永威置業(yè)-設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證流程制度

目錄Contents管理職責(zé)二范圍定義一管理流程三工程流程四目錄CONTENT案例分析五一范圍定義目的范圍術(shù)語定義1.1目的范圍編制目的為加強(qiáng)現(xiàn)場簽證的規(guī)范化管理（發(fā)起、論證、審核、實(shí)施），規(guī)范簽證的簽發(fā)和審批。遵循“先論證、再預(yù)算、后施工”的原則，基于提升品質(zhì)或加強(qiáng)營銷效果、降低成本、縮短工期的要求。經(jīng)過線下對簽證的原因、方案進(jìn)行論證和統(tǒng)計(jì)及成本估算，并通過線上ERP簽證流程進(jìn)行快速審批。適用范圍適用置業(yè)公司所有地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目（包括集團(tuán)總部與城市公司）的工程設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的發(fā)起和審批。1.2術(shù)語定義工程簽證指施工過程中根據(jù)甲方發(fā)出的《工程指令單》，造成工程承包單位增加（或減少）臨時(shí)性、無規(guī)律性合同內(nèi)外工程量產(chǎn)生的費(fèi)用結(jié)算，實(shí)施額外施工內(nèi)容所做的簽證證明。設(shè)計(jì)變更工程施工過程中為保證設(shè)計(jì)和施工質(zhì)量，完善工程，糾正設(shè)計(jì)錯(cuò)誤以及滿足現(xiàn)場條件變化而進(jìn)行設(shè)計(jì)修改工作。立項(xiàng)審批指施工過程中甲方根據(jù)工程實(shí)際情況發(fā)起的交由工程承包單位實(shí)施的工作任務(wù)（包含設(shè)計(jì)變更、方案，無圖紙或方案的現(xiàn)場其他工作事項(xiàng)）均需在明源系統(tǒng)走的審批流程。二管理職責(zé)成本管理中心研發(fā)設(shè)計(jì)中心各項(xiàng)目部2.1成本管理中心參與現(xiàn)場工程量簽證，核實(shí)工程量；測算施工方案的成本，復(fù)核所有簽證，并與施工單位洽商確定簽證結(jié)算單價(jià)與金額，建立現(xiàn)場簽證臺賬；定期對現(xiàn)場簽證情況分析匯總，提出相應(yīng)的成本管理建議。復(fù)核各項(xiàng)目公司/城市公司重大工程變更簽證的費(fèi)用結(jié)果并提出成本控制意見。0102030405定期對各項(xiàng)目公司/城市公司簽證管理情況進(jìn)行檢查、評估。2.2研發(fā)設(shè)計(jì)中心0102審核施工方案的技術(shù)可行性；03提供經(jīng)審批后的設(shè)計(jì)變更單及相關(guān)資料；負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)變更的立項(xiàng)及時(shí)發(fā)起；2.3各項(xiàng)目部判斷簽證的必要性，負(fù)責(zé)現(xiàn)場簽證立項(xiàng)發(fā)起；0102現(xiàn)場簽證、設(shè)計(jì)變更立項(xiàng)審批后將《工程指令單》發(fā)至施工單位、監(jiān)理單位、現(xiàn)場成本人員；03監(jiān)督檢查施工單位的實(shí)際施工，并驗(yàn)收工程質(zhì)量；04明確簽證原因，對簽證事實(shí)負(fù)責(zé)，核實(shí)并確認(rèn)施工單位申報(bào)的工程量；三管理流程變更簽證原因費(fèi)用劃分原則管理原則制度權(quán)限3.1設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的產(chǎn)生原因（1）因設(shè)計(jì)變更導(dǎo)致已施工的部位需要拆除或增減工程量；主樓門廳結(jié)構(gòu)變更非機(jī)動(dòng)車道立柱尺寸變更外幕墻造型鋁板改為百葉……無效成本小夜燈、浴霸開關(guān)因點(diǎn)位問題造成拆改的無效成本為100元/戶左右3.1設