān)工作；（2）要求甲乙雙方提供必要的資料和協(xié)助；（3）在合同執(zhí)行過程中，對甲乙雙方提出合理建議。4.2第三方義務(wù)：（1）遵守合同約定，確保介入工作符合法律法規(guī)要求；（2）保守甲乙雙方的商業(yè)秘密；（3）對介入過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時向甲乙雙方報告。第五條第三方責(zé)任限額5.1第三方在介入過程中的責(zé)任限額，由甲乙雙方在合同中約定，但不得超過合同總額的10%。5.2若第三方因故意或重大過失造成甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。5.3第三方責(zé)任限額不影響甲乙雙方根據(jù)合同約定追究對方違約責(zé)任。第六條第三方與其他各方的劃分說明6.1第三方介入后，其責(zé)任與甲乙雙方的責(zé)任劃分如下：（1）第三方對介入工作負責(zé)，甲乙雙方對合同履行負責(zé)；（2）第三方在介入過程中，如需甲乙雙方提供協(xié)助，應(yīng)事先征得雙方同意；（3）第三方介入過程中，如涉及甲乙雙方內(nèi)部事務(wù)，需遵循雙方內(nèi)部規(guī)定。第七條第三方介入的費用承擔(dān)7.1第三方介入的費用，由甲乙雙方根據(jù)合同約定和介入方案協(xié)商確定；7.2若第三方介入費用超出約定，超出部分由甲乙雙方另行協(xié)商解決。第八條第三方介入合同的變更與終止8.1合同變更若第三方介入合同需變更，甲乙雙方應(yīng)協(xié)商一致，并以書面形式簽訂變更協(xié)議。8.2合同終止（1）合同目的實現(xiàn)；（2）甲乙雙方協(xié)商一致；（3）第三方或一方違約，另一方有權(quán)終止合同。第九條第三方介入合同的爭議解決9.1爭議解決方式雙方應(yīng)友好協(xié)商解決爭議，協(xié)商不成的，可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第十條本修正條款的效力本修正條款作為合同的一部分，自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，對甲乙雙方及第三方具有法律約束力。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.附件一：商業(yè)合同審核標(biāo)準(zhǔn)詳細要求和說明：包括合同審核的基本原則、審核流程、審核內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，以及審核結(jié)果的判定依據(jù)。2.附件二：風(fēng)險評估表格詳細要求和說明：包括風(fēng)險評估的指標(biāo)體系、風(fēng)險評估的方法和工具，以及風(fēng)險評估報告的格式和內(nèi)容要求。3.附件三：合同審核委員會和風(fēng)險評估委員會成員名單詳細要求和說明：包括委員會成員的姓名、職務(wù)、聯(lián)系方式等基本信息。4.附件四：合同審核流程圖詳細要求和說明：以圖表形式展示合同審核的各個步驟和節(jié)點，以及各步驟的負責(zé)部門和人員。5.附件五：第三方介入?yún)f(xié)議詳細要求和說明：包括第三方介入的協(xié)議內(nèi)容、雙方的權(quán)利義務(wù)、費用承擔(dān)、責(zé)任限額等。6.附件六：合同變更協(xié)議詳細要求和說明：包括合同變更的條件、程序、內(nèi)容、生效日期等。7.附件七：合同終止協(xié)議詳細要求和說明：包括合同終止的條件、程序、生效日期等。8.附件八：違約責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)詳細要求和說明：包括違約行為的分類、違約責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、賠償金額的計算方法等。9.附件九：爭議解決流程圖詳細要求和說明：以圖表形式展示爭議解決的各個步驟和節(jié)點，以及各步驟的負責(zé)部門和人員。10.附件十：合同執(zhí)行情況報告詳細要求和說明：包括合同執(zhí)行情況、存在的問題、改進措施等。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為：違約方未按合同約定的時間、數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格等提供商品或服務(wù)；違約方未按合同約定支付貨款或費用；違約方未按合同約定履行其他義務(wù)；違約方泄露商業(yè)秘密；違約方違反合同約定的保密義務(wù)。