國際貿(mào)易理論與實(shí)務(wù)自考完整復(fù)習(xí)資料

第一章導(dǎo)論

教學(xué)目的與要求

通過本章內(nèi)容的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)理解和掌握國際貿(mào)易中經(jīng)常涉及的一些基本概念，了解國際貿(mào)易的產(chǎn)

生與發(fā)展的歷史，為接下來各個(gè)章節(jié)內(nèi)容的學(xué)習(xí)打好基礎(chǔ)。

第一節(jié)國際貿(mào)易的基本概念

一、對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易

1、對(duì)外貿(mào)易（ForeignTrade）：它是指一個(gè)特定的國家（或地區(qū)）同其他國家（或地區(qū)）之間的

商品和服務(wù)的交換活動(dòng)。

2、國際貿(mào)易（InternationalTrade）：是指世界各國（或地區(qū)）之間商品和服務(wù)的交決活動(dòng)。它

是各個(gè)國家（或地區(qū)）在國際分工的基礎(chǔ)上相互聯(lián)系的主要形式。

二、對(duì)外貿(mào)易額與對(duì)外貿(mào)易量

1、對(duì)外貿(mào)易額:是指一國或地區(qū)一定時(shí)期進(jìn)口總額與出口總額之和。

把世界上所有國家的貨物進(jìn)口總額或貨物出口總額按照同一種貨幣單位換算后加在一起，即得到國

際貨物貿(mào)易額。由于一國的出匚就是另一國的進(jìn)口，因此，從世界范圍來看，所有國家貨物進(jìn)口額的合

計(jì)數(shù)字理應(yīng)等于所有國家貨物出口額的合計(jì)數(shù)字。但是，由于各國在進(jìn)行貨物貿(mào)易統(tǒng)計(jì)時(shí)一般都是攙

離岸價(jià)格（即FOB價(jià)格）計(jì)算空口額，按到岸價(jià)格（即CIF價(jià)格）計(jì)算進(jìn)口額，因此世界貨物出口總額

總是小于世界貨物進(jìn)II總額。

通常所說的國際貿(mào)易額是指世界出口總額。

2、對(duì)外貿(mào)易量:是指以不變價(jià)格計(jì)算的對(duì)外貿(mào)易額。它剔除了價(jià)格變動(dòng)的影響，單純反映對(duì)外貿(mào)易

的數(shù)量規(guī)模，相對(duì)于對(duì)外貿(mào)易額而言在反映一個(gè)國家的對(duì)外貿(mào)易規(guī)模時(shí)更為準(zhǔn)確.

三、總貿(mào)易體系與專門貿(mào)易體系

按照統(tǒng)計(jì)進(jìn)出口的標(biāo)準(zhǔn)不同,國際貿(mào)易可分為總貿(mào)易和專門貿(mào)易

1、總貿(mào)易（GeneralTrade）：是以貨物經(jīng)過國境作為統(tǒng)計(jì)進(jìn)出口的標(biāo)準(zhǔn)。即進(jìn)入國境的商品一

律列為進(jìn)口，稱為總進(jìn)口；凡離開國境的商品一律列為出口，稱為總出口。

2、專門貿(mào)易（SpecialTrade）：是以貨物經(jīng)過關(guān)境作為統(tǒng)計(jì)進(jìn)出口的標(biāo)準(zhǔn)。凡是通過海關(guān)結(jié)關(guān)

進(jìn)入境內(nèi)的貨物計(jì)入進(jìn)口貿(mào)易；凡通過辦理海關(guān)手續(xù)出口的貨物計(jì)入出口貿(mào)易。

在專門貿(mào)易體系下，一國的貨物進(jìn)口包括：

（1）用于國內(nèi)消費(fèi)和使用的直接進(jìn)口貨物；

（2）用于國內(nèi)消費(fèi)和使用的從海關(guān)保稅區(qū)域進(jìn)入境內(nèi)的進(jìn)口貨物；

（3）用于國內(nèi)消費(fèi)和使用的從經(jīng)濟(jì)特區(qū)（如自由貿(mào)易區(qū)、出口加工區(qū)等）進(jìn)入境內(nèi)的進(jìn)I」貨物。

在專門貿(mào)易體系下，一國的貨物出口是指通過海關(guān)直接出口的貨物，包括兩部分：一部分是離開國

境的：另一部分是進(jìn)入經(jīng)濟(jì)特區(qū)，但沒有離開國境的。

關(guān)境和國境的區(qū)別和聯(lián)系：

一般來講，一國關(guān)境和國境是一致的。

但是一些國家在國境內(nèi)設(shè)立自由貿(mào)易區(qū)、保稅區(qū)、出口加工區(qū)等經(jīng)濟(jì)特區(qū)，還有的國家通過簽署協(xié)

議建立關(guān)稅同盟。這就使得前者關(guān)境小于國境，后者關(guān)境大于國境。

四、直接貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易與過境貿(mào)易

1、直接貿(mào)易（DirectTrade）：指商品直接由生產(chǎn)國銷往消費(fèi)國；沒有第三國的中間商參與的貿(mào)

易活動(dòng)。

2、轉(zhuǎn)口貿(mào)易（EntrepotTrade）：間接貿(mào)易中第三國商人所從事的把商品從生產(chǎn)國銷到消費(fèi)國的

貿(mào)易活動(dòng)。轉(zhuǎn)口貿(mào)易也稱為中轉(zhuǎn)貿(mào)易。貨物消費(fèi)國與貨物生產(chǎn)國通過第三國進(jìn)行的貿(mào)易活動(dòng)對(duì)生產(chǎn)國是

間接出口，對(duì)消費(fèi)國是間接進(jìn)口，而對(duì)第三國而言就是轉(zhuǎn)口貿(mào)易。

3、過境貿(mào)易（TransitTrade）：指貿(mào)易貨物在運(yùn)輸途中經(jīng)過一國國境的情況。例，A國經(jīng)過B國

國境向C國運(yùn)送貿(mào)易商品，對(duì)于B國而言，就是過境貿(mào)易。

注意：過境貿(mào)易與轉(zhuǎn)口貿(mào)易之間是有著本質(zhì)區(qū)別的，即：交易關(guān)系的確立不同。在過境貿(mào)易中，

交易關(guān)系的確立是在出口國與進(jìn)口國貿(mào)易商之間進(jìn)行的；而在轉(zhuǎn)口貿(mào)易情況下，轉(zhuǎn)口貿(mào)易國的貿(mào)易商分

別與出n國、進(jìn)口國的貿(mào)易商訂立買賣合同，達(dá)成實(shí)際交易。

五、貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易

對(duì)外貿(mào)易按商品形式與內(nèi)容的不同可分為貨物貿(mào)易和服務(wù)貿(mào)易。

1、貨物貿(mào)易

（1）貨物貿(mào)易的概念：針對(duì)有形的貨物展開的貿(mào)易活動(dòng)就叫貨物貿(mào)易。

（2）貨物貿(mào)易的類型：《聯(lián)合國國際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類》將國際貨物貿(mào)易共分為10大類。

這10類商品分別為：食品及主要供食用的活動(dòng)物（0）；飲料及煙類（1）；燃料以外的非食用原

料（2）；礦物燃料、潤(rùn)滑劑及有關(guān)原料（3）；動(dòng)植物油脂及蠟（4）；未列名化學(xué)品及有關(guān)產(chǎn)品（5）；

主要按原料分類的制成品（6）；機(jī)械及運(yùn)輸設(shè)備（7）：雜項(xiàng)制品（8）；沒有分類的其他商品（9）o

在國際貿(mào)易統(tǒng)計(jì)中，一般把0到4類商品稱為初級(jí)產(chǎn)品；把5到8類商品稱為制成品。

2、服務(wù)貿(mào)易

（1）服務(wù)貿(mào)易的概念：針對(duì)無形的服務(wù)展開的貿(mào)易活動(dòng)就叫服務(wù)貿(mào)易。

（2）服務(wù)貿(mào)易的類型：《服務(wù)貿(mào)易總協(xié)定》中依照服務(wù)的提供方式不同將國際服務(wù)貿(mào)易分為4類,

分別是跨界供應(yīng)、境外消費(fèi)、商業(yè)存在和自然人流動(dòng)。

另外依照服務(wù)部門的不同,可將國際服務(wù)貿(mào)易分為3大類，即：運(yùn)輸服務(wù)、旅游服務(wù)和其他商業(yè)

性服務(wù)。

六、貿(mào)易差額

貿(mào)易差額（BalanceofTrade）：一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)（通常為一年）出口總額與進(jìn)」總額的差

額。

貿(mào)易差額有三種表現(xiàn)：

（1）貿(mào)易順差：出口總額大于進(jìn)口總額的差額，又稱為出超。

（2）貿(mào)易逆差：進(jìn)口總額大于出口總額，又稱為入超。

（3）貿(mào)易平衡：出口總額與進(jìn)口總額相等。由于出口總額與進(jìn)口總額剛好相等的情況在現(xiàn)實(shí)中幾乎

不可能，所以只能說貿(mào)易基本平衡。

七、對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)

對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)有廣義與狹義之分：

廣義的對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易結(jié)構(gòu),是指貨物、服務(wù)在一國進(jìn)出口或世界貿(mào)易中所占的比重。狹義的

對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)，又稱對(duì)外貨物貿(mào)易或國際貨物貿(mào)易結(jié)構(gòu)。

對(duì)外貨物貿(mào)易結(jié)構(gòu)是指一定時(shí)期內(nèi)一國進(jìn)出口貿(mào)易中各類貨物的構(gòu)成.

