2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理試題及答案 (一)

2023年初級銀行從業(yè)資格之初級風(fēng)險管理精選試題

及答案一

單選題（共48題）

1、（2019年真題）商業(yè)銀行當(dāng)前的外匯敞口頭寸如下:瑞士法郎空頭20,E元

多頭30,歐元多頭40,英鎊多頭50,美元空頭60o則累計總敞口頭寸和凈總敞口

頭寸分別為（）

A.累計總敞口頭寸200,凈總敞口頭寸多頭120

B.累計總敞口頭寸200,凈總敞口頭寸多頭40

C.累計總敞口頭寸300,凈總敞口頭寸空頭40

D.累計總敞口頭寸100,凈總敞口頭寸空頭80

【答案】B

2、信用風(fēng)險很大程度上是一種0,因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資

所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險

C.市場風(fēng)險

D.國別風(fēng)險

【答案】B

3、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是（），并定期進行修正。

A.加強對風(fēng)險的監(jiān)測

B.制定長期固定的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.制定戰(zhàn)略風(fēng)險的應(yīng)急方案

D.制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃

【答案】D

4、限額是有效傳導(dǎo)風(fēng)險偏好的重要工具，限額管理是最常用的風(fēng)險事前控制手

段。銀行可以對每個風(fēng)險承擔(dān)部門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行從事的高風(fēng)

險業(yè)務(wù)活動得到控制。這種風(fēng)險控制方式對于那些風(fēng)險緩釋具有很大困難的風(fēng)

險十分適用。從各類限額的關(guān)系看，最基本的限額是()。

A.國別限額

B.行業(yè)限額

C.政府限額

D.客戶限額

【答窠】D

5、關(guān)于下列各種限額指標(biāo)中，允許的最大損失額是指0。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險價值限額

C.止損限額

D.敏感度限額

【答案】B

6、過去3年，某企業(yè)集團的經(jīng)營重點逐步從機械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，商業(yè)銀

行在審核該集團法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負，經(jīng)

營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流急劇放大。根據(jù)以上信息，下列選項敘述正確

的是()。

A.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團的償憒能力很強

B.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團的盈利能力

C.該企業(yè)集團的短期償債能力較弱

D.該企業(yè)集團投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】C

7、（2018年真題）商業(yè)銀行在使用權(quán)重法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本中，（）的

信用風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)最低。

A.一般未使用的信用卡授信額度

B.與交易直接相關(guān)的或有項目

C.個人住房抵押貸款

D.與貿(mào)易直接相關(guān)的短期或有項目

【答案】D

8、《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的（）內(nèi)容的披露做了非

常詳細的規(guī)定。

A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款

B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款

D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

【答案】B

9、商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是（）。

A.固定資產(chǎn)

B.非流動資產(chǎn)

C.金融資產(chǎn)

D.無形資產(chǎn)

【答案】C

10、（2018年真題）（）根據(jù)銀行一個年度內(nèi)資產(chǎn)的流動性特征設(shè)定可接受

的最低穩(wěn)定資金量。

A.流動性比率

B.存貸比

C.流動性覆蓋率

D.凈穩(wěn)定資金比例

【答案】D

11、一般傳統(tǒng)搭法的多立桿式腳手架其使用均布荷載不得超過（）N/m，

A.2448

B.2548

C.2648

D.2148

【答案】C

12、如果某商業(yè)銀行持有1000萬美元即期資產(chǎn)，700萬美元即期負債，美元遠

期多頭500萬美元，美元遠期空頭300萬美元，那么該商業(yè)銀行的即期凈敞口

頭寸為（）萬美元。

A.700

B.300

C.600

D.500

【答案】B

13、（2018年真題）月于表示在一定的持有期和給定的置信水平下所發(fā)生最大

損失的要素是（）。

A.違約概率

B.非預(yù)期損失

C.預(yù)期損失

D.風(fēng)險價值

【答案】D

14、商業(yè)銀行在流動性風(fēng)險管理實踐中，下列做法不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通過金融市場控制風(fēng)險

B.建立多層次的流動性屏障

C.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性

D.提高流動性管理的預(yù)見性

【答案】C

15、在商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理中，久期通常用來衡量（）對銀行整體經(jīng)濟價值