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)：違約方應(yīng)根據(jù)違約行為對守約方造成的損失進行賠償；賠償金額應(yīng)包括直接損失和間接損失；若違約方故意違約，守約方有權(quán)要求違約方支付違約金。3.示例說明：示例一：若乙方未按合同約定時間交付貨物，導(dǎo)致甲方無法按計劃進行生產(chǎn)，乙方應(yīng)賠償甲方因延遲交付造成的直接損失和間接損失。示例二：若甲方未按合同約定支付貨款，乙方有權(quán)要求甲方支付逾期付款的利息，并承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。全文完。2024全新年度商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估制度1本合同目錄一覽1.審核范圍及對象1.1審核項目分類1.2審核對象界定1.3審核周期2.審核流程2.1審核申請2.2審核準(zhǔn)備2.3審核實施2.4審核報告3.風(fēng)險評估方法3.1風(fēng)險識別3.2風(fēng)險分析3.3風(fēng)險評估3.4風(fēng)險等級劃分4.審核及風(fēng)險評估人員4.1人員資質(zhì)要求4.2人員職責(zé)分工4.3人員培訓(xùn)與考核5.審核及風(fēng)險評估結(jié)果處理5.1風(fēng)險預(yù)警5.2風(fēng)險控制措施5.3風(fēng)險整改要求6.審核及風(fēng)險評估報告編制6.1報告格式要求6.2報告內(nèi)容要求6.3報告提交與審批7.審核及風(fēng)險評估費用7.1費用預(yù)算7.2費用支付方式7.3費用變更及調(diào)整8.合同審核及風(fēng)險評估的保密要求8.1信息保密范圍8.2保密責(zé)任8.3違反保密的處理9.審核及風(fēng)險評估的監(jiān)督與檢查9.1監(jiān)督機構(gòu)9.2檢查方式9.3檢查結(jié)果處理10.審核及風(fēng)險評估的爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決機構(gòu)10.3爭議解決程序11.合同的變更與解除11.1變更條件11.2解除條件11.3變更與解除程序12.違約責(zé)任12.1違約情形12.2違約責(zé)任承擔(dān)12.3違約賠償13.合同的終止與生效13.1合同終止條件13.2合同生效條件13.3合同終止后的處理14.合同的附件與補充條款14.1附件內(nèi)容14.2補充條款14.3附件與補充條款的效力第一部分：合同如下：1.審核范圍及對象1.1審核項目分類本合同所涉及的審核項目分為財務(wù)審計、法律合規(guī)審計、內(nèi)部控制審計、風(fēng)險管理審計四大類。1.2審核對象界定本合同所指審核對象包括但不限于公司內(nèi)部各部門、分支機構(gòu)、子公司、合作伙伴及供應(yīng)商。1.3審核周期審核周期根據(jù)不同類型的項目進行劃分，財務(wù)審計每年至少一次，法律合規(guī)審計每半年一次，內(nèi)部控制審計每年至少一次，風(fēng)險管理審計每年至少一次。2.審核流程2.1審核申請審核申請應(yīng)由被審核部門或個人填寫，經(jīng)相關(guān)部門負責(zé)人審批后提交至審核部門。2.2審核準(zhǔn)備審核部門收到申請后，應(yīng)進行初步評估，確定審核范圍、方法和時間安排，并通知被審核部門做好配合工作。2.3審核實施審核實施階段包括現(xiàn)場調(diào)查、資料收集、數(shù)據(jù)分析、訪談、觀察等環(huán)節(jié)。2.4審核報告3.風(fēng)險評估方法3.1風(fēng)險識別通過收集和分析公司內(nèi)外部信息，識別可能存在的風(fēng)險因素。3.2風(fēng)險分析對識別出的風(fēng)險因素進行定性、定量分析，評估風(fēng)險發(fā)生的可能性和潛在影響。3.3風(fēng)險評估根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果，將風(fēng)險劃分為高、中、低三個等級。3.4風(fēng)險等級劃分高風(fēng)險：可能導(dǎo)致重大經(jīng)濟損失或嚴(yán)重影響公司聲譽；中風(fēng)險：可能導(dǎo)致一定經(jīng)濟損失或?qū)具\營產(chǎn)生一定影響；低風(fēng)險：可能對公司和客戶造成輕微影響。4.