國際貨物貿(mào)易結(jié)構(gòu)是指一定時(shí)期內(nèi)各大類貨物或某種貨物在整個(gè)國際貿(mào)易中所占的比重。

對(duì)外貿(mào)易或國際貿(mào)易結(jié)構(gòu)可以反映出一國的或世界的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)狀況和第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展

水平等。

八、對(duì)外貿(mào)易與國際貿(mào)易的地理方向

從一個(gè)國家的角度來看，其對(duì)外貿(mào)易地區(qū)分布是指該國的對(duì)外貿(mào)易值的國別地區(qū)分布情況，即該國

的出口商品是流向哪些國家或地區(qū)的市場(chǎng)，進(jìn)口商品是從哪些國家或地區(qū)流入的。通常用各國家或地區(qū)

在該國進(jìn)口總額或出口總額或進(jìn)出口總額中所占的比重來表示。

對(duì)外貿(mào)易地區(qū)分布清楚地表明了一國與其他國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)交往的廣度和深度。

國際貿(mào)易地理方向是用以表明世界各洲、各國或各個(gè)國家集團(tuán)在國際貿(mào)易中所占的地位的一個(gè)概

念。

九、對(duì)外貿(mào)易依存度

對(duì)外貿(mào)易依存度乂稱貿(mào)易系數(shù)（CoefficientofTrade）,是指一國一定時(shí)期內(nèi)對(duì)外貿(mào)易額在其國

內(nèi)生產(chǎn)總值GDP中所占的比重，它表明一國國民經(jīng)濟(jì)對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的依賴程度。

第二節(jié)國際貿(mào)易的產(chǎn)生與發(fā)展

一、國際貿(mào)易的產(chǎn)生

從時(shí)間上看，國際貿(mào)易產(chǎn)生于15世紀(jì)后。

二、國際貿(mào)易的發(fā)展

（分為5個(gè)不同的階段來講的）

1、地理大發(fā)現(xiàn)時(shí)期的國際貿(mào)易（15世紀(jì)后一18世紀(jì)中期）

這一時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征：

第一，國際貿(mào)易帶有濃重的殖民色彩；

第二，國際貿(mào)易商品的流向十分鮮明；

第三，由于受生產(chǎn)力水平、運(yùn)輸與通訊條件的制約，國際貿(mào)易的規(guī)模和商品范圍不大。

2、第一次產(chǎn)業(yè)革命后的國際貿(mào)易（18世紀(jì)中期一19世紀(jì)中期）

這一時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征：

第一，由于生產(chǎn)力水平的提高，國際貿(mào)易的規(guī)模和商品范圍擴(kuò)大了；

第二，參與到國際貿(mào)易中來的國家多了。

3、第二次產(chǎn)業(yè)革命后的國際貿(mào)易（19世紀(jì)中期一第一次世界大戰(zhàn)前）

這一時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征：

國際貿(mào)易在一國經(jīng)濟(jì)生活中的作用越來越重要了。

4、兩次世界大戰(zhàn)期間的國際貿(mào)易（1914年—1945年）

這一時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征：

國際貿(mào)易的規(guī)模相比較戰(zhàn)前出現(xiàn)了萎縮，并且年均增長(zhǎng)速度也比較緩慢。

5、二戰(zhàn)后的國際貿(mào)易

這一時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展呈現(xiàn)出以下特征：

第一，國際貿(mào)易的增速在不同的子時(shí)期呈現(xiàn)出更大差異；

第二，制成品貿(mào)易成為國際貿(mào)易的主導(dǎo)；

第三，服務(wù)貿(mào)易迅速發(fā)展，成為國際貿(mào)易的重要組成部分；

第四，發(fā)達(dá)國家仍然是國際貿(mào)易的主體，發(fā)達(dá)國家之間的貿(mào)易為國際貿(mào)易的主要流向；

第五，區(qū)域性貿(mào)易迅速發(fā)展。

第二章國際分工與世界市場(chǎng)

教學(xué)目的與要求

通過本章內(nèi)容的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)了解作為國際貿(mào)易基礎(chǔ)的國際分工形成與發(fā)展的過程；了解當(dāng)代世界

市場(chǎng)的構(gòu)成與運(yùn)行；理解與掌握世界市場(chǎng)價(jià)格的主要形式。

課程內(nèi)容

第一節(jié)國際分工的產(chǎn)生與發(fā)展

一、國際分工的含義

國際分工是指世界各國之間的勞動(dòng)分工。它是社會(huì)分工發(fā)展到一定階段，國民經(jīng)濟(jì)內(nèi)部分工超越國

家界限發(fā)展的結(jié)果，是國際貿(mào)易和世界市場(chǎng)的基礎(chǔ)。

二、國際分工的發(fā)展階段

國際分工的產(chǎn)生與發(fā)展是?個(gè)漫長(zhǎng)的過程，可以將這?過程分為萌芽、形成、發(fā)展和深化四個(gè)階段:

1.國際分工的萌芽階段（16世紀(jì)一一18世紀(jì)中葉）

這一時(shí)期國際分工是建立在自然條件不同的基礎(chǔ)上的，具有明顯的宗主國和殖民地之間分工的特

征。在這一時(shí)期，西歐殖民主義者用暴力手段和超經(jīng)濟(jì)的強(qiáng)制手段，對(duì)拉丁美洲、亞洲和非洲進(jìn)行掠奪。

他們開發(fā)礦山，建立甘蔗、咖啡、煙草等農(nóng)作物的種植園，生產(chǎn)和提供本國不能生產(chǎn)的農(nóng)作物，擴(kuò)大本

國工業(yè)品的生產(chǎn)和出口，出現(xiàn)了宗主國與殖民地之間最初的分工形式，建立起早期的國際專業(yè)化生產(chǎn)。

2.國際分工的形成階段（18世紀(jì)60年代一一19世紀(jì)6（）年代）

這?時(shí)期國際分工呈現(xiàn)出4個(gè)特點(diǎn)：

首先，大機(jī)器工業(yè)的建立為國際分工的形成奠定了物質(zhì)基礎(chǔ)。大機(jī)器工業(yè)改革了傳統(tǒng)的運(yùn)輸方式，

提供了電報(bào)等現(xiàn)代化的通訊工具，把原料生產(chǎn)國和工業(yè)品生產(chǎn)國聯(lián)系在一起，使國際分工成為可能。

其次，這一時(shí)期的國際分工基本上是以英國為中心形成的。由于英國首先完成了產(chǎn)業(yè)

革命，它的生產(chǎn)力和經(jīng)濟(jì)迅速發(fā)展，競(jìng)爭(zhēng)能力大大加強(qiáng)。當(dāng)時(shí)的英國是“世界工廠”，如19世紀(jì)

5。年代，英國的制造商包攬了全世界的機(jī)器、火車、車輛、鐵路設(shè)備的制造。英國壟斷了世界貿(mào)易和世

界航運(yùn)，英鎊成為世界貨幣。馬克思曾對(duì)英國當(dāng)時(shí)所處的頂峰狀態(tài)進(jìn)行過描述，寫道：“英國是農(nóng)業(yè)世

界的偉大的中心，是工業(yè)太陽，口益增多的生產(chǎn)谷物和棉花的衛(wèi)星都圍繞著它運(yùn)轉(zhuǎn)?！?/p>

再次，隨著國際分工的發(fā)展，世界市場(chǎng)上交換的商品日益為大宗商品所代替。這些商

品包括小麥、棉花、羊毛、咖啡、銅、木材等。

最后，隨著資本主義生產(chǎn)方式的確立和鞏固，歐洲殖民國家推行國際專業(yè)化生產(chǎn)的手段也發(fā)生了改

變，從過去的野蠻、暴力掠奪、超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制轉(zhuǎn)化為比較和平的貿(mào)易或經(jīng)濟(jì)方法，利用交換行為，逐步把

亞非拉落后的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)逐一納入國際分工體系。

值得強(qiáng)調(diào)的是，19世紀(jì)建立和發(fā)展起來的國際分工是一種垂直分工模式，是以先進(jìn)

技術(shù)為基礎(chǔ)的工業(yè)國與以自然條件為基礎(chǔ)的農(nóng)業(yè)國之間的分工，是世界城市與世界農(nóng)村

的分工。

3.國際分工的發(fā)展階段（19世紀(jì)中葉一一二次大戰(zhàn)）

這一時(shí)期國際分工呈現(xiàn)出4個(gè)特點(diǎn)：

首先，亞非拉國家的經(jīng)濟(jì)變?yōu)閱我恍徒?jīng)濟(jì)，其經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要依賴于一兩種或兩三種產(chǎn)品的生產(chǎn)和出

U,從而造成了亞非拉國家經(jīng)濟(jì)的兩種依賴性：一是經(jīng)濟(jì)生活上依賴少數(shù)幾種產(chǎn)品的生產(chǎn)和出口：二是

高度依賴世界市場(chǎng)，特別是工業(yè)發(fā)達(dá)國家的市場(chǎng)。亞非拉國家依靠幾種產(chǎn)品的生產(chǎn)和出口換”又所需要的

工業(yè)制成品。落后國家對(duì)世界市場(chǎng)的這種雙重依賴性導(dǎo)致其經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈現(xiàn)出明顯的脆弱性，發(fā)達(dá)國家的

周期性經(jīng)濟(jì)波動(dòng)會(huì)通過貿(mào)易渠道傳導(dǎo)到這些國

家，從而使這些國家也成為周期性波動(dòng)經(jīng)濟(jì)的一部分。其經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有較強(qiáng)的對(duì)外依賴性。

其次，國際分工的中心從英國變?yōu)橐唤M國家，擴(kuò)展到包括美國、德國、法國等。他們之

間也形成了以經(jīng)濟(jì)部門為基礎(chǔ)的國際分工關(guān)系。1886年,英國在世界出口中所占比重為20%,1913

年下降到13.1%,而其他西歐和北美國家，特別是美國和德國在國際貿(mào)易中的地位卻迅速上升。

再次，隨著國際分工體系的形成，加強(qiáng)了世界各國之間相互依賴的關(guān)系，除亞非拉國家之外，發(fā)達(dá)

的資本主義國家也加強(qiáng)了對(duì)國際分工的依賴。

最后，在現(xiàn)有分工格局的基礎(chǔ)上，貿(mào)易方式也在發(fā)生變化，傳統(tǒng)的國際定期集市、現(xiàn)場(chǎng)看貨交易方

式逐漸減少，代之以樣品展覽、商品交易所的產(chǎn)生和發(fā)展。1848年，美國芝加哥第一家谷物交易所誕

生。1862年，倫敦有色金屬交易所成立。

4.國際分工的深化發(fā)展階段（二戰(zhàn)后）

這一時(shí)期國際分工呈現(xiàn)出6個(gè)特點(diǎn)：

（1）在國際分工格局中，工業(yè)國之間或發(fā)達(dá)國家之間的分工居于主導(dǎo)地位。二戰(zhàn)前，工

業(yè)制成品生產(chǎn)國勺初級(jí)產(chǎn)品生產(chǎn)國間的分工居于主導(dǎo)地位，其次才是工業(yè)國與工業(yè)國間的

分工。戰(zhàn)后科學(xué)技術(shù)的迅速進(jìn)步、發(fā)展與其他因素相互作用，共同改變了各種類型國家的

經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀，突出了發(fā)達(dá)國家在新興產(chǎn)業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟(jì)及世界經(jīng)濟(jì)中的領(lǐng)導(dǎo)地位，加強(qiáng)了