的影響。

A.商品價格變動

B.利率變動

C.股票價格變動

D.匯率變動

【答案】B

16、下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.優(yōu)先股及其溢價

B.資本公積及盈余公積可計入部分

C.超額貸款損失準(zhǔn)備匯計人部分

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備可計人部分

【答案】C

17、（2018年真題）商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法計量經(jīng)濟資本時，置信水平的

選擇對確定經(jīng)濟資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平（），經(jīng)濟資本規(guī)模

（），各種損失能被資金吸收的可能性將（）。

A.越高；越大；越小

B.越高；越大；越大

C.越低；越?。辉饺?/p>

D.不變；減小；變大

【答案】B

18、因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而

可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風(fēng)險是指（）。

A.操作風(fēng)險

B.聲譽風(fēng)險

C.違規(guī)風(fēng)險

D.市場風(fēng)險

【答案】D

19、案例一這種影響進度計劃實施的因素主要是（）。

A.供應(yīng)商違約，違背采購合同對產(chǎn)品供應(yīng)質(zhì)量的約定

B.施匚方造成的問題

C.自然因素導(dǎo)致施工延遲

D.供應(yīng)商與施工方?jīng)]有商議好

【答案】A

20、柜臺業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制要點不包括（）。

A.完善規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和

操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風(fēng)險

B.嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務(wù)規(guī)定

C.設(shè)立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代

理資金被擠占挪用，確保?？顚Ｓ?/p>

D.加強崗位培訓(xùn)，特別是新業(yè)務(wù)和新產(chǎn)品培訓(xùn)，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務(wù)

水平

【答案】C

21、（2018年真題）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管

經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是（）。

A.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度

B.管機構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

C.管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度

D.管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度

【答案】C

22、下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款五級分類的描述，錯誤的是（）。

A.借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失的貸

款，屬于可疑類貸款

B.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但仍存在一些可能對償還產(chǎn)生不利因

素的貸款，屬于關(guān)注類貸款

C.對貸款以外的表外資產(chǎn)也應(yīng)進行分類

D.次級、可疑和損失三類合稱為不良貸款

【答案】A

23、我國商業(yè)銀行應(yīng)按照（商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》計算資本充足率，

其中，分母部分的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計算公式為（）

A.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本+操作風(fēng)險資本

B.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+（市場風(fēng)險資本+操作風(fēng)險資本）x8%]xl2.5

C.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+（市場風(fēng)險資本十操作風(fēng)險資本）X12.5

D.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+（市場風(fēng)險資本+操作風(fēng)險資本）x8

【答案】C

24、（）是指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，等于表內(nèi)的即期資產(chǎn)

減去即期負債U

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權(quán)敞口頭寸

【答案】A

25、（2021年真題）假設(shè)其他條件不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風(fēng)險的表述，

正確的是（）

A.以3個月Libor為參照浮動利率債券，其債券利率風(fēng)險為0

B,發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風(fēng)險

C.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益

D.購買票面利率為跳的國債，當(dāng)期資金成本為2%,則該交易不存在利率風(fēng)險

【答案】B

26、可以體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)能力的指標(biāo)是（）。

A,盈利能力比率

B.效率比率

C.杠桿比率

D.流動比率

【答案】B

27、假定目前市場上1年期零息國債的收益率為10%,1年期信用等級為B的

零息債券的收益率為15.8%,且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持

有者本金或利息的回收率為0,則根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，上述風(fēng)險債券的違

約概率約為（）。

A.2.5%

B.5%

C.10%

D.15%

【答案】B

28、在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，B系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是（）。

A.零售銀行

B.交易和銷售

C.商業(yè)銀行

D.資產(chǎn)管理

【答案】B

29、（2021年真題）根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第

二支柱核心內(nèi)容的是（）

A.風(fēng)險評估

B.資本規(guī)劃

C.信息披露

D.壓力測試

【答案】C

30、良好的（）是商業(yè)狼行生存之本。

A.聲譽

B.財務(wù)狀況

C.人員素質(zhì)

D.組織結(jié)構(gòu)