審核及風(fēng)險評估人員4.1人員資質(zhì)要求審核及風(fēng)險評估人員應(yīng)具備相關(guān)專業(yè)資質(zhì)和豐富的實踐經(jīng)驗。4.2人員職責(zé)分工審核部門負責(zé)人負責(zé)審核及風(fēng)險評估的整體工作；審核員負責(zé)具體項目的實施；風(fēng)險評估員負責(zé)風(fēng)險評估工作。4.3人員培訓(xùn)與考核公司應(yīng)定期組織審核及風(fēng)險評估人員的培訓(xùn)，提高其專業(yè)能力；并定期進行考核，確保人員素質(zhì)。5.審核及風(fēng)險評估結(jié)果處理5.1風(fēng)險預(yù)警對識別出的高風(fēng)險，及時向公司高層領(lǐng)導(dǎo)報告，并提出預(yù)警建議。5.2風(fēng)險控制措施針對風(fēng)險評估結(jié)果，制定相應(yīng)的風(fēng)險控制措施，并監(jiān)督實施。5.3風(fēng)險整改要求對存在問題的部門或個人，提出整改要求，并跟蹤整改效果。6.審核及風(fēng)險評估報告編制6.1報告格式要求報告應(yīng)包含封面、目錄、、附件等部分，格式統(tǒng)一規(guī)范。6.2報告內(nèi)容要求報告應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險評估、建議措施、結(jié)論等內(nèi)容。6.3報告提交與審批審核報告經(jīng)審核部門負責(zé)人審核后，提交給公司高層領(lǐng)導(dǎo)審批。7.審核及風(fēng)險評估費用7.1費用預(yù)算審核及風(fēng)險評估費用應(yīng)納入公司年度預(yù)算，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理。7.2費用支付方式審核及風(fēng)險評估費用可采用銀行轉(zhuǎn)賬、支票等方式支付。7.3費用變更及調(diào)整如遇特殊情況，需對費用預(yù)算進行調(diào)整，經(jīng)公司高層領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。8.合同審核及風(fēng)險評估的保密要求8.1信息保密范圍本合同涉及的審核及風(fēng)險評估信息，包括但不限于財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險管理策略等，均屬于保密信息。8.2保密責(zé)任所有參與審核及風(fēng)險評估的人員均有義務(wù)對所接觸到的保密信息保密，不得向任何第三方泄露。8.3違反保密的處理如有違反保密義務(wù)的行為，公司有權(quán)采取法律手段追究責(zé)任，包括但不限于停止合同執(zhí)行、賠償損失等。9.審核及風(fēng)險評估的監(jiān)督與檢查9.1監(jiān)督機構(gòu)公司設(shè)立審計委員會負責(zé)監(jiān)督審核及風(fēng)險評估工作的實施。9.2檢查方式審計委員會通過定期檢查、專項檢查、現(xiàn)場抽查等方式對審核及風(fēng)險評估工作進行監(jiān)督。9.3檢查結(jié)果處理檢查發(fā)現(xiàn)的問題，審計委員會應(yīng)及時向公司高層領(lǐng)導(dǎo)報告，并提出改進建議。10.審核及風(fēng)險評估的爭議解決10.1爭議解決方式合同履行過程中產(chǎn)生的爭議，應(yīng)通過友好協(xié)商解決。10.2爭議解決機構(gòu)協(xié)商不成的，雙方可提交至仲裁委員會仲裁。10.3爭議解決程序仲裁委員會根據(jù)《中華人民共和國仲裁法》及相關(guān)規(guī)定，依法進行仲裁。11.合同的變更與解除11.1變更條件在合同履行期間，如遇法律法規(guī)變更、市場環(huán)境變化等客觀因素，雙方可協(xié)商變更合同內(nèi)容。11.2解除條件（1）一方嚴(yán)重違約，經(jīng)對方催告后仍未糾正；（2）發(fā)生不可抗力事件，致使合同目的無法實現(xiàn)；（3）雙方協(xié)商一致解除合同。11.3變更與解除程序變更或解除合同，雙方應(yīng)書面通知對方，并約定變更或解除的具體內(nèi)容。12.違約責(zé)任12.1違約情形一方違反合同約定，導(dǎo)致對方遭受損失的，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。12.2違約責(zé)任承擔(dān)違約方應(yīng)根據(jù)違約情形，承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償損失、支付違約金等。