所屬企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程自評(píng)表

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所屬企業(yè)“風(fēng)險(xiǎn)管控質(zhì)量工程”自評(píng)表（信息化、投資及資產(chǎn)管理）,,,,,,,

自評(píng)單位（蓋章）：,,,,,,,

一級(jí)指標(biāo),二級(jí)指標(biāo),三級(jí)指標(biāo),,支撐材料證據(jù),自評(píng)得分,扣分點(diǎn),備注

,指標(biāo)名稱,評(píng)分標(biāo)準(zhǔn),分項(xiàng)分值,,,,

"一、內(nèi)部控制體制機(jī)制情況

",（一）加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo),是否明確企業(yè)黨組織、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限、決策邊界。建立制度，且明確職責(zé)權(quán)限、決策邊界，得4分；建立制度，職責(zé)權(quán)限、決策邊界，少1項(xiàng)，扣1分；無(wú)制度，得0分。,4,,,,

,,重大決策、重大事項(xiàng)及大額資金支付業(yè)務(wù)等事項(xiàng)是否履行集體決策程序，是否存在個(gè)人單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策意見(jiàn)。分別抽查若干筆，均履行集體決策，且不存在未批先建、未批先投的，得3分；未履行集體決策、或擅自改變集體決策意見(jiàn)、或未批先建、未批先投，得0分。,3,,,,

,,是否明確內(nèi)部審計(jì)工作應(yīng)當(dāng)在單位黨組織、董事會(huì)（或者主要負(fù)責(zé)人）的直接領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，向其負(fù)責(zé)并報(bào)告工作；是否明確由董事會(huì)負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施；是否落實(shí)總審計(jì)師制度，配備總審計(jì)師。均完成，得3分；少1項(xiàng)，扣1分；均未完成，得0分。,3,,,,

,,企業(yè)黨組織、董事會(huì)（或者主要負(fù)責(zé)人）是否定期聽(tīng)取內(nèi)部審計(jì)工作匯報(bào)，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)安全審計(jì)監(jiān)督網(wǎng)格化治理、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)劃、年度審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)質(zhì)量控制、問(wèn)題整改和隊(duì)伍建設(shè)等重要事項(xiàng)的管理。網(wǎng)格化治理、年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃、審計(jì)報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況，均上會(huì)，得2分；有1項(xiàng)未上會(huì)，扣0.5分；沒(méi)有內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，扣0.5分；均未上會(huì)，得0分。,2,,,,

,(二）壓實(shí)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任,是否建立網(wǎng)格化治理機(jī)制，是否明確“一格兩員”的職責(zé)（“一格”，即每個(gè)法人單位為基本網(wǎng)格單元；“兩員”，即每個(gè)法人單位對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)對(duì)象和專兼職內(nèi)審人員）。明確名單及職責(zé)權(quán)限，得3分；只明確名單，得1分；只明確職責(zé)權(quán)限，得1分；名單及職責(zé)權(quán)限均未明確，得0分。,3,,,,

,,領(lǐng)導(dǎo)班子分工是否明確由單位主要負(fù)責(zé)人分管內(nèi)部審計(jì)工作；是否明確企業(yè)主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控體系建設(shè)和執(zhí)行的第一責(zé)任人。每個(gè)細(xì)項(xiàng)1分，合計(jì)2分。,2,,,,

,,企業(yè)是否定期進(jìn)行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)，內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告是否報(bào)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人；企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是否定期研究?jī)?nèi)部控制體系工作。每個(gè)細(xì)項(xiàng)1分，共2分。,2,,,,

,,是否明確被審計(jì)單位主要負(fù)責(zé)人為整改第一責(zé)任人。明確，得1分；未明確，得0分。,1,,,,

,（三）完善內(nèi)控組織體系建設(shè),企業(yè)集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)是否實(shí)現(xiàn)全級(jí)次覆蓋。實(shí)現(xiàn)，得3分；未實(shí)現(xiàn)，得0分。,3,,,,

,,是否明確各級(jí)企業(yè)內(nèi)控工作管理部門(mén)及具體工作人員。所屬企業(yè)沒(méi)有內(nèi)控工作管理部門(mén)或牽頭部門(mén)、或沒(méi)有具體工作人員，1個(gè)企業(yè)扣0.5分。,3,,,,

"二、內(nèi)部控制制度體系建設(shè)情況

",（四）內(nèi)控手冊(cè)建立健全情況,是否制定完整內(nèi)控手冊(cè)；內(nèi)控手冊(cè)是否覆蓋各重點(diǎn)領(lǐng)域及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)；各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)及合規(guī)要求是否在手冊(cè)中清晰闡述。有內(nèi)控手冊(cè)，且覆蓋各重點(diǎn)及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)及合規(guī)要求在手冊(cè)中清晰闡述，得3分；有內(nèi)控手冊(cè)，但只覆蓋部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域，或部分風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、控制點(diǎn)，得1分；沒(méi)有內(nèi)控手冊(cè)，得0分。,3,,,,

,（五）流程文件建立健全情況,是否基于內(nèi)控手冊(cè)編制了清晰、明確的流程圖；流程圖是否明確各崗位在業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的角色并突出關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)。有流程圖，且明確各崗位在業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的角色并突出關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，得3分；有流程圖，但只明確部分崗位在業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中的角色，得1分；無(wú)流程圖，得0分。,3,,,,