【答案】A

31、操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集步驟不包括（）。

A.損失事件評估

B.損失事件識別

C.損失事件填報

D.損失金額確定

【答案】A

32、下列不屬于違反用工法造成損失的原因的是（）。

A.勞資關(guān)系

B.安全/環(huán)境

C.未經(jīng)授權(quán)的活動

D.性別、種族歧視

【答案】C

33、國際會計準(zhǔn)則委員會（IASB）建議企業(yè)資產(chǎn)使用（）為基礎(chǔ)記賬。

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估

【答案】C

34、某銀行2008年對A公司的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬

元，預(yù)期損失為100萬元，經(jīng)濟資本為16000萬元，則RAR0C等于（）。

A.4.38%

B.6.25%

C.5.00%

D.5.63%

【答案】A

35、從客戶風(fēng)險的內(nèi)生變量來看，財務(wù)指標(biāo)不包括（）o

A.償債能力指標(biāo)

B.盈利能力指標(biāo)

C.品質(zhì)類指標(biāo)

D.營運能力指標(biāo)

【答案】C

36、（）是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重

大損失。

A.預(yù)期損失

B.非預(yù)期損失

C.災(zāi)難性損失

D.非災(zāi)難性損失

【答案】C

37、下列關(guān)于有效的聲譽風(fēng)險管理體系，理解不正確的是（）。

A.全面了解客戶的聲譽信譽問題

B.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念

C.培養(yǎng)開放、互信、互助的機構(gòu)文化

D.建立公平的獎懲機制

【答案】A

38、與綜合風(fēng)險報告內(nèi)容不同，專項風(fēng)險報告主要是（）。

A.轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況

B.風(fēng)險應(yīng)對策略

C.對管理范圍的重大風(fēng)險事項進行報告

D.加強風(fēng)險管理

【答案】C

39、手拉葫蘆使用注意事項：發(fā)現(xiàn)吊鉤磨損超過（）時，必須更換。

A.15%

B.12%

C.9%

D.10%

【答案】D

40、商業(yè)銀行可以根據(jù)債券收益率曲線的預(yù)期變叱趨勢，采取相應(yīng)的投資策

略，如果目前收益率曲線是向上傾斜的，且預(yù)期收益率曲線維持不變，則最為

直接的投資策略是（）。

A.賣出期限較短的債券

B.買入期限較長的債券

C.買入期限較短的債券

D.賣出期限較長的債券

【答案】B

41、某公司2014年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%,2014年初

所有者權(quán)益為28億元人民幣，2014年末所有者權(quán)益為36億元人民幣，則該企

業(yè)2014年凈資產(chǎn)收益率約為（）。

A.9.4%

B.5.2%

C.9.2%

D.8.4%

【答案】A

42、銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于（）。

A.銀行機構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性的分析、評價

B.財務(wù)數(shù)據(jù)完整性、準(zhǔn)確性和可靠性

C.財務(wù)報告檢查

D.會計資料規(guī)范性

【答案】A

43、引入攝像機的電纜要有（）m的余量在外。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】A

44、商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的

非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金是0。

A.核心資本

B.信用風(fēng)險經(jīng)濟資本

C.監(jiān)管資本

D,風(fēng)險加權(quán)資本

【答案】B

45、下列關(guān)于收益計量的說法，正確的是()。

A.百分比收益率衡量了絕對收益

B.資產(chǎn)多個時期的對數(shù)收益率等于其各時期對數(shù)收益率之和

C.資產(chǎn)多個時期的百分比收益率等于其各時期百分比收益率之和

D.相對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕店量

【答案】B

46、下列屬于商業(yè)銀行風(fēng)險偏好定性描述的方式的是0。

A.維持現(xiàn)有的紅利水平

B.零容忍度類指標(biāo)

C.收益類指標(biāo)

D.資本類指標(biāo)

【答案】A

47、(2020年真題)關(guān)于商業(yè)銀行核心一級資本充足率，下列表述最恰當(dāng)?shù)氖?/p>

().

A.核心一級資本具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之前的特征

B.我國商業(yè)銀行核心一級資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)采用了巴塞爾協(xié)議中山監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

C.核心一級資本充足率計算的分母部分只包含信用風(fēng)險和市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)兩

個部分

D.核心一級資本充足率計算的分子部分是核心一級資本減去對應(yīng)的資本扣除項

【答案】D

48、企業(yè)的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民

幣，則其利息保障倍數(shù)為（）。

A.2

B.1

C.3

D.4

【答案】C

多選題（共20題）

1、下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶評級和債項評級的表述，正確的有（）。

A.同一個債務(wù)人可以有多個客戶評級

B.客戶評級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

C.同一個債務(wù)人的不同債項可以有不同的債項評級

D.它們是反映信用風(fēng)險水平的兩個維度

E.債項評級由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定

【答案】BCD

2、在商業(yè)銀行總體層面上，經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率（RAR0C）可以用于（）方