發(fā)達(dá)國家之間的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系與依賴，改變了戰(zhàn)前的國際分工格局。

（2）發(fā)達(dá)國家間工業(yè)部門內(nèi)部分工有逐步增強(qiáng)的趨勢(shì)。二戰(zhàn)前，在工業(yè)國家間的分工中，占主導(dǎo)

地位的是各國不同工業(yè)部門之間的分工。二戰(zhàn)后，隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步和社會(huì)分工的發(fā)展，原來的生產(chǎn)

部門逐步細(xì)分，成為獨(dú)立的產(chǎn)業(yè)部門。越來越多的次級(jí)部門跨越國界，形

成國際間的部門內(nèi)部分工。目前，多數(shù)的產(chǎn)業(yè)內(nèi)部分工主要采取以下幾種形式：

第一，不同型號(hào)、不同規(guī)格產(chǎn)品的專業(yè)化分工。例如，在拖拉機(jī)研發(fā)和生產(chǎn)方面，美國企業(yè)側(cè)重發(fā)

展大功率輪式和履帶式拖拉機(jī)，這主要是基于美國土地遼闊，大面積耕種的要求；英國主要發(fā)展中型輪

式拖拉機(jī)；德國關(guān)注小功率的輪式拖拉機(jī)。

第二，零、配件和部件生產(chǎn)的專業(yè)化分工。由于各國科技工藝水平、資源條件、政策環(huán)境存在著差

異，一國在某一種零、配件或部件的生產(chǎn)上可能擁有優(yōu)勢(shì)，其他國家則可能對(duì)另一種零、配件或部件的

生產(chǎn)擁有優(yōu)勢(shì)，因此就產(chǎn)生了零、配件或部件生產(chǎn)的國家之間分工的必要，實(shí)現(xiàn)零、配件或部件的專業(yè)

化生產(chǎn)。

第三，工藝過程的專業(yè)化分工。工藝過程的專業(yè)化分工是指不同國家對(duì)生產(chǎn)過程的不同階段進(jìn)行專

業(yè)化分工。例如，在化學(xué)工業(yè)中，某國的一些工廠專門生產(chǎn)半成品，然后出口這些半成品，獎(jiǎng)給設(shè)在其

他國家的化工廠去生產(chǎn)各種化學(xué)制品。

（3）發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家間的工業(yè)分工在發(fā)展，而工業(yè)國與農(nóng)業(yè)國、礦業(yè)國的分工在削弱。戰(zhàn)

后的科技革命、發(fā)達(dá)國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整、發(fā)展中國家工業(yè)化戰(zhàn)略的實(shí)施、跨國公司的經(jīng)營活動(dòng)等因素

都導(dǎo)致某些工業(yè)產(chǎn)品的生產(chǎn)從發(fā)達(dá)國家向發(fā)展中國家轉(zhuǎn)移，從而促進(jìn)了發(fā)達(dá)國家與發(fā)展中國家之間工'也

分工的發(fā)展，出現(xiàn)了高精尖工業(yè)與一般工業(yè)的分工，以及資本、技術(shù)密集型產(chǎn)品與勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的分

To

（4）區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)成員之間的內(nèi)部分工迅速發(fā)展。二戰(zhàn)后，經(jīng)濟(jì)一體化程度不同

的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易組織或集團(tuán)紛紛出現(xiàn)，多數(shù)屬于封閉式的一體化組織或集團(tuán)，即對(duì)成員

和非成員適用不同的政策措施。到目前為止，最為成功的，或者更準(zhǔn)確地說是經(jīng)濟(jì)一體化

程度最高的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)當(dāng)屬歐盟。

（5）服務(wù)業(yè)的國際分工逐漸形成。二戰(zhàn)前，國際分工主要局限于生產(chǎn)制造類的產(chǎn)業(yè)部門，20世紀(jì)

8。年代后，國際分工開始從有形商品領(lǐng)域發(fā)展到無形商品領(lǐng)域一一服務(wù)業(yè).事實(shí)上，服務(wù)業(yè)國際分工的

形成是以第三次科技革命和生產(chǎn)制造行業(yè)國際分工的發(fā)展為物質(zhì)基礎(chǔ)的。

（6）跨國公司內(nèi)部分工與外部分工構(gòu)成國際分工的重要組成部分。內(nèi)部分工是指公司各構(gòu)成實(shí)體

之間的分工，分工可以是水平型的，如同種產(chǎn)品在不同國家的復(fù)制，或不同區(qū)位子公司間形成零部件分

工生產(chǎn)協(xié)作；也可能是垂直型的，如規(guī)模龐大的石油公司，子公司分處于生產(chǎn)過程的不同階段。外部分

工是指公司通過外包合同、長(zhǎng)期買賣合同、企業(yè)合作等方式同外部企業(yè)建立的分工協(xié)作關(guān)系。

第二節(jié)當(dāng)代世界市場(chǎng)的構(gòu)成與運(yùn)行

一、世界市場(chǎng)形成的標(biāo)志

世界市場(chǎng)形成的標(biāo)志口J以表述為以卜幾個(gè)方面：

1.多邊貿(mào)易與支付體系的形成

在多邊貿(mào)易與支付體系下，各國不必再保持與每一個(gè)貿(mào)易對(duì)手國家的貿(mào)易平衡，而是尋求以對(duì)一些

國家的貿(mào)易盈余來沖抵對(duì)另一些國家的貿(mào)易逆差，最終保持總貿(mào)易量基本平衡。

2.國際金本位制度和世界貨幣的形成

國際金本位制度是1914年前世界多邊貿(mào)易與支付體系發(fā)揮作用的重要基礎(chǔ)。它的作用主要體現(xiàn)在

兩個(gè)方面：一是為世界各國貨幣的價(jià)值提供一個(gè)相互.比較的尺度，并使各國貨幣匯價(jià)保持穩(wěn)定；二是為

世界各國商品價(jià)格提供一個(gè)相互比較的尺度，從而使各國商品以同一貨幣標(biāo)價(jià)時(shí)，價(jià)格基本相同，有助

于將各國的商品生產(chǎn)與交換更緊密地聯(lián)系在一起。

世界貨幣的產(chǎn)生是各國生產(chǎn)與交換國際化的表現(xiàn)與結(jié)果。在已形成的世界市場(chǎng)上，世界貨幣發(fā)揮著

價(jià)值尺度、支付手段、流通手段、貯藏手段等職能,其中最重要的是作為支付手段平?衡國際收支差額。

3.形成比較完備的世界市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制

1）世界市場(chǎng)價(jià)格形成機(jī)制

世界市場(chǎng)價(jià)格的統(tǒng)一性是世界市場(chǎng)形成的重要標(biāo)志。

2）固定的商品市場(chǎng)、專業(yè)的商業(yè)機(jī)構(gòu)、完備的運(yùn)輸設(shè)施

4.商品種類的多樣化和大宗貿(mào)易的增長(zhǎng)

二、當(dāng)代世界市場(chǎng)的構(gòu)成與運(yùn)行

當(dāng)代世界市場(chǎng)的構(gòu)成內(nèi)容包括如下六個(gè)方面：

1.交易對(duì)象

世界市場(chǎng)的交易對(duì)象分為有形商品（貨物）和無形商品（服務(wù)）兩大類。

2.參與國家

對(duì)于參與世界市場(chǎng)活動(dòng)國家的分類，目前較為常見的分類方法是將所有國家分為：發(fā)達(dá)國家、發(fā)展

中國家、東南歐和獨(dú)聯(lián)體國家。

3.訂約人

世界市場(chǎng)的訂約人依據(jù)活動(dòng)的目的和性質(zhì)可以劃分為以下四類：

第一，企業(yè)與企業(yè)主聯(lián)合組織

第二，政府機(jī)構(gòu)

世界市場(chǎng)上的政府機(jī)構(gòu)可以分為三種類型：一是作為直接的采購方，在世界市場(chǎng)采購貨物與服務(wù)，

屬于政府采購范圍；或直接作為賣方提供貨物與服務(wù)，如通過商品輸出的方式提供軍事或經(jīng)濟(jì)援助。二

是政府專門設(shè)立的干預(yù)機(jī)構(gòu)，通過在世界市場(chǎng)上買進(jìn)與賣出商品以調(diào)整市場(chǎng)供求關(guān)系，最終影響市場(chǎng)價(jià)

格。三是政府設(shè)立的促進(jìn)出口機(jī)構(gòu)。

第三，國際機(jī)構(gòu)

國際機(jī)構(gòu)在這里主要是指諸如世界銀行、國際貨幣基金組織、聯(lián)合國等機(jī)構(gòu)。

第四，其他機(jī)構(gòu)

4.國際商品市場(chǎng)形式

（1）固定的國際商品市場(chǎng)

具體包括：商品交易所；拍賣；博覽會(huì)、展覽會(huì)。

第一，商品交易所

商品交易所是一種典型的具有固定組織形式的市場(chǎng)。它是在指定的地點(diǎn)、按照規(guī)定的程序和方式，

由特定的交易人員（一般為公員經(jīng)紀(jì)人）進(jìn)行大宗商品交易的專業(yè)市場(chǎng)。最早的商品交易所是建于荷蘭

阿姆斯特丹的糧食交易所。

交易所運(yùn)作一般采取公員制。

在交易所中進(jìn)行的商品交易分為現(xiàn)貨交易和期貨交易兩易。現(xiàn)貨交易是實(shí)際或當(dāng)期的商品買賣活

動(dòng)，以賣方交貨、買方付款完成合約，具有即期交割性質(zhì)。期貨交易合約是指買賣雙方簽訂的在將來一

個(gè)確定時(shí)間按照確定的價(jià)格買賣某商品的協(xié)議。

第二，拍賣

拍賣是一種在規(guī)定的時(shí)間和場(chǎng)所，按照一定的規(guī)章和程序，通過公開叫價(jià)競(jìng)購，把事先經(jīng)買主驗(yàn)看