12.3違約賠償違約賠償金額應(yīng)根據(jù)損失情況，由雙方協(xié)商確定。13.合同的終止與生效13.1合同終止條件合同履行完畢或雙方協(xié)商一致解除合同后，合同終止。13.2合同生效條件本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。14.合同的附件與補充條款14.1附件內(nèi)容本合同附件包括但不限于審核及風(fēng)險評估報告、風(fēng)險評估模型、保密協(xié)議等。14.2補充條款本合同未盡事宜，可由雙方另行簽訂補充協(xié)議，補充協(xié)議與本合同具有同等法律效力。14.3附件與補充條款的效力附件與補充條款為本合同不可分割的組成部分，與合同具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入的定義及范圍15.1定義本合同所稱第三方，是指除甲乙雙方以外的，根據(jù)合同需要介入合同履行過程中的獨立法人、自然人或其他組織。15.2范圍（1）提供專業(yè)服務(wù)的咨詢機構(gòu)、評估機構(gòu)、審計機構(gòu)等；（2）作為中介方促成甲乙雙方交易或合作的機構(gòu)；（3）提供資金、技術(shù)、設(shè)備等支持的其他第三方。16.第三方介入的程序及要求16.1程序甲乙雙方協(xié)商一致后，可邀請第三方介入合同履行。具體程序如下：（1）甲乙雙方共同確定第三方介入的必要性和范圍；（2）甲乙雙方與第三方簽訂服務(wù)協(xié)議或合作協(xié)議；（3）第三方按照約定履行職責(zé)，并接受甲乙雙方的監(jiān)督。16.2要求第三方應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和條件，并保證其提供的服務(wù)的專業(yè)性、客觀性和公正性。17.第三方介入時的甲乙雙方責(zé)任劃分17.1甲方的責(zé)任（1）提供第三方介入所需的必要信息；（2）與乙方共同確定第三方介入的范圍和方式；（3）監(jiān)督第三方履行職責(zé)，并確保其服務(wù)的質(zhì)量。17.2乙方的責(zé)任（1）配合甲方確定第三方介入的范圍和方式；（2）提供第三方介入所需的相關(guān)資料和協(xié)助；（3）監(jiān)督第三方履行職責(zé)，并確保其服務(wù)的質(zhì)量。18.第三方責(zé)任限額18.1明確責(zé)任第三方在履行職責(zé)過程中，因自身原因造成甲乙雙方損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。18.2限額確定第三方責(zé)任限額根據(jù)第三方提供的服務(wù)的性質(zhì)、難度和風(fēng)險等因素確定，并在服務(wù)協(xié)議或合作協(xié)議中明確。19.第三方介入時的合同變更19.1變更內(nèi)容第三方介入時，甲乙雙方可根據(jù)實際情況，對合同內(nèi)容進行必要的變更。19.2變更程序合同變更應(yīng)經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并簽訂書面變更協(xié)議。20.第三方介入時的爭議解決20.1爭議解決方式第三方介入過程中產(chǎn)生的爭議，通過協(xié)商解決。20.2爭議解決機構(gòu)協(xié)商不成的，可提交至仲裁委員會仲裁。20.3爭議解決程序仲裁委員會根據(jù)《中華人民共和國仲裁法》及相關(guān)規(guī)定，依法進行仲裁。21.第三方介入后的合同終止21.1終止條件第三方介入結(jié)束后，如無特殊情況，合同繼續(xù)有效。21.2終止程序合同終止需經(jīng)甲乙雙方協(xié)商一致，并簽訂書面終止協(xié)議。22.第三方介入的其他條款22.1第三方信息的保密第三方在介入過程中獲取的甲乙雙方信息，應(yīng)予以保密。22.2第三方的獨立地位第三方在介入過程中，應(yīng)保持獨立地位，不受甲乙雙方的影響。22.3第三方的權(quán)利和義務(wù)第三方應(yīng)按照合同約定和法律規(guī)定，履行其權(quán)利和義務(wù)。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審核及風(fēng)險評估報告詳細要求：報告應(yīng)包含封面、目錄、、附件等部分，格式統(tǒng)一規(guī)范。應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險評估、建議措施、結(jié)論等內(nèi)容。說明：本報告為審核及風(fēng)險評估工作的最終成果，用于向公司高層領(lǐng)導(dǎo)匯報。2.