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的產(chǎn)生原因（2）施工過程中出現(xiàn)的未包含在合同總價(jià)中，但按合同約定可以計(jì)取的費(fèi)用項(xiàng)簽證；施工做法不確定，需過程中明確的……招標(biāo)遺漏回填土馬凳筋3.1設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的產(chǎn)生原因（3）在施工過程中，由于施工條件變化、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變化，導(dǎo)致工程量增減、材料代換或其他變更事項(xiàng)，且在合同中約定可以按實(shí)際情況調(diào)整的情況；地下水位高，需現(xiàn)場降水土質(zhì)原因，素土回填改為2：8灰土回填……室外管網(wǎng)因地下構(gòu)筑物影響額外增加費(fèi)用3.1設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的產(chǎn)生原因（4）合同約定需實(shí)測實(shí)量的項(xiàng)目；回填土馬凳筋……止水螺桿3.1設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的產(chǎn)生原因（5）合同以外增加的項(xiàng)目總包單位施工面修補(bǔ)其他施工單位甩項(xiàng)工程……其他單位遺留垃圾外運(yùn)3.2費(fèi)用劃分原則設(shè)計(jì)變更對于未施工的分部分項(xiàng)工程發(fā)出的設(shè)計(jì)變更引起的工程量增減對于施工中的分部分項(xiàng)工程發(fā)出的設(shè)計(jì)變更，需部分進(jìn)行拆除或按設(shè)計(jì)變更進(jìn)行的調(diào)整，計(jì)入設(shè)計(jì)變更費(fèi)用，必須明確設(shè)計(jì)變更引起的無效成本對于采取施工圖預(yù)算加變更、簽證結(jié)算的合同，當(dāng)發(fā)生設(shè)計(jì)變更時(shí)，無論是否能在竣工圖中體現(xiàn)均需在發(fā)生當(dāng)月及時(shí)對設(shè)計(jì)變更進(jìn)行費(fèi)用確認(rèn)現(xiàn)場簽證甲方根據(jù)現(xiàn)場工程實(shí)際情況發(fā)出的《工程指令單》，由甲方原因造成施工單位返工、不可抗力或不可預(yù)見因素造成施工單位費(fèi)用增減費(fèi)用劃分3.3管理原則管理原則權(quán)力限制原則時(shí)間限制原則一單一結(jié)原則月清月結(jié)原則完工確認(rèn)原則原件結(jié)算原則不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效如對公司造成損失，追究越權(quán)簽字人的責(zé)任工程驗(yàn)收完工后7個(gè)工作日內(nèi)必須上報(bào)簽證費(fèi)用，逾期未上報(bào)視為施工單位放棄該工程聯(lián)系單對費(fèi)用的主張實(shí)行嚴(yán)格的時(shí)間限制，禁止事后補(bǔ)辦一個(gè)現(xiàn)場簽證單應(yīng)編制一份結(jié)算書每月20日前，施工單位應(yīng)就上月1日至上月月底前已完工且手續(xù)完備的現(xiàn)場簽證的費(fèi)用進(jìn)行核對并簽字確認(rèn)項(xiàng)目公司工程部審核必須在5日內(nèi)完成確認(rèn)如隱蔽工程必須在其覆蓋前簽字確認(rèn)結(jié)算必須要有齊備的、有效的原件作為預(yù)、結(jié)算依據(jù)多級審核原則反簽證同時(shí)出具原則反簽證的同時(shí)涉及原責(zé)任單位的，必須同時(shí)向原責(zé)任單位開具《反簽證索賠單》，否則本簽證不得審批法律約束原則標(biāo)準(zhǔn)表格原則根據(jù)金額授權(quán)權(quán)限進(jìn)行多級審核簽證變更管理辦法與原合同具有同等法律效力所有設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證單都必須使用本管理辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