過的貨物逐批或逐件賣給出價(jià)最高者的過程。

以拍賣方式進(jìn)入國際市場(chǎng)的商品，大多數(shù)是品質(zhì)不容易標(biāo)準(zhǔn)化、不易存儲(chǔ)、生產(chǎn)廠家眾多、產(chǎn)地分

散或難于集中交易的商品。

第三，博覽會(huì)、展覽會(huì)

博覽會(huì)是一種定期在同一地點(diǎn)、在規(guī)定的期限內(nèi)舉辦的有眾多國家、廠商參加產(chǎn)品展銷的國際市場(chǎng)。

舉辦博覽會(huì)的目的是使參展者展示科技成果、商品樣品，洽談業(yè)務(wù)，促成貿(mào)易。

展覽會(huì)一般是不定期舉辦的，它與博覽會(huì)的區(qū)別是只展覽不銷售，通過產(chǎn)品展示，促成會(huì)后的交易。

（2）非固定的國際商品市場(chǎng)

5.國際商品銷售渠道

常見的國際商品銷售渠道類型如下表所示：

出口國進(jìn)口國

1.出口企業(yè)國外用戶

2.出口生產(chǎn)企業(yè)——出口商進(jìn)口商一一國外用戶

LI「右

o中ri止pte公JI?中rfif1日'nJl冏-L進(jìn)口商一一零售商--國外用戶

pAt.i中l(wèi)jnu土止廠方正企業(yè)J[/中rf-ifnl向io!-?-出口商-國外用戶

5.出口生產(chǎn)企業(yè)--中間商-出口商進(jìn)口商一?批Ll.L反,￡2商7^444^7^4

6.出1」生產(chǎn)企業(yè)一-中間商一,一出口商零伐商-一--國外用戶

7.出口生產(chǎn)企業(yè)零售商一-—國外用戶

6.國際運(yùn)輸與信息網(wǎng)絡(luò)

三、世界市場(chǎng)的交易方式

第三節(jié)世界市場(chǎng)價(jià)格

一、世界市場(chǎng)價(jià)格的種類

商品世界市場(chǎng)價(jià)格按照其形成原因、變化特征可分為以下兩大類：

1.世界“自由市場(chǎng)”價(jià)格

世界“自由市場(chǎng)”價(jià)格是指在國際間不受壟斷或國家力量干擾的條件下，獨(dú)立經(jīng)營的買者和賣者之

間進(jìn)行交易的價(jià)格。

2.世界“封閉市場(chǎng)”價(jià)格

世界“封閉市場(chǎng)”價(jià)格是買賣雙方在一定的特殊關(guān)系下形成的價(jià)格。主要包括：

（1）調(diào)撥價(jià)格調(diào)撥價(jià)格（TransferPrice）又稱轉(zhuǎn)移價(jià)格，是指跨國公司出于在國際經(jīng)營業(yè)務(wù)中

最大限度地減輕稅負(fù)，逃避東道國的外匯管制，以及扶植幼小的子公司等H的，在公司內(nèi)部進(jìn)行交易時(shí)

采用的價(jià)格，該價(jià)格一般不受國際市場(chǎng)供求關(guān)系的影響，由公司上層管理者制定。

（2）壟斷價(jià)格

壟斷價(jià)格是指國際壟斷組織利用其經(jīng)濟(jì)實(shí)力和對(duì)市場(chǎng)的控制力確定的價(jià)格，有買方壟斷濟(jì)格與賣方

壟斷價(jià)格兩種形式。

（3）區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)內(nèi)的價(jià)格

（4）國際商品協(xié)定卜的協(xié)定價(jià)格

二、世界市場(chǎng)價(jià)格的決定

國際市場(chǎng)的供求關(guān)系決定世界市場(chǎng)價(jià)格。

影響供求關(guān)系的主要因素包括：

1.壟斷；

壟斷組織為了獲取最大限度的利潤(rùn)，通過影響供應(yīng)量（需求量）或直接干預(yù)價(jià)格的做法對(duì)國際市場(chǎng)

價(jià)格施加影響。

2.經(jīng)濟(jì)周期；

經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是有周期性的，一般經(jīng)歷四個(gè)階段：危機(jī)、蕭條、復(fù)蘇、高漲。

3.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)；

4.政府采取的政策措施；

5、商品銷售中的各種因素；

因素包括：產(chǎn)品品質(zhì)與包裝、付款條件、運(yùn)輸條件、銷售季節(jié)、品牌（是否是名牌）、使用的貨幣、

成交數(shù)量、客戶的愛好、地理位置、廣告宣傳、服務(wù)質(zhì)量等，它們都會(huì)對(duì)產(chǎn)品需求產(chǎn)生影響。

6、自然災(zāi)害、政治動(dòng)亂及投機(jī)等。

第二章練習(xí)題

簡(jiǎn)答題

1、世界市場(chǎng)形成的標(biāo)志是什么？

一，[答疑編號(hào)5219020301]

答案：世界市場(chǎng)形成的標(biāo)志可以表述為以下幾個(gè)方面：

第一、多邊貿(mào)易與支付體系的形成。

第二、國際金本位制度和世界貨幣的形成。

第三、形成比較完備的世界市場(chǎng)運(yùn)作機(jī)制。

第四、商品種類的多樣化和大宗貿(mào)易的增長(zhǎng)。

2、世界“封閉市場(chǎng)”價(jià)格的含義是什么？

、，[答疑編號(hào)5219020302]

答案：世界“封閉市場(chǎng)”價(jià)格是買賣雙方在一定的特殊關(guān)系下形成的價(jià)格。主要包括：

（1）調(diào)撥價(jià)格。

（2）壟斷價(jià)格。

（3）區(qū)域性經(jīng)濟(jì)貿(mào)易集團(tuán)內(nèi)的價(jià)格。

（4）國際商品協(xié)定下的協(xié)定價(jià)格。

第三章對(duì)外貿(mào)易政策及理論依據(jù)

教學(xué)目的與要求

通過本章內(nèi)容的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握各國對(duì)外貿(mào)易政策的類型，了解各國貿(mào)易政策制定的理論依據(jù)。

課程內(nèi)容

第一節(jié)對(duì)外貿(mào)易政策概述

一、貿(mào)易政策的構(gòu)成因素

對(duì)外貿(mào)易政策包含的基本因素包括：

（1）政策主體。是指政策行為者，即政策的制定者和實(shí)施者，一般來說是指各國政府。

（2）政策客體或政策對(duì)象.即貿(mào)易政策規(guī)范、指導(dǎo)、調(diào)整的貿(mào)易活動(dòng)和從事貿(mào)易活動(dòng)的企業(yè)、機(jī)

構(gòu)和個(gè)人。

（3）政策目標(biāo)。即貿(mào)易政策行為的目的。

（4）政策內(nèi)容。即貿(mào)易政策所涵蓋的方面和內(nèi)容。

（5）政策手段。即為實(shí)現(xiàn)既定的政策目標(biāo)，實(shí)施政策內(nèi)容所采用的對(duì)外貿(mào)易管理措施。

二、對(duì)外貿(mào)易政策的基本類型

從對(duì)外貿(mào)易產(chǎn)生與發(fā)展來看，對(duì)外貿(mào)易政策基本上有兩種類型，即自由貿(mào)易政策和保護(hù)貿(mào)易政策。

1.自由貿(mào)易政策：一國在而外貿(mào)易領(lǐng)域未采取或很少采取措施對(duì)貿(mào)易活動(dòng)加以干預(yù)的政策。

2.保護(hù)貿(mào)易政策：一國在對(duì)外貿(mào)易領(lǐng)域采取一定的措施對(duì)貿(mào)易活動(dòng)加以干預(yù)的政策。

第二節(jié)重商主義

一、重商主義理論

重商主義理論產(chǎn)生于15?17世紀(jì)資本主義生產(chǎn)方式準(zhǔn)備時(shí)期。

1.產(chǎn)生背景

資本主義生產(chǎn)方式準(zhǔn)備時(shí)期，由于商品交換和貨幣經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，貨幣成為全社會(huì)各階層所追求的東

西，成為財(cái)富的代表形態(tài)。當(dāng)時(shí)，商業(yè)資本與高利貸資本在流通領(lǐng)域占據(jù)統(tǒng)治地位，商業(yè)成為人們意念

中利潤(rùn)和財(cái)富的源泉。因而在這一社會(huì)背景下，以流通領(lǐng)域?yàn)檠芯繉?duì)象，認(rèn)為利潤(rùn)來自流通領(lǐng)域，而與

生產(chǎn)過程無關(guān)的重商主義便產(chǎn)生了。

2.主要論點(diǎn)

（1）早期的重商主義（貨幣差額論）

貨幣一一金銀是唯一的財(cái)富，任何商品輸入都會(huì)使貨幣流出，減少本國貨幣擁有量，從而減少本國

財(cái)富。因而一國在對(duì)外貿(mào)易中就應(yīng)盡可能地多輸出、少輸入，最好是不輸入,只有這樣，一國才能迅

速地增加貨幣，即財(cái)富的積累。同時(shí)為保留貨幣，禁止貨幣出口。

（2）晚期的重商主義（貿(mào)易差額論）

增加一國財(cái)富的手段就是發(fā)展對(duì)外貿(mào)易。但必須遵循一條原則，即賣給外國人的商品總直應(yīng)大于購

買的商品總值。但不要求對(duì)每一個(gè)國家的貿(mào)易都有順差，而是從每年總的進(jìn)出口貿(mào)易中取得順差，以增

加貨幣的流入量。

二、重商主義貿(mào)易政策的主要措施

1.早期的重商主義的政策措施

（1）禁止貨幣出口，由國家壟斷所有的貨幣交易；

（2）要求外國人來本國進(jìn)行貿(mào)易時(shí)，必須將其銷售貨物的全部款項(xiàng)用于購買本國的貨物。

2.晚期的重商主義的政策措施

主要體現(xiàn)在獎(jiǎng)出限入方面。為鼓勵(lì)出口，西歐各國采取的措施包括：

（1）以補(bǔ)貼和出口退稅等措施鼓勵(lì)出口；

（2）禁止重要原料的出口，但許可自由輸入原料加工后再出口;

