公司離任審計審查制度（2篇）

公司離任審計審查制度離任審計審查機制是指在員工離職或崗位調(diào)整時，對他們在職期間所負責的工作、涉獵的資產(chǎn)、簽署的合同、管理的賬目等進行全面審計和審查的規(guī)程。其主要目標在于保障公司資產(chǎn)的安全性，確保員工行為符合法規(guī)，防止職權(quán)濫用、挪用公款或泄露商業(yè)機密等不良情況發(fā)生。該機制應涵蓋以下關鍵要素：1.審計流程：設定詳細的審計步驟、流程及指定責任人，以保證審計過程的嚴謹性和全面性。2.審計范圍：清晰界定離任或調(diào)崗員工的審計邊界，包括其工作內(nèi)容、業(yè)務領域、所簽合同及管理的賬目等。3.審計資料管理：規(guī)定收集和保存審計所需文件、合同、賬簿及電子數(shù)據(jù)的規(guī)范。4.證據(jù)獲取：明確審計人員對離任員工相關資產(chǎn)、合同、賬目等獲取證據(jù)的途徑和方法，以確保審計結(jié)果的可信度。5.審計報告：設定審計報告的編寫標準和內(nèi)容，包括員工的工作表現(xiàn)、資產(chǎn)處理狀況、存在的風險及問題等。6.處理審計結(jié)果：規(guī)定對審計中發(fā)現(xiàn)的風險和問題的整改措施及追責機制。7.保密與遺忘政策：規(guī)定離任員工離職后的保密責任和期限，以防止公司機密信息的不當泄露。公司需定期執(zhí)行離任審計審查工作，并確保相關程序和規(guī)定得到切實遵循和執(zhí)行。公司可根據(jù)具體情境制定其他補充制度和規(guī)定，以確保離任員工行為的合規(guī)性，以及公司資產(chǎn)的安全。公司離任審計審查制度（二）一、總則為確保公司離任員工的離職程序符合規(guī)范化和法律要求，以保護公司的合法權(quán)益和信息安全，特制定本離任審計審查制度。二、適用對象本制度適用于公司內(nèi)部所有提出離職的員工，無論其離職原因為何。三、離職審計審查程序1.提交離職申請離職員工在提出申請時，需填寫并提交離職申請表，明確離職原因及預計離職日期等詳細信息。2.資產(chǎn)交接在離職生效前，離職員工需與接任者進行資產(chǎn)交接，使用公司規(guī)定的表格列出所有資產(chǎn)，并由雙方簽字確認。3.數(shù)據(jù)備份離職員工應按照公司數(shù)據(jù)管理政策，在離職前完成相關數(shù)據(jù)的備份工作，確保所有與工作職責相關的信息得到妥善保存。4.系統(tǒng)權(quán)限取消一旦離職生效，公司應立即取消離職員工在所有系統(tǒng)中的訪問權(quán)限，包括但不限于電子郵件、內(nèi)網(wǎng)和外網(wǎng)系統(tǒng)等。5.隱私數(shù)據(jù)管理離職員工需歸還所有公司文件和資料，包括電子和紙質(zhì)形式。禁止離職員工私自復制、轉(zhuǎn)移、刪除或泄露任何公司隱私信息。6.離職審計與調(diào)查公司將對離職員工進行審計調(diào)查，以核實其離職前的工作狀況、文件歸檔及數(shù)據(jù)備份等。審計人員將嚴格遵循相關政策和程序執(zhí)行。7.審計結(jié)果處理人力資源部和相關部門將共同評估審計結(jié)果，并對任何違反公司政策或存在安全隱患的行為采取相應紀律處分和法律措施，以保障公司利益。四、離職員工權(quán)益保護離職員工的權(quán)益將按照公司相關政策得到保障，包括但不限于工資福利結(jié)算、年假補償、社保公積金退還等。離職員工有權(quán)要求公司提供離職證明，并有權(quán)保護其個人隱私。公司僅在法律要求下披露離職員工的個人信息。五、違規(guī)處理與法律責任1.違反本制度的離職員工將受到相應紀律處分，如口頭警告、書面警告、停職直至解雇等。2.如離職員工泄露公司商業(yè)機密或客戶隱私等敏感信息，將依法承擔法律責任，并需向公司賠償損失。3.公司將配合相關部門對違規(guī)行為進行調(diào)查和處理，以維護公司利益和其他員工的合法權(quán)益。六、附則本制度的解釋權(quán)歸公司所有。對于未涵蓋的事項，公司將另行制定相