)表格，詳見附件3.4制度權(quán)限事項(xiàng)金額（萬元）/工期管控職責(zé)最終審批人一般設(shè)計(jì)金額≤2研發(fā)設(shè)計(jì)中心專業(yè)負(fù)責(zé)人2<金額≤10研發(fā)設(shè)計(jì)中心總經(jīng)理10<金額≤50成本管理中心總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)50<金額總裁重大設(shè)計(jì)指需重新報(bào)批報(bào)建的決策委員會造價(jià)增減100萬元及以上的涉及外立面、結(jié)構(gòu)，將影響主要功能、安全、質(zhì)量等經(jīng)濟(jì)簽證金額≤0.5項(xiàng)目經(jīng)理0.5<金額≤2項(xiàng)目總經(jīng)理2<金額≤10片區(qū)總經(jīng)理10<金額≤50成本管理中心總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)50<金額總裁工期簽證不延誤工期項(xiàng)目經(jīng)理影響二級節(jié)點(diǎn)運(yùn)營管理中心總經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)影響一級節(jié)點(diǎn)總裁四工程流程立項(xiàng)審批要求工程指令單下發(fā)現(xiàn)場工程量確認(rèn)變更簽證結(jié)算明源系統(tǒng)立項(xiàng)審批現(xiàn)場簽證立項(xiàng)由項(xiàng)目工程部發(fā)起；設(shè)計(jì)變更立項(xiàng)由研發(fā)設(shè)計(jì)中心發(fā)起；如有反簽證，需在正簽證立項(xiàng)時(shí)選擇。工程指令單下發(fā)立項(xiàng)審批完成后，根據(jù)最終審批意見，項(xiàng)目工程部在明源系統(tǒng)填寫工程指令單相應(yīng)內(nèi)容并打印，簽字后由項(xiàng)目工程部下發(fā)《工程指令單》。現(xiàn)場工程量確認(rèn)項(xiàng)目專業(yè)工程師、項(xiàng)目成本、施工單位、監(jiān)理工程師進(jìn)行四方確認(rèn)。簽證變更結(jié)算由項(xiàng)目工程部將資料移交成本人員審核后，填寫審核意見，并經(jīng)項(xiàng)目簽字完備后；由項(xiàng)目成本人員發(fā)起線上審批流程。01審批流程時(shí)，須認(rèn)真對立項(xiàng)申請單中的各要求進(jìn)行填寫，特別是對實(shí)施的詳細(xì)部位、完成時(shí)間與質(zhì)量、完成后驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)、方法進(jìn)行詳細(xì)說明；020304如簽證是因設(shè)計(jì)變更引起，須將設(shè)計(jì)變更單上傳上傳附件不允許為壓縮包、圖片不允許出現(xiàn)不顯示名稱（默認(rèn)微信圖片），最好上傳pdf（上傳附件不能超過5個(gè)，超過一律退回）發(fā)生簽證處的現(xiàn)狀照片上傳明源，如為拆除工程，需要對已完成的工程量作細(xì)致描述(部位、完整情況、質(zhì)量、完成的工程量等事項(xiàng)，盡量附圖)4.1明源立項(xiàng)審批要求05立項(xiàng)名稱標(biāo)準(zhǔn)化，項(xiàng)目名稱-簽證名稱-20190226，比如：書香庭項(xiàng)目-土方外運(yùn)-20190226060708估算20萬元以下的簽證立項(xiàng)審批在5天內(nèi)完成，20萬及以上的在7天內(nèi)完成立項(xiàng)審批完成后，根據(jù)最終審批意見，項(xiàng)目工程部在明源系統(tǒng)填寫工程指令單相應(yīng)內(nèi)容并打印，簽字后由項(xiàng)目工程部下發(fā)《工程指令單》如遇緊急情況，可在征得最終審批人同意后，先發(fā)出《工程指令單》再補(bǔ)辦審批，但該審批必須在2個(gè)工作日內(nèi)發(fā)起4.1明源立項(xiàng)審批要求4.1明源立項(xiàng)審批要求明源系統(tǒng)簽證立項(xiàng)上傳附件發(fā)生簽證處現(xiàn)狀照片施工單位上報(bào)價(jià)款（簽字蓋章）工作聯(lián)系單4.1明源立項(xiàng)審批要求明源系統(tǒng)變更立項(xiàng)上傳附件發(fā)生變更處現(xiàn)狀照片設(shè)計(jì)變更通知單、變更圖紙注意：（1）圖紙上傳請使用CAD格式，以便計(jì)算；