（3）減低或免除出口稅；

（4）設(shè)立特權(quán)貿(mào)易公司，實(shí)行獨(dú)占性的殖民地貿(mào)易政策：

（5）與外國簽訂貿(mào)易條約等。

第三節(jié)自由貿(mào)易

一、自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期的自由貿(mào)易

1.英國自由貿(mào)易政策的興起與勝利

英國自18世紀(jì)中葉開始的產(chǎn)業(yè)革命，一方面引發(fā)了對(duì)國外廉價(jià)的工業(yè)原料和糧食的大量需求，另

一方面使得其工業(yè)制成品具有了強(qiáng)大的國際競(jìng)爭(zhēng)力。在這樣的背景下，工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)強(qiáng)烈要求廢除執(zhí)行

俁護(hù)主義的重商主義貿(mào)易政策，實(shí)施自由貿(mào)易政策。

工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)經(jīng)過長(zhǎng)期不懈的努力與斗爭(zhēng)，最終令自由貿(mào)易政策在英國取得了勝利，具體表現(xiàn)為：

（1）廢除谷物法；

（2）關(guān)稅稅率逐步降低，納稅商品數(shù)目減少；

（3）廢除航海法：

（4）取消特權(quán)公司；

（5）改變殖民地貿(mào)易政策；

（6）與外國簽訂帶有自由贊易色彩的貿(mào)易條約。

2.自由貿(mào)易政策的理論依據(jù)

（1）法國的重農(nóng)學(xué)派

他們認(rèn)為農(nóng)業(yè)才是一國財(cái)富的基礎(chǔ)，交換不能產(chǎn)生.新的財(cái)富，并要求國家放棄對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的干預(yù)，

反對(duì)保護(hù)貿(mào)易政策，支持自由貿(mào)易政策。

（2）英國古典學(xué)派

亞當(dāng)?斯密的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)論:他認(rèn)為國際分工和貿(mào)易的原因或基礎(chǔ)是各國存在的勞動(dòng)生產(chǎn)率和生產(chǎn)

成本的絕對(duì)差別。一國如果在某種產(chǎn)品生產(chǎn)上具有比別國高的勞動(dòng)生產(chǎn)率，那么該國在該種產(chǎn)品生產(chǎn)上

就具有絕對(duì)優(yōu)勢(shì)；相反，如果一國在某種產(chǎn)品生產(chǎn)上具有比別國低的勞動(dòng)生產(chǎn)率，那么該國在該種產(chǎn)品

生產(chǎn)上就具有絕對(duì)劣勢(shì)。

大衛(wèi)?李嘉圖的比較優(yōu)勢(shì)論:他認(rèn)為國際分工與貿(mào)易的基礎(chǔ)不限于勞動(dòng)生產(chǎn)率的絕對(duì)差異，只要各

國之間存在勞動(dòng)生產(chǎn)率的相對(duì)差異，就會(huì)出現(xiàn)產(chǎn)品生產(chǎn)成本的相對(duì)差異，從而使不同國家在不同產(chǎn)品生

產(chǎn)上具有“比較優(yōu)勢(shì)”。

（3）新古典學(xué)派

赫克歇爾和俄林的要素稟賦論:（了解狹義層面上的即可）三個(gè)主要的結(jié)論：

第一，每個(gè)區(qū)域或國家在國際分工和國際貿(mào)易體系中應(yīng)該生產(chǎn)和輸出豐裕要素密集的商品，輸入稀

缺要素密集的商品；

第二，區(qū)域貿(mào)易或國際貿(mào)易的直接原因是價(jià)格差別，即各個(gè)地區(qū)或國家間商品價(jià)格不同；

第三，商品貿(mào)易趨向于消除工資、地租、利潤(rùn)等生產(chǎn)要素收入的國際差異，導(dǎo)致國際間商品價(jià)格和

要素價(jià)格趨于均等化。

綜上所述，自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期自由貿(mào)易理論的主要結(jié)論包括：

一是自由貿(mào)易可以形成互利的國際分工。

二是自由貿(mào)易可以擴(kuò)大國民的真實(shí)收入。

三是自由貿(mào)易可以阻止壟斷，加強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)，提高經(jīng)濟(jì)效益。

四是自由貿(mào)易有利于提高利潤(rùn)率，促進(jìn)資本積累。

二、二戰(zhàn)后?20世紀(jì)70年代中期的貿(mào)易自由化

1.貿(mào)易自由化的:表現(xiàn)

（1）大幅度削減關(guān)稅

具體體現(xiàn)在三個(gè)方面：

第一，在關(guān)稅1與貿(mào)易總協(xié)定成員范圍內(nèi)大幅度地降低關(guān)稅。

第二，歐洲經(jīng)濟(jì)共同體實(shí)行關(guān)稅同盟，對(duì)內(nèi)取消關(guān)稅，對(duì)外通過談判達(dá)成關(guān)稅減讓協(xié)議，導(dǎo)致關(guān)稅

大幅度下降。

第三，通過普遍優(yōu)惠制的實(shí)施，發(fā)達(dá)國家對(duì)來自發(fā)展中國家和地區(qū)的制成品和半制成品的進(jìn)口給予

普遍的、非歧視的、非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠。

（2）降低或撤銷非關(guān)稅壁壘

2.貿(mào)易自由化的主要特點(diǎn)

這一時(shí)期貿(mào)易自由化的主要特點(diǎn)有：

第一，美國成為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化的積極推行者。

第二，各國經(jīng)濟(jì)的恢復(fù)與發(fā)展為戰(zhàn)后貿(mào)易自由化建立了物質(zhì)基礎(chǔ)。

第三，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化是在國家壟斷資本主義H益加強(qiáng)的條件下發(fā)展起來的，因而帶有農(nóng)重的政府

干預(yù)色彩。

第四，各種區(qū)域性貿(mào)易集團(tuán)、關(guān)稅與貿(mào)易總協(xié)定的建立都是以貿(mào)易自由化為宗旨的。

第五，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化發(fā)展不平衡。

第六，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化促進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。

3.戰(zhàn)后貿(mào)易自由化的作用及評(píng)價(jià)

第一，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化推進(jìn)了世界經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的高速發(fā)展。

第二，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化確立了各國貿(mào)易政策發(fā)展的總趨向。

第三，戰(zhàn)后貿(mào)易自由化為國家貿(mào)易、經(jīng)濟(jì)可通過協(xié)商、協(xié)調(diào)獲得發(fā)展提供了先例。

第四節(jié)保護(hù)貿(mào)易

一、自由競(jìng)爭(zhēng)時(shí)期的保護(hù)貿(mào)易

1.產(chǎn)生背景

美國和德國等后進(jìn)行工業(yè)革命的國家為了趕超以英國為首的率先完成工業(yè)革命的國家，于19世紀(jì)

先后實(shí)行了嚴(yán)厲的保護(hù)貿(mào)易政策。

2.政策特點(diǎn)

第一，保護(hù)的階段性。

第二，保護(hù)的有選擇性。

第三，貿(mào)易保護(hù)政策的執(zhí)行與整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)、工業(yè)發(fā)展目標(biāo)相結(jié)合。

第四，貿(mào)易保護(hù)的主要措施包括：通過高關(guān)稅和禁止進(jìn)口等措施保護(hù)本國幼稚工業(yè)；通過低關(guān)稅或

免稅鼓勵(lì)復(fù)雜機(jī)器設(shè)備、原料等國內(nèi)無法生產(chǎn)但急需的商品進(jìn)口；通過高關(guān)稅和禁止出口的辦法限制重

要生產(chǎn)物資出口；向私營工業(yè)發(fā)放政府信用貸款、津貼、獎(jiǎng)金等為其發(fā)展提供必要的資金。

3.理論依據(jù)

李斯特的保護(hù)幼稚工業(yè)理論，其主要內(nèi)容包括：

（1）對(duì)古典自由貿(mào)易理論提出批評(píng)

第丁指出“比較成本說"忽視國家、民族的長(zhǎng)遠(yuǎn)利益，只注重交換價(jià)值，不注重生產(chǎn)能力的形成,

因而不利于德國生產(chǎn)力的發(fā)展，不利于國家競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的增強(qiáng)，不利于德國實(shí)現(xiàn)真正意義上的政治經(jīng)濟(jì)獨(dú)

立。

第二，批評(píng)古典自由貿(mào)易理論忽視了各國歷史和經(jīng)濟(jì)上的特點(diǎn)，認(rèn)為各國對(duì)外貿(mào)易政策的選擇應(yīng)全

面考慮其對(duì)國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響，取決于該國當(dāng)時(shí)所具備的各種條件和所達(dá)到的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。

第三，主張國家干預(yù)經(jīng)濟(jì)生活，政府對(duì)國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的一部分加以限制，來保證國家經(jīng)濟(jì)利益的實(shí)

現(xiàn)，而國家利益的保證是持久的個(gè)人利益實(shí)現(xiàn)的前提。

（2）保護(hù)的對(duì)象和時(shí)間

保護(hù)對(duì)象：剛剛開始發(fā)展，具有潛在的發(fā)展優(yōu)勢(shì)且遭遇國外強(qiáng)有力的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的工業(yè)。

保護(hù)時(shí)間：以30年為最高限期。

（3）保護(hù)手段

通過禁止輸入與征收高額關(guān)稅的辦法來保護(hù)幼稚工業(yè)；但對(duì)復(fù)雜機(jī)器設(shè)備的進(jìn)口則免稅或只征收少

量的進(jìn)口稅。

二、壟斷時(shí)期的超保護(hù)貿(mào)易

1.超保護(hù)貿(mào)易政策的產(chǎn)生背景與特點(diǎn)

產(chǎn)生背景：第一次世界大戰(zhàn)和第二次世界大戰(zhàn)之間，壟斷代替了自由競(jìng)爭(zhēng),資本主義國家實(shí)現(xiàn)了

資本的高度集中，由此國內(nèi)市場(chǎng)變得相對(duì)狹小，資本對(duì)市場(chǎng)的爭(zhēng)奪日益激烈，不斷爆發(fā)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)又使