審核及風(fēng)險評估模型詳細要求：模型應(yīng)包括風(fēng)險評估指標(biāo)體系、風(fēng)險評估方法、風(fēng)險評估結(jié)果等。說明：本模型為風(fēng)險評估工作的基礎(chǔ)工具，用于指導(dǎo)風(fēng)險評估過程。3.保密協(xié)議詳細要求：協(xié)議應(yīng)明確保密信息的范圍、保密責(zé)任、違約處理等內(nèi)容。說明：本協(xié)議用于保護合同履行過程中產(chǎn)生的保密信息。4.服務(wù)協(xié)議或合作協(xié)議詳細要求：協(xié)議應(yīng)明確第三方介入的范圍、職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)、費用等內(nèi)容。說明：本協(xié)議用于規(guī)范第三方在合同履行過程中的行為。5.合同變更協(xié)議詳細要求：協(xié)議應(yīng)明確變更的內(nèi)容、原因、生效時間等內(nèi)容。說明：本協(xié)議用于記錄合同履行過程中的變更情況。6.合同終止協(xié)議詳細要求：協(xié)議應(yīng)明確終止的原因、生效時間、后續(xù)處理等內(nèi)容。說明：本協(xié)議用于記錄合同終止的情況。說明二：違約行為及責(zé)任認(rèn)定：1.違約行為（1）甲乙任何一方未按合同約定履行審核及風(fēng)險評估職責(zé)；（2）第三方未按服務(wù)協(xié)議或合作協(xié)議履行職責(zé)；（3）任何一方泄露保密信息；（4）任何一方未按合同約定支付費用。2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)（1）違約方應(yīng)根據(jù)違約行為對對方造成的損失進行賠償；（2）違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約金；（3）違約方應(yīng)承擔(dān)因違約行為導(dǎo)致的合同終止的責(zé)任。3.示例說明（1）甲方未按合同約定提供相關(guān)資料，導(dǎo)致審核工作延期，甲方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括賠償乙方因此遭受的損失；（2）第三方未按服務(wù)協(xié)議約定提供專業(yè)服務(wù)，導(dǎo)致風(fēng)險評估結(jié)果不準(zhǔn)確，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，并支付違約金；（3）乙方泄露保密信息，導(dǎo)致公司商業(yè)秘密泄露，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任，并支付違約金；（4）任何一方未按合同約定支付費用，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括支付違約金。全文完。2024全新年度商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估制度2本合同目錄一覽1.合同目的及依據(jù)1.1合同目的概述1.2合同依據(jù)及法律法規(guī)2.審核范圍及內(nèi)容2.1審核范圍2.2審核內(nèi)容2.3審核程序3.風(fēng)險評估范圍及方法3.1風(fēng)險評估范圍3.2風(fēng)險評估方法4.審核及風(fēng)險評估的職責(zé)分工4.1審核部門職責(zé)4.2風(fēng)險評估部門職責(zé)4.3部門間協(xié)作與溝通5.審核及風(fēng)險評估的時間安排5.1審核時間安排5.2風(fēng)險評估時間安排5.3審核及風(fēng)險評估的期限6.審核及風(fēng)險評估的流程6.1審核流程6.2風(fēng)險評估流程6.3流程中的注意事項7.審核及風(fēng)險評估的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范7.1審核標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范7.2風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范8.審核及風(fēng)險評估的記錄與報告8.1審核記錄與報告8.2風(fēng)險評估記錄與報告9.審核及風(fēng)險評估的調(diào)整與改進9.1調(diào)整與改進的原則9.2調(diào)整與改進的程序10.審核及風(fēng)險評估的保密要求10.1保密原則10.2保密措施11.