（2）請上傳現(xiàn)場現(xiàn)狀照片，已確認(rèn)下發(fā)時(shí)間是否涉及拆改。4.1明源立項(xiàng)審批要求4.1明源立項(xiàng)審批要求4.1如有反簽證1.4錄入正簽證信息1.5選擇是否產(chǎn)生反簽證1.6點(diǎn)擊新增反簽證1.7選擇反簽證關(guān)聯(lián)的合同注意：是否產(chǎn)生反簽證選擇默認(rèn)為否，此時(shí)生成的是正常簽證，選擇為是時(shí)可以關(guān)聯(lián)反簽證信息4.2工程指令單下發(fā)1.1選擇需要發(fā)工程指令單的簽證1.2點(diǎn)擊詳情進(jìn)入，點(diǎn)擊新增1.3填寫相關(guān)信息，保存注意：點(diǎn)擊反簽證詳情則新增反簽證工程指令單，點(diǎn)擊正簽證則新增正簽證工程指令單4.2工程指令單下發(fā)4.2工程指令單下發(fā)4.3現(xiàn)場工程量確認(rèn)簽證的實(shí)施與確認(rèn)無緊急情況，均需立項(xiàng)審批通過后方可向施工單位發(fā)出《工程指令單》發(fā)生費(fèi)用或工期索賠，需通知項(xiàng)目公司工程部組織監(jiān)理單位、成本人員，準(zhǔn)備照相機(jī)，進(jìn)行四方現(xiàn)場確認(rèn)，并寫明簽證發(fā)生前的具體情況在工程簽證內(nèi)容實(shí)施完成后，施工單位再次通知項(xiàng)目工程部組織四方現(xiàn)場確認(rèn)，工程部應(yīng)做好現(xiàn)場工程簽證支持依據(jù)資料（電子圖像文件等）的保存歸檔工作《工程指令單》經(jīng)專業(yè)工程師、項(xiàng)目經(jīng)理簽字后下發(fā)施工單位，由項(xiàng)目工程部、監(jiān)理單位全程監(jiān)督施工單位執(zhí)行簽證工程施工完成并經(jīng)現(xiàn)場質(zhì)量驗(yàn)收合格后方可辦理工程量確認(rèn)，工程量須經(jīng)現(xiàn)場實(shí)測實(shí)量，并拍攝現(xiàn)場照片作為附件，如有竣工圖，則須附上竣工圖作為附件簽證工程量的確認(rèn)參加人員：監(jiān)理工程師、項(xiàng)目專業(yè)工程師、項(xiàng)目成本如屬隱蔽工程，必須在其覆蓋之前，由項(xiàng)目工程師、現(xiàn)場成本工程師拍照并做完成工程量描述，由監(jiān)理公司和工程部經(jīng)理簽字確認(rèn)如為土方工程，項(xiàng)目工程師須在工程實(shí)施前和完工后分別拍攝現(xiàn)場照片，并由施工單位、監(jiān)理公司及工程部簽章確認(rèn)土方方格網(wǎng)圖、開挖灰線圖工程簽證工程量原則上不得以工日或臺班計(jì)算，如需計(jì)算，則工作時(shí)間、工程內(nèi)容及人數(shù)和機(jī)械設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)時(shí)間及數(shù)量做好每日簽到、簽退單；不允許以工代料簽工日或簽金額借工、零星用工簽證，如合同無約定的應(yīng)明確人工單價(jià)標(biāo)準(zhǔn)或參考標(biāo)準(zhǔn)無法通過圖紙表達(dá)的工程量，項(xiàng)目工程部可組織三方現(xiàn)場認(rèn)量有施工方案及施工圖的簽證，項(xiàng)目公司工程部認(rèn)定是否按照施工方案和圖紙全部施工即可可通過圖紙計(jì)算工程量的，不得簽證數(shù)量；可竣工圖反映的，不再簽證；嚴(yán)禁出現(xiàn)簽證單與竣工圖重復(fù)歷時(shí)較長的簽證（如抽水臺班），需一天一簽，匯總處理如屬拆除工程，需說明拆除材料的利用率對現(xiàn)場工程量的核準(