面的管理。

A.業(yè)務(wù)決策

B.資本配置

C.目標(biāo)設(shè)定

D.績效考核

E.計量損失

【答案】ABCD

3、下列關(guān)于VaR的描述，不正確的是（）。

A.風(fēng)險價值與損失的任何特定事件相關(guān)

B.風(fēng)險價值是以概率百分比表示的價值

C.風(fēng)險價值是指可能發(fā)生的最大損失

D,風(fēng)險價值并非是指可能發(fā)生的最大損失

E.風(fēng)險價值不是以概率百分比表示的價值

【答案】ABC

4、在不影響緊后工作最早開始時間的條件下，允許延誤的最長時間是（）。

A.總時差

B.自由時差

C.最晚開始時間

D.最晚結(jié)束時間

【答案】B

5、吊裝邊長或直徑大于（）nun的風(fēng)管，每段吊裝長度不大于（）節(jié)。

A.1250,3

B.1250,2

C.1150,3

D.1150,2

【答案】B

6、以下關(guān)于缺口分析法的說法，正確的有（?）。

A.缺口分析法是巴塞爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性的較好的方法

B.商業(yè)銀行貸款平均額和核心存款平均額之差構(gòu)成了所謂的融資缺口

C.融資缺口二貸款平均額-核心存款平均額

D.如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動性資產(chǎn)，或者介入貨幣市場進行

融資

E.融資需求二融資缺口-流動性資產(chǎn)

【答案】ABCD

7、流動比率能夠反映（）。

A.企業(yè)償債能力較好

B.企業(yè)償債能力得到改善

C.存貨方面問題較少

D.企業(yè)資產(chǎn)的構(gòu)成和質(zhì)量較好

E.企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

【答案】AB

8、其中影響施工質(zhì)量的因素有（）。

A.人

B.材料

C.機械

D.工藝

E.環(huán)境確認答案

【答案】ABCD

9、在現(xiàn)實的操作中，企業(yè)集團往往根據(jù)需要隨意調(diào)節(jié)合并報表的關(guān)鍵數(shù)據(jù)，下

列（）是造成財務(wù)報表真實性差的現(xiàn)象。

A.合并報表與承貸主體報表不分

B.人為夸大承貸主體的資產(chǎn)和銷售收人

C.制作合并報表不剔除集團關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的投資款項

D.企業(yè)需要“利潤增加”時，往往通過虛構(gòu)與關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)濟往來提高賬面的

營業(yè)收人和利潤

E.母公司財務(wù)報告未披露成員單位之間的關(guān)聯(lián)交易、相互擔(dān)保情況

【答案】ABC

10、下列商業(yè)銀行可以用于計量交易對手信用風(fēng)險的方法有（）O

A.內(nèi)部模型法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.現(xiàn)期風(fēng)險暴露法

D.內(nèi)部評級法

E.權(quán)重法

【答案】ABC

11、按照企業(yè)集團內(nèi)部關(guān)聯(lián)的關(guān)系，企業(yè)集團可以分為（）。

A.綜合企業(yè)集團

B.縱向一體化企業(yè)集團

C.橫向一體化企業(yè)集團

D.股份合作化企業(yè)集團

E.有限責(zé)任制企業(yè)集團

【答案】BC

12、銀監(jiān)會《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》規(guī)定的不良貸款分析報

告包括（）。

A.地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況

B.新發(fā)放貸款質(zhì)量情況

C.本期貸款余額等基本情況

D.不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況

E.新發(fā)生不良貸款的內(nèi)外部原因分析及典型案例

【答案】ABCD

13、下列屬于商業(yè)銀行反洗錢管理體系的有（）o

A.反洗錢管理組織架構(gòu)

B.反洗錢內(nèi)控制度體系

C.反洗錢內(nèi)部監(jiān)督體系

D,反洗錢內(nèi)部考核體系

E.反洗錢培訓(xùn)

【答案】ABCD

14、在法人信貸業(yè)務(wù)信貸審批過程中，存在的操作風(fēng)險有（）。

A.未關(guān)注企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中的重大經(jīng)營活動和重大風(fēng)險問題

B.企業(yè)有意將抵押物或質(zhì)押物轉(zhuǎn)移

C.超權(quán)或變相越權(quán)放款