審核及風(fēng)險評估的違規(guī)處理11.1違規(guī)行為定義11.2違規(guī)處理方式12.審核及風(fēng)險評估的爭議解決12.1爭議解決原則12.2爭議解決方式13.合同的生效、變更及終止13.1合同生效條件13.2合同變更程序13.3合同終止條件14.其他約定事項第一部分：合同如下：第一條合同目的及依據(jù)1.1合同目的概述本合同旨在建立一套科學(xué)、規(guī)范的商業(yè)合同審核及風(fēng)險評估制度，以確保公司合同的合法合規(guī)性，降低合同風(fēng)險，保障公司權(quán)益。1.2合同依據(jù)及法律法規(guī)本合同依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國民法典》等相關(guān)法律法規(guī)制定。第二條審核范圍及內(nèi)容2.1審核范圍本合同審核范圍包括但不限于公司所有商業(yè)合同，包括銷售合同、采購合同、租賃合同、服務(wù)合同等。2.2審核內(nèi)容2.1合同主體資格及合法性2.2合同條款的完整性、合法性及合理性2.3合同履行條件及風(fēng)險2.4合同條款的變更及解除條件2.5合同涉及的知識產(chǎn)權(quán)及商業(yè)秘密2.6合同的履行期限、地點及方式2.7合同的違約責(zé)任及爭議解決方式2.8合同的附則及其他相關(guān)條款2.3審核程序2.1合同起草部門提交合同草案至審核部門；2.2審核部門對合同進行初步審核；2.3審核部門將審核意見反饋給起草部門；2.4起草部門根據(jù)審核意見修改合同；2.5審核部門對修改后的合同進行復(fù)審；2.6審核部門將復(fù)審意見報送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。第三條風(fēng)險評估范圍及方法3.1風(fēng)險評估范圍風(fēng)險評估范圍包括但不限于合同法律風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。3.2風(fēng)險評估方法3.1法律風(fēng)險評估：通過法律法規(guī)、案例及專業(yè)知識對合同的法律風(fēng)險進行評估；3.2財務(wù)風(fēng)險評估：通過財務(wù)分析、市場調(diào)研等方法對合同的財務(wù)風(fēng)險進行評估；3.3市場風(fēng)險評估：通過市場分析、行業(yè)趨勢等方法對合同的市場風(fēng)險進行評估；3.4信用風(fēng)險評估：通過信用評級、歷史記錄等方法對合同對方的信用風(fēng)險進行評估。第四條審核及風(fēng)險評估的職責(zé)分工4.1審核部門職責(zé)4.1.1負責(zé)合同的初步審核及復(fù)審；4.1.2對合同起草部門進行業(yè)務(wù)指導(dǎo)及咨詢；4.1.3對合同進行風(fēng)險提示及防范建議。4.2風(fēng)險評估部門職責(zé)4.2.1負責(zé)合同的財務(wù)風(fēng)險評估、市場風(fēng)險評估及信用風(fēng)險評估；4.2.2對合同起草部門進行風(fēng)險評估及防范建議。4.3部門間協(xié)作與溝通4.3.1審核部門與風(fēng)險評估部門應(yīng)保持密切溝通，確保風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性；4.3.2審核部門與風(fēng)險評估部門應(yīng)共同參與合同的起草、修改及審批過程。第五條審核及風(fēng)險評估的時間安排5.1審核時間安排5.1.1合同起草部門應(yīng)在合同簽署前至少5個工作日內(nèi)提交合同草案至審核部門；5.1.2審核部門應(yīng)在收到合同草案后3個工作日內(nèi)完成審核；5.1.3審核部門應(yīng)在審核過程中及時與起草部門溝通，確保合同質(zhì)量。5.2風(fēng)險評估時間安排5.2.1風(fēng)險評估部門應(yīng)在合同簽署前至少5個工作日內(nèi)完成風(fēng)險評估；5.2.2風(fēng)險評估部門應(yīng)在風(fēng)險評估過程中及時與起草部門溝通，確保風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性。5.3審核及風(fēng)險評估的期限審核及風(fēng)險評估期限為合同簽署前至少10個工作日。第六條審核及風(fēng)險評估的流程6.1審核流程6.1.1合同起草部門提交合同草案；6.1.2審核部門進行初步審核；6.1.3審核部門將審核意見反饋給起草部門；6.1.4起草部門根據(jù)審核意見修改合同；6.1.5審核部門進行復(fù)審；6.1.6審核部門將復(fù)審意見報送公司領(lǐng)導(dǎo)審批。