zhǔn)必須要細(xì)分到每一個(gè)分部分項(xiàng)工程，以便簽證結(jié)算計(jì)價(jià)所有關(guān)于現(xiàn)場工程量確認(rèn)的文件如工程量確認(rèn)單、照片、圖紙等均需參加人員會簽（每頁簽字）工程量確認(rèn)非成本人員不得簽署金額4.3現(xiàn)場工程量確認(rèn)4.3現(xiàn)場工程量確認(rèn)不予簽證情況未能在工程驗(yàn)收完工后七個(gè)工作日內(nèi)上報(bào)的簽證；簽證內(nèi)容、數(shù)量與現(xiàn)場不符；屬于施工單位原因造成的現(xiàn)場簽證；該簽證已經(jīng)辦理，現(xiàn)又出現(xiàn)的重復(fù)簽證；屬于合同約定無需辦理簽證的工作內(nèi)容；質(zhì)量驗(yàn)收不合格的簽證；施工過程中發(fā)生停窩工，設(shè)備、周轉(zhuǎn)材租賃周期的延長，但未按要求辦理相關(guān)手續(xù)的，不得辦理簽證。包括在合同預(yù)算包干費(fèi)內(nèi)的工作內(nèi)容不得簽證，如施工雨水的排除、因地形影響造成的場內(nèi)料具二次運(yùn)輸、20米高以下的工程用水加壓措施、完工清場后的垃圾外運(yùn)、施工材料堆放場地的整理、水電安裝后的補(bǔ)洞工料費(fèi)、工程成品保護(hù)費(fèi)、施工中的臨時(shí)停水停電、基礎(chǔ)埋深2米以內(nèi)挖土方的塌方、日間照明施工增加費(fèi)（不含地下室和特殊工程）等4.3現(xiàn)場工程量確認(rèn)4.4簽證變更結(jié)算簽證結(jié)算流程工程量計(jì)算書及計(jì)價(jià)表、《工程指令單》、配套圖紙、完成成果的現(xiàn)場實(shí)物對比照片、《工程量確認(rèn)單》、《完工驗(yàn)收單》等資料原件工程承包單位填寫上報(bào)《變更簽證結(jié)算單》填寫審核意見，并經(jīng)項(xiàng)目簽字完備后，由項(xiàng)目成本人員發(fā)起線上審批流程項(xiàng)目成本核對后上傳工作任務(wù)事由、工作內(nèi)容、施工范圍項(xiàng)目工程部審核在進(jìn)行簽證單的內(nèi)容填寫時(shí)，必須注明以下內(nèi)容：簡明扼要敘述簽證發(fā)生的原因；寫明簽證發(fā)生的時(shí)間和完成的時(shí)間；詳細(xì)列明實(shí)際發(fā)生簽證工程量和涉及費(fèi)用或工期索賠的數(shù)量或天數(shù)（數(shù)量應(yīng)有邏輯關(guān)系清晰的計(jì)算式）01所有變更簽證結(jié)算單，除成本人員外，其余審核人員只作工程量的確認(rèn)，不能以任何形式反映單價(jià)和金額02成本人員在對現(xiàn)場簽證費(fèi)用進(jìn)行結(jié)算時(shí)，應(yīng)對措詞不清，結(jié)算時(shí)易引起分歧的現(xiàn)場簽證予以退回，要求責(zé)任部門表達(dá)清楚，不致引起歧義03簽證工程的資料應(yīng)完整、清楚、準(zhǔn)確，結(jié)算人員應(yīng)對資料進(jìn)行詳細(xì)復(fù)核，發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)要求相關(guān)人員給予書面解釋。對于影響工程造價(jià)較大的簽證工程，如果未經(jīng)公司有關(guān)人員參加見證，結(jié)算人員有權(quán)提出質(zhì)疑，簽證相關(guān)人員應(yīng)給予合理解釋04項(xiàng)目部對《變更簽證結(jié)算單》上直接簽訂的工程量的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；成本人員對費(fèi)用計(jì)算辦法和費(fèi)用口徑、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)；054.4簽證變更結(jié)算4.4簽證變更結(jié)算注意：如有反簽證，也需對反簽證進(jìn)行完工確認(rèn)。點(diǎn)擊反簽證詳情則新增反簽證完工確認(rèn)，點(diǎn)擊正簽證則新增正簽證完工確認(rèn)。