2024年業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度范文（二篇）

2024年業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度范文業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理規(guī)則第一部分總則1.1制定目的與依據(jù)為確保業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理的規(guī)范化，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管控，提升資金使用效率，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及公司章程，特制定本規(guī)則。1.2適用范圍本規(guī)則適用于公司內(nèi)部所有業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的管理與使用。1.3定義業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金指公司為日常運(yùn)營所需之短期流動(dòng)資金，包括現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)等。1.4管理原則遵循依法合規(guī)、高效利用、內(nèi)外部協(xié)同及風(fēng)險(xiǎn)控制的原則，對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金進(jìn)行管理。第二部分業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的管理2.1申請流程各部門使用業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金前，需填寫《業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金申請表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后提交財(cái)務(wù)部門。2.2審批程序財(cái)務(wù)部門收到申請表后，進(jìn)行合規(guī)審核，并進(jìn)行預(yù)算管控。符合要求的申請將提交公司管理層進(jìn)行決策。2.3發(fā)放操作經(jīng)管理層批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金申請，由財(cái)務(wù)部門通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式進(jìn)行發(fā)放。2.4結(jié)算管理業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的結(jié)算以實(shí)際支出與收入為基礎(chǔ)，結(jié)算周期為一個(gè)月。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)跟蹤核對，確保結(jié)算的準(zhǔn)確性。第三部分業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的使用3.1用途規(guī)定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金主要用于日常運(yùn)營，包括但不限于員工薪資、采購支付、運(yùn)營費(fèi)用等。3.2支付限制公司已設(shè)定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的支付范圍和限額，各部門應(yīng)嚴(yán)格遵守，不得擅自超支。3.3借款與利息對于業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的借款及利息，公司已制定相應(yīng)規(guī)定。部門需借款時(shí)，應(yīng)填寫《業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金借款申請表》，經(jīng)審批后由財(cái)務(wù)部門處理。借款利息按公司規(guī)定利率繳納。第四部分監(jiān)督與責(zé)任4.1監(jiān)督機(jī)制公司設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門，對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理進(jìn)行監(jiān)督，定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。同時(shí)，接受外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的審計(jì)。4.2責(zé)任追究對于違反本規(guī)則的行為，公司將依據(jù)相關(guān)規(guī)定進(jìn)行紀(jì)律處分，嚴(yán)重者將追究法律責(zé)任。第五部分附則5.1解釋權(quán)歸屬本規(guī)則的解釋權(quán)歸公司所有。5.2生效與執(zhí)行本規(guī)則自發(fā)布之日起生效。對于在本規(guī)則實(shí)施前已發(fā)生的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理與使用，應(yīng)遵循原有規(guī)定，但須符合本規(guī)則要求。5.3修改與廢止本規(guī)則的修改與廢止，須經(jīng)公司管理層決策，并在公司內(nèi)部公告通知。2024年業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理制度范文（二）業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理規(guī)則第一條概述為規(guī)范業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的管理，提升使用效率，確保資金安全，依據(jù)公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定，特制定本規(guī)則。第二條適用范圍本規(guī)則適用于公司內(nèi)部各業(yè)務(wù)部門對業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的管理和運(yùn)用。第三條定義業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金指用于日常業(yè)務(wù)運(yùn)營的資金，涵蓋現(xiàn)金、銀行存款、支付寶、微信支付等形式。第四條管理目標(biāo)業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理的目標(biāo)是確保資金安全、合理使用和高效運(yùn)行。第五條管理原則業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金應(yīng)遵循合理的財(cái)務(wù)管理原則進(jìn)行配置和使用，不得用于非法活動(dòng)。第六條法律遵循業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的管理應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)及公司財(cái)務(wù)管理制度。第二章業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的申請與審批流程第七條業(yè)務(wù)需求各業(yè)務(wù)部門需使用業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金時(shí)，應(yīng)按公司規(guī)定填寫《業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金申請表》，并附相關(guān)申請材料。第八條申請內(nèi)容申請應(yīng)包含申請金額、使用理由、預(yù)期使用期限等詳細(xì)信息。第九條審批流程業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的申請需提交財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批。第十條審批決策財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人將根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況和業(yè)務(wù)需求對申請進(jìn)行審核，并決定是否批準(zhǔn)。第十一條通知與記錄審批結(jié)果應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通知申請人，并將使用事項(xiàng)登記在案。第十二條如申請被批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)詳細(xì)記錄使用信息，包括金額、使用方向、使用期限等。第十三條如申請被拒絕，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人應(yīng)說明原因，并指導(dǎo)申請人調(diào)整或重新申請。第三章業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的使用與管理第十四條使用規(guī)定業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金應(yīng)按申請的使用理由和期限使用，不得擅自變更。第十五條使用合規(guī)性業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的使用應(yīng)遵守公司財(cái)務(wù)規(guī)定，不得從事違法及違規(guī)活動(dòng)。第十六條反饋與記錄使用情況應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門反饋，提供相關(guān)憑證，并進(jìn)行記錄。第十七條監(jiān)督控制財(cái)務(wù)部門應(yīng)強(qiáng)化監(jiān)督，確保資金安全和合理使用。第十八條日常管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期核對檢查，及時(shí)處理并報(bào)告業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金管理中出現(xiàn)的問題。第四章業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的結(jié)算與核銷第十九條結(jié)算報(bào)銷業(yè)務(wù)部門使用后，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部門報(bào)銷并結(jié)算。第二十條核對審批財(cái)務(wù)部門收到申請后，應(yīng)按照財(cái)務(wù)規(guī)定進(jìn)行核對和審批。第二十一條核銷處理核對審批無誤后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行核銷，同時(shí)保存相關(guān)憑證。第二十二條定期核銷財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期進(jìn)行業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的結(jié)算與核銷，確保操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。第五章附則第二十三條生效日期本規(guī)則自發(fā)布之日起生效，各業(yè)務(wù)部門應(yīng)按本規(guī)則執(zhí)行。第二十四條違規(guī)處理違反本規(guī)則的行為將按公司規(guī)定處理，構(gòu)成違法行為的，將依法追責(zé)。第二