市場(chǎng)問題進(jìn)一步尖銳化，在這一背景下出現(xiàn)了超保護(hù)貿(mào)易政策。

特點(diǎn)：

第一,不僅保護(hù)幼稚工業(yè)，而且更多地保護(hù)國內(nèi)發(fā)達(dá)的或出現(xiàn)哀落的工業(yè);

第二，不再是培養(yǎng)自由競(jìng)爭(zhēng)的能力，而是鞏固和加強(qiáng)對(duì)國內(nèi)外市場(chǎng)的壟斷；

第三，不是防御性地限制進(jìn)口，而是在壟斷國內(nèi)市場(chǎng)的基礎(chǔ)上對(duì)國外市場(chǎng)進(jìn)行進(jìn)攻性擴(kuò)張；

第四，不是保護(hù)代表先進(jìn)勢(shì)力的一般工業(yè)資產(chǎn)階級(jí)，而是保護(hù)大壟斷資產(chǎn)階級(jí)：

第五，保護(hù)政策的措施多樣化，不僅第關(guān)稅和貿(mào)易條約，還有其他各種非關(guān)稅措施。

2.超保護(hù)貿(mào)易政策的理論依據(jù)

（1）對(duì)外貿(mào)易乘數(shù)論

①投資乘數(shù)原理

凱恩斯認(rèn)為?國投資量的變動(dòng)（增加或減少）與國民收入的變動(dòng)之間客觀存在著?種依存關(guān)系，這

種關(guān)系被稱為投資乘數(shù)或倍數(shù)。由投資而引發(fā)的國民收入變動(dòng)往往幾倍于投資量的變動(dòng)，其倍數(shù)的大小

取決于該國的“邊際消費(fèi)傾向”。

②對(duì)外貿(mào)易乘數(shù)原理

這里投資乘數(shù)或?qū)ν赓Q(mào)易乘數(shù)，我們假定為K,它的計(jì)算公式為：

K=l/（1一邊際消費(fèi)傾向）

當(dāng)邊際消費(fèi)傾向?yàn)?時(shí)，乘數(shù)為1;當(dāng)邊際消費(fèi)傾向?yàn)?時(shí)，乘數(shù)為8；當(dāng)邊際消費(fèi)傾向?yàn)?/2時(shí),

乘數(shù)為2。

現(xiàn)在設(shè)代表國民收入的增加額，△1代表投資增加額，代表出口增加額，代表進(jìn)口增加

額，K代表乘數(shù)。計(jì)算對(duì)外貿(mào)易順差對(duì)國民收入的影響的公式為：

△￥=[△1+（AX-AM）]?K

當(dāng)AI與K一定時(shí)，貿(mào)易順差越大,越大：反之，如果貿(mào)易差額是逆差,則會(huì)縮小。因此一

國越是擴(kuò)大出口，限制進(jìn)口，貿(mào)易順差越大，對(duì)本國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極作用就越大。

（2）其他觀點(diǎn)

①國內(nèi)市場(chǎng)扭曲的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)；

②改善貿(mào)易條件的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)；

③維持高水平工資的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)；

④增加國內(nèi)就業(yè)的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)，

⑤公平貿(mào)易的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)；

⑥改善貿(mào)易收支和國際收支的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)；

⑦非經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的超保護(hù)貿(mào)易觀點(diǎn)。

三、20世紀(jì)70年代中期后的新貿(mào)易保護(hù)主義

1.背景

20世紀(jì)70年代中期后，在資本主義經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩、失業(yè)增加；各國對(duì)外貿(mào)易發(fā)展不平衡；國際貨

幣關(guān)系失調(diào)：國內(nèi)政治競(jìng)選：貿(mào)易政策的相互影響等背景下新貿(mào)易保護(hù)主義開始盛行起來。

2.政策特點(diǎn)

（1）被保護(hù)的商品不斷增加；

（2）限制進(jìn)口措施的重點(diǎn)從關(guān)稅轉(zhuǎn)向非關(guān)稅；

（3）貿(mào)易保護(hù)的重?心從限制進(jìn)口轉(zhuǎn)向鼓勵(lì)出口;

（4）貿(mào)易保護(hù)口益制度化、法律化。

3.新貿(mào)易保護(hù)主義對(duì)國際貿(mào)易的影響

（1）新貿(mào)易保護(hù)主義打著公平貿(mào)易的旗號(hào)，實(shí)際上其政策與做法帶有明顯的歧視性、排他性」降

低了國際貿(mào)易增長(zhǎng)速度。

（2）嚴(yán)重?fù)p傷了發(fā)達(dá)國家、發(fā)展中國家的經(jīng)濟(jì)貿(mào)易利益。

四、發(fā)展中國家的保護(hù)貿(mào)易

1.背景

二戰(zhàn)后，廣大發(fā)展中國家紛紛走上了發(fā)展民族經(jīng)濟(jì)的道路。但在舊的國際分工和貿(mào)易體系下，廣

大的發(fā)展中國家仍然處于發(fā)達(dá)國家原材料產(chǎn)地和產(chǎn)品銷售市場(chǎng)的地位。為改變這種局面，?些國家開始

摒棄傳統(tǒng)的自由貿(mào)易原則，實(shí)施貿(mào)易保護(hù)主義政策。

2.政策特點(diǎn)

貿(mào)易政策主要有兩種類型，即：進(jìn)口替代政策和出口導(dǎo)向政策。

進(jìn)口替代政策是指為了保證替代進(jìn)口的實(shí)現(xiàn)，達(dá)到保護(hù)、扶持和促進(jìn)本國工業(yè)發(fā)展的目標(biāo)而采取的

貿(mào)易政策。出I」導(dǎo)向貿(mào)易政策通過鼓勵(lì)出口來推動(dòng)本國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

3.理論依據(jù)（普雷維什的貿(mào)易保護(hù)理論）

普密維什認(rèn)為，發(fā)展發(fā)國家應(yīng)執(zhí)行貿(mào)易保護(hù)政策。該結(jié)論的提出基于兩個(gè)理論依據(jù)：

（1）中心一外圍論

普雷維什將世界分為中心國家和外圍國家，即由發(fā)達(dá)國家構(gòu)成的中心體系和由發(fā)展中國家構(gòu)成的外

圍體系。外圍國家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中缺乏自主性和獨(dú)立性，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)單一性結(jié)構(gòu)特征，在技術(shù)進(jìn)步利益

的分配中處于被動(dòng)。

普雷維什認(rèn)為形成這種局面的原因在于：

①中心國家通過資本輸出，憑借其技術(shù)和管理上的壟斷優(yōu)勢(shì)構(gòu)筑和強(qiáng)化外圍國家在經(jīng)濟(jì)上對(duì)中心國

家的依賴關(guān)系；

②傳統(tǒng)的國家分工造成外圍國家經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的單一性，使外圍國家成為中心國家的原料產(chǎn)池和制成品

銷售市場(chǎng)：

③外圍國家貿(mào)易條件長(zhǎng)期惡化。

（2）貿(mào)易條件惡化論

普雷維什認(rèn)為形成外圍國家貿(mào)易條件長(zhǎng)期惡化的原因主要有三個(gè)方面：

①技術(shù)進(jìn)步利益分配不均衡；

②制成品的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)具有壟斷性；

③中心國家的J2資剛性得到工會(huì)組織的強(qiáng)化。

第四章國家實(shí)施貿(mào)易政策的措施

教學(xué)目的與要求

通過本章內(nèi)容的學(xué)習(xí)，考生應(yīng)掌握對(duì)外貿(mào)易政策措施中的關(guān)稅、非關(guān)稅、出口促進(jìn)措施等具體內(nèi)容、

運(yùn)用方法。

課程內(nèi)容

第一節(jié)關(guān)稅措施

一、關(guān)稅含義

關(guān)稅就是進(jìn)出口出品經(jīng)過一國關(guān)境時(shí)，由政府所設(shè)置的海關(guān)向進(jìn)出口商征收的一種稅。

二、關(guān)稅的種類

關(guān)稅的種類很多，按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，可以從不同的角度進(jìn)行分類

（一）按照征收對(duì)象或商品流向不同,關(guān)稅可分為進(jìn)口關(guān)稅、出口關(guān)稅和過境關(guān)稅

（1）進(jìn)口癌

進(jìn)口關(guān)稅是進(jìn)口國家的海關(guān)在外國商品輸入時(shí)，根據(jù)海關(guān)稅則對(duì)本國進(jìn)口商所征收的關(guān)稅。

進(jìn)口關(guān)稅主要分為兩種：普通稅和最惠國稅。

最惠國稅適用于來自與該國簽訂包含有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)的商品。普通稅適

用于與該國沒有簽訂包含有最惠國待遇條款的貿(mào)易協(xié)定的國家或地區(qū)的商品，是較高的一種稅率。

（2）出口關(guān)稅

出口關(guān)稅是出口國家的海關(guān)對(duì)本國產(chǎn)品輸往國外時(shí)，對(duì)出口商征收的關(guān)稅。

目前大多數(shù)國家對(duì)絕大部分出口商品都不征收出口稅，因?yàn)檎魇者@種出口稅勢(shì)必提高本國商品在國

際市場(chǎng)上的銷售價(jià)格，降低商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，不利于擴(kuò)大出口。

（3）過境稅

過境稅是一國對(duì)于通過其關(guān)境或國境的外國貨物所征收的關(guān)稅。

目前大多數(shù)國家在外國商品經(jīng)過其領(lǐng)土?xí)r不再征收過境稅，只是征收少量的準(zhǔn)許費(fèi)、印花費(fèi)、登記

費(fèi)等。

（二）按照征稅的目的不同,關(guān)稅可分為財(cái)政關(guān)稅、保護(hù)關(guān)稅

（1）財(cái)政關(guān)稅又稱收入關(guān)稅，是指以增加國家財(cái)政收入為目的而征收的關(guān)稅。

為達(dá)到增加財(cái)政收入的目的，對(duì)進(jìn)口商品征收財(cái)政關(guān)稅時(shí)，必須具備以下三個(gè)條件：

第一，征稅的進(jìn)口貨物必須是國內(nèi)不能生產(chǎn)或無代用品的商品，以避免對(duì)國內(nèi)市場(chǎng)形成沖擊；

第二，征稅的進(jìn)口貨物在國內(nèi)必須有大量消費(fèi)；

第三，關(guān)稅稅率必須適中，否則達(dá)不到增加財(cái)政收入的目的。

（2）保護(hù)關(guān)稅是指以保護(hù)本國工業(yè)或農(nóng)業(yè)發(fā)展為目的而征收的關(guān)稅。

（三）按照差別待遇和特定的實(shí)施情況,關(guān)稅可分為進(jìn)口附加稅、差價(jià)稅、特惠稅和普惠稅

（1）進(jìn)口附加稅

進(jìn)口附加稅是指對(duì)進(jìn)口商品除征收正常關(guān)稅之外，再額外加收的關(guān)稅”