6.2風(fēng)險評估流程6.2.1風(fēng)險評估部門對合同進行風(fēng)險評估；6.2.2風(fēng)險評估部門將風(fēng)險評估報告報送審核部門；6.2.3審核部門根據(jù)風(fēng)險評估報告進行審核；6.2.4審核部門將審核意見反饋給起草部門。第七條審核及風(fēng)險評估的標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范7.1審核標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范7.1.1審核部門應(yīng)依據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定進行審核；7.1.2審核部門應(yīng)確保審核過程的客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。7.2風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范7.2.1風(fēng)險評估部門應(yīng)依據(jù)國家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及公司內(nèi)部規(guī)定進行風(fēng)險評估；7.2.2風(fēng)險評估部門應(yīng)確保風(fēng)險評估過程的客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。第八條審核及風(fēng)險評估的記錄與報告8.1審核記錄與報告8.1.1審核部門應(yīng)建立合同審核檔案，詳細記錄審核過程、審核意見及修改建議；8.1.2審核部門應(yīng)定期編制合同審核報告，內(nèi)容包括審核數(shù)量、審核結(jié)論、問題合同及處理情況等；8.1.3審核報告應(yīng)報送公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。8.2風(fēng)險評估記錄與報告8.2.1風(fēng)險評估部門應(yīng)建立風(fēng)險評估檔案，詳細記錄風(fēng)險評估過程、風(fēng)險評估結(jié)果及風(fēng)險控制措施；8.2.2風(fēng)險評估部門應(yīng)定期編制風(fēng)險評估報告，內(nèi)容包括風(fēng)險評估范圍、風(fēng)險評估結(jié)果、風(fēng)險等級及風(fēng)險應(yīng)對措施等；8.2.3風(fēng)險評估報告應(yīng)報送公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)部門。第九條審核及風(fēng)險評估的調(diào)整與改進9.1調(diào)整與改進的原則9.1.1審核及風(fēng)險評估制度應(yīng)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展、法律法規(guī)變化及實際操作情況進行適時調(diào)整；9.1.2調(diào)整與改進應(yīng)遵循科學(xué)性、合理性和可操作性的原則。9.2調(diào)整與改進的程序9.2.1由公司領(lǐng)導(dǎo)組織成立調(diào)整與改進小組；9.2.2調(diào)整與改進小組收集相關(guān)資料，分析問題及不足；9.2.3調(diào)整與改進小組提出改進方案，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后實施；9.2.4實施改進措施，并對效果進行跟蹤評估。第十條審核及風(fēng)險評估的保密要求10.1保密原則10.1.1合同內(nèi)容、審核意見、風(fēng)險評估結(jié)果等信息屬于公司內(nèi)部秘密；10.1.2未經(jīng)授權(quán)，任何人員不得泄露或傳播相關(guān)信息。10.2保密措施10.2.1審核及風(fēng)險評估部門應(yīng)制定保密制度，明確保密責(zé)任；10.2.2對涉及保密信息的文件、資料采取加密、封存等措施；10.2.3對違反保密規(guī)定的行為，公司將依法予以處理。第十一條審核及風(fēng)險評估的違規(guī)處理11.1違規(guī)行為定義11.1.1違反合同審核及風(fēng)險評估制度的行為；11.1.2泄露或傳播合同內(nèi)容、審核意見、風(fēng)險評估結(jié)果等保密信息的行為；11.1.3其他違反本合同規(guī)定的行為。