反簽證要求因?yàn)樯弦坏拦ば蚴┕挝皇д`或質(zhì)量問題引起；如發(fā)生已完成施工實(shí)物量的成品、半成品以及現(xiàn)場的周轉(zhuǎn)設(shè)備材料、安全設(shè)施、用電設(shè)備等造成的毀損；施工過程中因質(zhì)量問題，未按設(shè)計(jì)圖紙要求和相關(guān)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行完全整改，已影響下一道工序?qū)嵤┯?jì)劃，經(jīng)甲方或監(jiān)理通知，仍未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成工程的，甲方有權(quán)安排第三方單位代替執(zhí)行；施工過程中未執(zhí)行甲方指令或設(shè)計(jì)變更造成甲方損失的，甲方有權(quán)安排第三方單位代替執(zhí)行，并對原施工單位進(jìn)行反簽證扣款；施工過程中因故發(fā)生停窩工時(shí)，對于施工單位自身原因造成的停窩工，設(shè)備、周轉(zhuǎn)材租賃周期的延長，項(xiàng)目工程部對該單位不予辦理簽證，但應(yīng)對該事件做好相關(guān)記錄，在事件結(jié)束后三天內(nèi)就因此給甲方及其他施工單位造成的各方面損失，向其發(fā)出書面函件并在隨后兩周內(nèi)由項(xiàng)目公司對各項(xiàng)損失辦理雙方確認(rèn)。4.5反簽證要求五案例分析常見問題及案例細(xì)節(jié)決定成敗，重視以小見大，異常之處必有“妖”！設(shè)計(jì)工程成本缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違反制度流程單據(jù)定性混亂附件邏輯不清邊界條件混淆現(xiàn)場實(shí)施不符常見問題缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違反制度流程單據(jù)定性混亂附件邏輯不清邊界條件混淆現(xiàn)場實(shí)施不符常見問題違反制度流程：所謂違反，即不尊重制度、流程的要求。未遵循“先論證、再預(yù)算、后施工”的原則，給成本歸集與結(jié)算造成障礙。缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違反制度流程單據(jù)定性混亂附件邏輯不清邊界條件混淆現(xiàn)場實(shí)施不符常見問題缺少原始資料：無圖類、工日臺班類事項(xiàng)，如渣土清運(yùn)、臨時(shí)工程等，須加附相關(guān)部門經(jīng)理以及監(jiān)理工程師簽確的現(xiàn)場記錄、統(tǒng)計(jì)記錄、現(xiàn)場照片（須體現(xiàn)拍照日期）等原始資料。必要單據(jù)票據(jù)現(xiàn)場記錄四方簽確監(jiān)理、工程部現(xiàn)場簽確照片因幕墻施工滯后，導(dǎo)致內(nèi)裝單位已施工部位雨水浸泡，成本人員未參與現(xiàn)場核實(shí)，無法算量，按照項(xiàng)目工程師確認(rèn)工程量進(jìn)行結(jié)算。缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違反制度流程單據(jù)定性混亂附件邏輯不清邊界條件混淆現(xiàn)場實(shí)施不符常見問題隱蔽工程不核：發(fā)生挖運(yùn)土方、回填土、砂石換填、馬凳筋等隱蔽工程等，未及時(shí)通知項(xiàng)目成本進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核，沒有四方簽確資料，嚴(yán)重影響結(jié)算成果。缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違反制度流程單據(jù)定性混亂附件邏輯不清邊界條件混淆現(xiàn)場實(shí)施不符常見問題簽證時(shí)間不明：單據(jù)簽確人不簽屬時(shí)間，事項(xiàng)無時(shí)間追溯性與說服力，只能憑借施工日志或是印象去確定。結(jié)算時(shí)大量單據(jù)“時(shí)空轉(zhuǎn)移”。缺少原始資料隱蔽工程不核簽證時(shí)間不明違