進(jìn)口附加稅主要有以下兩種：反補(bǔ)貼稅、反傾主稅。

反補(bǔ)貼稅是對(duì)F直接或間接地接受獎(jiǎng)金或補(bǔ)貼的外國商品進(jìn)口所征收的一種進(jìn)U附加稅。

反傾銷稅是對(duì)于實(shí)行商品傾銷的進(jìn)口商品所征收的一種進(jìn)口附加稅。

（2）差價(jià)稅

差價(jià)稅乂稱差額稅。是指按某種產(chǎn)品國內(nèi)價(jià)格與進(jìn)口價(jià)格之間的差額征收的關(guān)稅。

（3）特惠稅

特惠稅是指對(duì)從某個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)口的全部商品或部分商品，給予特別優(yōu)惠的低關(guān)稅或免稅待遇。

（4）普惠稅

普惠稅是普遍優(yōu)惠制下適用的進(jìn)口關(guān)稅。

普惠制的定義：普惠制是發(fā)達(dá)工業(yè)國家對(duì)來自發(fā)展中國家的某些產(chǎn)品，特別是工業(yè)制成品和半制成

品給予的一種普遍的、非歧視的和非互惠的關(guān)稅優(yōu)惠待遇。這種優(yōu)惠關(guān)機(jī)被稱為普惠稅

普惠制的原則：

普惠制的主要原則原普遍的、非歧視的和非互惠的。

普遍的，是指發(fā)達(dá)國家應(yīng)市發(fā)展中國家或地區(qū)出口的制成品和半制成品給予普遍的關(guān)稅優(yōu)惠待遇。

非歧視的，是指應(yīng)使所有發(fā)展中國家或地區(qū)都不受歧視，無例外地享受普惠制的待遇。

非互惠的，是指發(fā)達(dá)國家應(yīng)單方面給予發(fā)展中國家或地區(qū)關(guān)稅優(yōu)惠，而不要求發(fā)展中國家或地區(qū)提

供反向優(yōu)惠。

普惠制的目的是：增加發(fā)展中國家或地區(qū)的外匯收入；促進(jìn)發(fā)展中國家或地區(qū)的工業(yè)化：提高發(fā)展

中國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。

普惠制的有關(guān)規(guī)定：普惠制的給惠國，在提供普惠稅待遇時(shí)，都作了種種規(guī)定。

①對(duì)受惠國家或地區(qū)的規(guī)定：給惠國從各自的政治利益出發(fā)，對(duì)受惠國或地區(qū)進(jìn)行限制，如美國

公布的受惠國名單中，不包括某些發(fā)展中的社會(huì)主義國家，石油輸出國組織的成員國。

②對(duì)受惠產(chǎn)品范圍的規(guī)定

各給惠國都規(guī)定了自己的給惠產(chǎn)品清單與排除產(chǎn)品清單。普惠制在原則上應(yīng)對(duì)受惠國家或地區(qū)的制

成品和半制成品普遍實(shí)行關(guān)稅減免，而實(shí)際上許多給惠國卻不是這樣，往往隨著給惠國經(jīng)濟(jì)貿(mào)易政策的

需要而有所增減。

③對(duì)受惠產(chǎn)品減稅幅度的規(guī)定

受惠產(chǎn)品減稅幅度的大小取決于最惠國稅率和普惠制稅率間的差額。有些商品減稅多些，有些商品

少一些。i般說來，農(nóng)產(chǎn)品減稅幅度小而工業(yè)品的減稅幅度大。

④對(duì)給惠國的保護(hù)措施的規(guī)定

給惠國一般都規(guī)定保護(hù)措施，以保護(hù)本國某些產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。保護(hù)措施主要包括：免責(zé)條款、

預(yù)定限額、競(jìng)爭(zhēng)需要標(biāo)準(zhǔn)和畢業(yè)條款。

⑤對(duì)原產(chǎn)地的規(guī)定

對(duì)原產(chǎn)地的規(guī)定是普惠制的主要組成部分和核心，為確保普惠制僅給予發(fā)展中國家生產(chǎn)的商品，給

惠國都指定了詳細(xì)的原產(chǎn)地規(guī)定，?般包括原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)、直接運(yùn)輸規(guī)則和原產(chǎn)地證明文件三部分。

普惠制的原產(chǎn)地標(biāo)準(zhǔn)分為兩大婆"

完全原產(chǎn)的產(chǎn)品。它是指完全用受惠國的原料、零部件并完全由其生產(chǎn)或制造的產(chǎn)品。

非完全原產(chǎn)的產(chǎn)品0又稱含有進(jìn)口成分的產(chǎn)品，是指全部或部分地使用進(jìn)口的（包括來源不明的）

原料或零部件制成的產(chǎn)品。這些原料或零部件經(jīng)過受惠國或地區(qū)充分加工或制造后，其性質(zhì)和特征達(dá)到

了“實(shí)質(zhì)性變化”的程度,變成了另外一種完全不同的產(chǎn)品，才可享受關(guān)稅優(yōu)惠待遇。所謂實(shí)質(zhì)性變化

有兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：

加工標(biāo)準(zhǔn)，歐洲聯(lián)盟、口本等采用這項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)：

增值標(biāo)準(zhǔn)，乂稱百分率標(biāo)準(zhǔn)，澳大利亞、新西蘭、加拿大、美國等采用這項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)。

⑥有效期

普惠制的實(shí)施期限以卜以為一個(gè)階段.

三、關(guān)稅征收

關(guān)稅的計(jì)征方法（五種）__從量稅、從價(jià)稅、復(fù)合稅、選擇稅和技術(shù)性關(guān)稅。

1.從量稅：從量稅是以進(jìn)口商品的重量、數(shù)量、容量、長(zhǎng)度和面枳等計(jì)量單位為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征的關(guān)稅。

如：美國在1981年對(duì)進(jìn)口羊肉每鎊征收0.5美元的關(guān)稅。

從量稅額的計(jì)算公式如下：

從量稅額=商品數(shù)量X每單位從量稅

從量稅的特點(diǎn):

①在從最稅確定的情況下，從量稅額與商品數(shù)量的增減成正比關(guān)系，但與商品價(jià)格無直接關(guān)系。

②在商品價(jià)格下降的情況下，由于數(shù)量不變，關(guān)稅的保護(hù)作用得到加強(qiáng)：反之，在商品價(jià)格上漲

的情況卜，關(guān)稅的保護(hù)作用就會(huì)減弱。

2.從價(jià)稅：從價(jià)稅是以進(jìn)口商品的價(jià)格為標(biāo)準(zhǔn)計(jì)征一定比率的關(guān)稅，其稅率表現(xiàn)為貨物濟(jì)格的百分

率。計(jì)算公式如下：

從價(jià)稅額二商品總值X從價(jià)稅率

從價(jià)稅的特點(diǎn)：

從價(jià)稅的征收比較簡(jiǎn)單；隨著商品價(jià)格的變動(dòng)而變動(dòng)，起保護(hù)作用與價(jià)格密切相關(guān)。

目前，世界上多數(shù)國家對(duì)進(jìn)口商品普遍采用從價(jià)稅。

3.復(fù)合稅

它是對(duì)進(jìn)口商品在從價(jià)稅的基礎(chǔ)上增加或減少一個(gè)從量稅的一種征收方法。

其計(jì)算公式為：

復(fù)合稅額-從價(jià)稅額土從量稅額

4.選擇稅

它是對(duì)一種進(jìn)口商品同時(shí)訂有從量稅利從價(jià)稅兩種稅率，在征稅時(shí)基于特定的條件，由海關(guān)選擇其

中的一種征收。

5.技術(shù)性關(guān)稅

四、海關(guān)稅則與國際貿(mào)易商品分類

（一）海關(guān)稅則

1、海關(guān)稅則的定義

海關(guān)稅則乂稱關(guān)稅稅則，它是一國對(duì)進(jìn)出口商品計(jì)征關(guān)稅的規(guī)章和對(duì)進(jìn)出口應(yīng)稅與免稅商品加以系

統(tǒng)分類的一覽表。

海關(guān)規(guī)則包括兩個(gè)部分：①海關(guān)課征關(guān)稅的規(guī)章條例及說明；②關(guān)稅稅率表。

關(guān)稅稅率表主要包括：①稅則號(hào)列，簡(jiǎn)稱稅號(hào)；②貨物分類目錄；③稅率。

2、海關(guān)稅則的主要種類

（1）單式稅則：乂稱一欄境則，是指一個(gè)稅H下只有一個(gè)稅率,適用于來自任何國家的商品，沒

有差別待遇，現(xiàn)在只有少數(shù)發(fā)展中國家實(shí)行單式稅則。

（2）復(fù)式稅則：又稱多欄稅則，即在一個(gè)稅目下訂有兩個(gè)或兩個(gè)以上的稅率，對(duì)來自不同國家的

進(jìn)口商品適用不同的稅率?，F(xiàn)在絕大多數(shù)國家采用這種稅則。這種稅則有二欄、的欄、四欄不等。

（3）自主稅則

自主稅則又稱國定稅則，是指一國立法機(jī)構(gòu)根據(jù)關(guān)稅自主原則單獨(dú)制定的不受對(duì)外簽訂的貿(mào)易條約

或協(xié)定約束的一種稅率。

（4）協(xié)定稅則

協(xié)定稅則是指一國與其他國家或地區(qū)通過貿(mào)易與關(guān)稅談判，以貿(mào)易條約或協(xié)定的方式確定的關(guān)稅稅

率。

（二）國際貿(mào)易商品分類體系

目前，國際上存在的商品分類休系有以下幾種：

1、海關(guān)合作理事會(huì)稅則目錄

2、國際貿(mào)易標(biāo)準(zhǔn)分類

3、商品名稱及編碼協(xié)調(diào)制度

第二節(jié)非關(guān)稅措施

一、非關(guān)稅措施的含義

非關(guān)稅措施是指除關(guān)稅以外的一切限制進(jìn)口的措施。

關(guān)丁非關(guān)稅措施的分類方法，目前有兩種被廣為采用：一是聯(lián)合國貿(mào)易與發(fā)展會(huì)議的分類法，二是

迪爾多夫、斯特恩的分類法。

二、非關(guān)稅措施的主要種類

（一）進(jìn)口配額制

1.進(jìn)口配額制的概念：又稱進(jìn)口限額制，是一國政府在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)量或金