11.2違規(guī)處理方式11.2.1對違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予警告、記過、降級、撤職等處分；11.2.2對嚴(yán)重違規(guī)行為，公司將依法采取法律手段予以追究。第十二條審核及風(fēng)險評估的爭議解決12.1爭議解決原則12.1.1爭議解決應(yīng)遵循公平、公正、公開的原則；12.1.2爭議解決應(yīng)優(yōu)先采用協(xié)商、調(diào)解的方式。12.2爭議解決方式12.2.1當(dāng)事人協(xié)商解決；12.2.2協(xié)商不成的，提交公司內(nèi)部調(diào)解委員會調(diào)解；12.2.3調(diào)解不成的，依法向人民法院提起訴訟。第十三條合同的生效、變更及終止13.1合同生效條件13.1.1合同經(jīng)雙方當(dāng)事人簽字或蓋章后生效；13.1.2合同內(nèi)容符合法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定。13.2合同變更程序13.2.1變更合同應(yīng)經(jīng)雙方當(dāng)事人協(xié)商一致；13.2.2變更后的合同應(yīng)重新履行生效條件。13.3合同終止條件13.3.1合同履行完畢；13.3.2合同解除或終止；13.3.3法律法規(guī)或政策變化導(dǎo)致合同無法履行。第十四條其他約定事項14.1本合同未盡事宜，由雙方另行協(xié)商解決；14.2本合同一式兩份，雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力；14.3本合同自雙方簽字蓋章之日起生效；14.4本合同由公司法律事務(wù)部門負責(zé)解釋。第二部分：第三方介入后的修正第一條第三方定義及范圍1.1第三方定義本合同中所稱第三方，是指除甲乙雙方以外的，為合同履行提供專業(yè)服務(wù)、咨詢、評估或其他輔助作用的獨立第三方機構(gòu)、個人或組織。1.2第三方范圍1.2.1法律服務(wù)機構(gòu)：提供法律咨詢、法律意見書、法律審核等服務(wù)；1.2.2會計師事務(wù)所：提供財務(wù)審計、稅務(wù)咨詢等服務(wù)；1.2.3評估機構(gòu)：提供資產(chǎn)評估、市場評估等服務(wù)；1.2.4技術(shù)服務(wù)機構(gòu)：提供技術(shù)評估、系統(tǒng)維護等服務(wù)；1.2.5保險經(jīng)紀(jì)機構(gòu)：提供保險咨詢、風(fēng)險評估等服務(wù)。第二條第三方介入的約定2.1第三方介入的條件2.1.1甲乙雙方協(xié)商一致，認(rèn)為需要第三方介入；2.1.2第三方具備完成相關(guān)工作的資質(zhì)和能力；2.1.3第三方介入符合法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。2.2第三方介入的程序2.2.1甲乙雙方共同確定第三方；2.2.2第三方與甲乙雙方簽訂服務(wù)協(xié)議，明確服務(wù)內(nèi)容、費用、期限等；2.2.3第三方按照服務(wù)協(xié)議提供相關(guān)服務(wù)。第三條甲乙雙方的責(zé)任與權(quán)利3.1甲方的責(zé)任與權(quán)利3.1.1甲方負責(zé)支付第三方服務(wù)費用；3.1.2甲方有權(quán)監(jiān)督第三方的工作進度和質(zhì)量；3.1.3甲方有權(quán)要求第三方提供必要的工作資料和報告。3.2乙方的責(zé)任與權(quán)利3.2.1乙方負責(zé)提供第三方所需的工作資料和條件；3.2.2乙方有權(quán)監(jiān)督第三方的工作進度和質(zhì)量；3.2.3乙方有權(quán)要求第三方提供必要的工作資料和報告。第四條第三方的責(zé)任限額4.1第三方責(zé)任限額4.1.1第三方在履行服務(wù)過程中，因自身原因造成甲乙雙方損失的，第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任；4.1.2第三方責(zé)任限額由甲乙雙方在服務(wù)協(xié)議中約定，最高不超過服務(wù)費用的一定比例。4.2責(zé)任認(rèn)定4.2.1第三方責(zé)任的認(rèn)定，以法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及服務(wù)協(xié)議為準(zhǔn)；4.2.2第三方責(zé)任的舉證責(zé)任由受損方承擔(dān)。第五條第三方與其他各方的劃分說明5.1第三方與甲方的劃分5.1