,（六）制度體系建立健全情況,是否建立制度體系管理的具體辦法，明確制度續(xù)、立、改、廢的工作流程；是否按要求全面應(yīng)用制度系統(tǒng)相關(guān)功能。有制度管理具體辦法且全面應(yīng)用制度系統(tǒng)的，得3分；建立了制度管理具體辦法但未應(yīng)用制度系統(tǒng)的，或未建立制度辦法但應(yīng)用制度系統(tǒng)的，得1分；2項(xiàng)均未達(dá)標(biāo)的，得0分。,3,,,,

,,是否完成制度框架體系的梳理；是否形成完整制度匯編，且與內(nèi)控手冊(cè)、流程相互銜接。有制度匯編，且與內(nèi)控手冊(cè)、流程相互銜接，得3分；有制度匯編，但未與內(nèi)控手冊(cè)、流程相互銜接，得2分；沒(méi)有制度匯編，得0分。,3,,,,

"三、內(nèi)部控制執(zhí)行情況

",（一）內(nèi)控信息化建設(shè),企業(yè)“三重一大”決策、投資和資產(chǎn)管理是否建立相應(yīng)的信息系統(tǒng)。,5,,,,

,,各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)是否能確保自動(dòng)識(shí)別并終止超越權(quán)限、逾越程序和審核材料不健全等行為，有效減少人為操縱因素。,5,,,,

,,是否將主要控制環(huán)節(jié)、審批節(jié)點(diǎn)固化在相關(guān)信息系統(tǒng)中?，F(xiàn)場(chǎng)查看相關(guān)信息系統(tǒng)，固化在系統(tǒng)中，得5分；未固化，得0分。,5,,,,

,,不具備信息化條件的企業(yè)，是否完成線下紙質(zhì)流程、表單嵌入，是否確保留痕留跡及可追溯?，F(xiàn)場(chǎng)查看線下紙質(zhì)流程表單嵌入情況，線下嵌入，得5分；線下未嵌入，得0分。,5,,,,

,（二）投資活動(dòng),是否建立投資管理制度；是否制定本企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單；2021年以來(lái)所有投資項(xiàng)目嚴(yán)格落實(shí)上述制度要求。每個(gè)細(xì)項(xiàng)每項(xiàng)2分，共6分。,3,,,,

,,集團(tuán)及所控制企業(yè)投資活動(dòng)是否納入年度投資計(jì)劃；對(duì)未納入計(jì)劃的投資項(xiàng)目是否及時(shí)調(diào)整投資計(jì)劃。每個(gè)細(xì)項(xiàng)2分，共4分。,4,,,,

,,是否嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”等內(nèi)部制度要求，履行投資決策程序；對(duì)投資授權(quán)管理層級(jí)是否不超過(guò)兩級(jí)；各級(jí)投資決策是否形成決策文件，決策過(guò)程是否存檔并簽字備查。每個(gè)細(xì)項(xiàng)3分，共9分。,6,,,,

,,是否建立投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度，并有計(jì)劃開(kāi)展投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作并形成報(bào)告；是否違反《市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)監(jiān)督管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)，對(duì)2021年以前的高風(fēng)險(xiǎn)投資業(yè)務(wù)是否制定退出計(jì)劃。每個(gè)細(xì)項(xiàng)2分，共4分.,4,,,,

,（三）資產(chǎn)管理（22分）,是否制訂固定資產(chǎn)管理制度及存貨管理制度；對(duì)固定資產(chǎn)處置，是否明確處置權(quán)限和程序等。每個(gè)細(xì)項(xiàng)3分，共6分。,6,,,,

,,2021年以來(lái)是否結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況對(duì)固定資產(chǎn)定期盤(pán)點(diǎn)，形成書(shū)面報(bào)告；對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，是否查明原因，追究責(zé)任，妥善處理。有固定資產(chǎn)定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，且對(duì)問(wèn)題查明原因，追究責(zé)任，妥善處理，或者盤(pán)點(diǎn)不存在問(wèn)題，得4分；有固定資產(chǎn)定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，但對(duì)問(wèn)題未查明原因、或未追究責(zé)任、或未妥善處理，少1項(xiàng)，扣1分；無(wú)固定資產(chǎn)定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，得0分。,4,,,,

,,2021年以來(lái)是否結(jié)合本企業(yè)實(shí)際情況對(duì)存貨定期盤(pán)點(diǎn)，形成書(shū)面報(bào)告；對(duì)盤(pán)點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，是否查明原因，追究責(zé)任，妥善處理。有存貨定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，且對(duì)問(wèn)題查明原因，追究責(zé)任，妥善處理，或者盤(pán)點(diǎn)不存在問(wèn)題，得4分；有存貨定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，但對(duì)問(wèn)題未查明原因、或未追究責(zé)任、或未妥善處理，少1項(xiàng)，扣1分；無(wú)存貨定期盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，得0分。,4,,,,

,,是否對(duì)入庫(kù)存貨的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面查驗(yàn)，驗(yàn)收無(wú)誤后入庫(kù)。抽查若干筆，經(jīng)驗(yàn)收無(wú)誤入庫(kù)，得3分；未經(jīng)驗(yàn)收無(wú)誤入庫(kù)，得0分。,3,,,,

,,是否制定不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門(mén)、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，對(duì)其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定。,3,,,,

,,是否根據(jù)經(jīng)審批的銷售（出庫(kù)）通知單發(fā)出貨物。抽查若干筆，有銷售（出庫(kù)）通知單，得2分；無(wú)銷售（出庫(kù)）通知單，得0分。,2,,,,

,（四）相關(guān)方管理,是否制定發(fā)布本企業(yè)客戶信用體系建設(shè)方案。,1,,,,