額加以直接的限制。在規(guī)定的期限內(nèi)，配額以內(nèi)的貨物可以進(jìn)口，超過配額則不準(zhǔn)進(jìn)口，或者征收較高

的關(guān)稅或罰款后才能進(jìn)口。

進(jìn)口配額制，主要有以下兩種形式：

（1）絕對(duì)配額：是在一定時(shí)期內(nèi)，對(duì)某些商品的進(jìn)口數(shù)審或金額規(guī)定一個(gè)最高額度，達(dá)到這個(gè)額

度后，便不準(zhǔn)進(jìn)口。絕對(duì)配額又包括兩種方式的配額。

①全球配額：它是適用世界范圍的配額，它對(duì)于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用。主管當(dāng)局

通常按進(jìn)口商的申請(qǐng)先后或過去某一個(gè)時(shí)期的實(shí)際進(jìn)口額批給一定的額度，直至總配額發(fā)放完畢為止，

超過總配額就不準(zhǔn)進(jìn)口。

②國別配額：是在總配額內(nèi)按國別和地區(qū)分配給固定的配額，超過規(guī)定的配額便不準(zhǔn)進(jìn)口。

實(shí)行國別配額可以使進(jìn)口國根據(jù)它與有關(guān)國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)關(guān)系分配不同的配額。國別配額

又可分為自主配額和協(xié)議配額。

自主配額，又稱單方面配額，是出進(jìn)口國家完全自主地、單方面強(qiáng)制規(guī)定在一定時(shí)期內(nèi)從某個(gè)國家

或地區(qū)進(jìn)口某種商品的配額。

協(xié)議配額，乂稱為雙邊配額，是由進(jìn)口國家和出口國家政府或民間團(tuán)體之間協(xié)商確定的配額。

（2）關(guān)稅配額：是指對(duì)商品進(jìn)口的絕對(duì)數(shù)額不加限制，而對(duì)在?定時(shí)期內(nèi)，在規(guī)定配額以內(nèi)進(jìn)口

的商品，給予低稅、減稅或免稅待遇；對(duì)超過配額的進(jìn)口商品則征收較高的關(guān)稅、附加稅或罰款。

關(guān)稅配額按商品進(jìn)口的來源，可分為全球性關(guān)稅配額和國別關(guān)稅配額。

關(guān)稅配額按征收關(guān)稅的目的，可分為優(yōu)惠性關(guān)稅配額和非優(yōu)惠性關(guān)稅配額。

在進(jìn)口配額制度下，關(guān)于進(jìn)口配額的分配（無論是絕對(duì)配額，還是關(guān)稅配額）主要有四種方式：一

是政府直接頒發(fā)進(jìn)U許可證給進(jìn)I」商；二是政府根據(jù)進(jìn)I」商和消費(fèi)者的申請(qǐng)頒發(fā)進(jìn)U許可證；三是政府

公開拍賣進(jìn)口許可證；四是進(jìn)口國政府在設(shè)置進(jìn)口數(shù)量或金額后，將頒發(fā)許可證的權(quán)限交給出口國。

（二）“自動(dòng)”出口配額制

“自動(dòng)”出口配額制又稱“自動(dòng)”限制出口，是出口國或地區(qū)在進(jìn)口國的要求或壓力下，“自動(dòng)”

規(guī)定某?時(shí)期內(nèi)（?般為3到5年），某些商品對(duì)該國的出口限制，在限定的配額內(nèi)自行控制出口，超

過配額即禁止出口。

“自動(dòng)”出口配額制主要有以下兩種形式：

1、非協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額

非協(xié)定的''自動(dòng)”出口配額，即不受國際協(xié)定的約束，而是由出口國迫于進(jìn)口國方面的壓力，自行

單方面規(guī)定出口配額，限制商品出口。

2、協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額

協(xié)定的“自動(dòng)”出口配額，即進(jìn)出口雙方通過談判簽訂“自限協(xié)定”或“有秩序銷售協(xié)定”，在協(xié)

定中規(guī)定有效期內(nèi)某些商品的出口配額，出口國應(yīng)按此配額實(shí)行出口許可證制或出口配額簽證制，自行

限制這些商品出口。

（三）進(jìn)口許可證

進(jìn)口許可證制是指進(jìn)口國家規(guī)定某些商品的進(jìn)口必須事先申領(lǐng)進(jìn)口許可證,否則一律不準(zhǔn)進(jìn)口。即

進(jìn)口商在進(jìn)口商品時(shí)，憑申請(qǐng)的許可證進(jìn)口，沒有許可證一律不準(zhǔn)進(jìn)口。在具體使用中，進(jìn)口許可證有

以下幾種：

（1）按進(jìn)口許可證與配額的關(guān)系分類

①有定額的許可證：即進(jìn)口國有關(guān)機(jī)構(gòu)預(yù)先規(guī)定有關(guān)商品的進(jìn)口配額，然后在配額的限度內(nèi)，根

據(jù)進(jìn)口商的申請(qǐng)，對(duì)每筆進(jìn)口貨物發(fā)給一定數(shù)量或金額的進(jìn)口許可證，配額用完即停止發(fā)放。

②無定額的進(jìn)口許可證：即進(jìn)口國預(yù)先不公布有關(guān)商品的進(jìn)口配額，只是在個(gè)別考慮的基礎(chǔ)上發(fā)

放有關(guān)商品的進(jìn)口許可證。因?yàn)樗莻€(gè)別考慮的，沒有公開的標(biāo)準(zhǔn)，發(fā)放權(quán)完全由進(jìn)口國主管部門掌握,

因此更具有I繚蔽性，起到更大限制進(jìn)口的作用。

（2）按照對(duì)進(jìn)口商品有無限制分類

①公開一般許可證：又稱自動(dòng)進(jìn)口許可證。.它對(duì)進(jìn)口國別或地區(qū)沒有限制，凡列明屬于公開一般

許可證的商品，進(jìn)口商只要填寫公開一般許可證后，即可獲準(zhǔn)進(jìn)口。因此，這類商品實(shí)際上是自由進(jìn)口

的商品。公開一般許可證的目的不在于限制進(jìn)口，而是為了管理進(jìn)口。

②特種進(jìn)口許可證：乂稱非自動(dòng)進(jìn)口許可證。屬尸特種許可證管理的商品的進(jìn)口,進(jìn)口商必須向

政府有關(guān)當(dāng)局提出申請(qǐng)，經(jīng)逐筆審查批準(zhǔn)后才能進(jìn)口。這種許可證往往都指定進(jìn)口國別或地區(qū)。

（四）外匯管制

外匯管制是指一國政府通過法令對(duì)國際結(jié)算和外匯買賣實(shí)行限制以平衡國際收支和維持本國貨幣

匯價(jià)的一種制度。

具體包括三種類型：數(shù)量性外匯管制、成本性外匯管制和混合性外匯管制。

1、數(shù)量性外匯管制

數(shù)量性外匯管制是指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣的數(shù)量直接進(jìn)行限制和分配，旨在集中外匯收

入，控制外匯支出，實(shí)行外匯分配，以達(dá)到限制進(jìn)口商品品種、數(shù)量和國別的目的。

2、成本性外匯管制

成本性外匯管制是指國家外匯管理機(jī)構(gòu)對(duì)外匯買賣實(shí)行復(fù)匯率制度,利用外匯買賣成本的差異，間

接影響不同商品的進(jìn)LI。

3、混合性外匯管制

混合性外匯管制是指同時(shí)采用數(shù)量性和成本性?的外匯管制,對(duì)外匯實(shí)行更為嚴(yán)格的控制，以影響、

挖制商品的進(jìn)出口。

（五）進(jìn)出口國家壟斷

進(jìn)出口國家壟斷，是指在對(duì)外貿(mào)易中，對(duì)某些或全部商品的進(jìn)出口規(guī)定皆由國家機(jī)構(gòu)直接經(jīng)營，或

者是把某叫商品的進(jìn)口或出口的專營權(quán)給予某些壟斷組織。

發(fā)達(dá)國家的進(jìn)出LI國家壟斷主要集中在三類商品上：一是煙和酒；二是農(nóng)產(chǎn)品；三是武器。

（六）歧視性政府采購政策

它是指國家制定法令，規(guī)定政府機(jī)構(gòu)在采購商品時(shí)必須優(yōu)先購買本國的產(chǎn)品。這種政策實(shí)際上是歧

視外國產(chǎn)品，起到了限制進(jìn)口的作用。

（七）國內(nèi)稅

國內(nèi)稅是指一國對(duì)本國境內(nèi)生產(chǎn)、銷售、使用或消費(fèi)的商品所應(yīng)支付的捐稅，一些國家通過征收國

內(nèi)稅，對(duì)國內(nèi)外商品實(shí)行不同的征稅辦法和稅率,增加進(jìn)口商品的納稅負(fù)擔(dān)，削弱其與國內(nèi)產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)能

力，從而達(dá)到限制進(jìn)口的目的。

（A）進(jìn)口最低限價(jià)制和禁止進(jìn)口

1、進(jìn)口最低限價(jià)就是一國政府規(guī)定某種進(jìn)口商品的最低價(jià)格，如果進(jìn)口商品的價(jià)格低于規(guī)定的最

低價(jià)格，則征收進(jìn)口附加稅或禁止進(jìn)口，以達(dá)到限制低價(jià)商品進(jìn)口的目的。

2、禁止進(jìn)口是限制進(jìn)口的?種極端措施，當(dāng)一-國政府認(rèn)為一般的限制已經(jīng)不足以解救國內(nèi)市場(chǎng)受

沖擊的困境時(shí)，往往頒布法令，公開禁