會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)訓(xùn)-供應(yīng)鏈篇（用友U8 V10.1）（第2版） 課件 單元3、4 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案設(shè)置、財(cái)務(wù)各子系統(tǒng)初始化

單元3構(gòu)建財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案返回全書(shū)目錄認(rèn)知財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案組織機(jī)構(gòu)設(shè)置客戶檔案設(shè)置項(xiàng)目3.1項(xiàng)目3.2項(xiàng)目3.3目錄供應(yīng)商檔案設(shè)置財(cái)務(wù)檔案設(shè)置項(xiàng)目3.4項(xiàng)目3.51.職業(yè)知識(shí)了解財(cái)務(wù)檔案的框架和主要項(xiàng)目。理解部門檔案和人員檔案的設(shè)置原理。理解客戶檔案和供應(yīng)商檔案的設(shè)置原理。掌握財(cái)務(wù)檔案的設(shè)置的基本方法。學(xué)習(xí)目標(biāo)2.職業(yè)能力能根據(jù)企業(yè)實(shí)際部門和人員進(jìn)行組織機(jī)構(gòu)設(shè)置。能夠根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)需求設(shè)置客戶和供應(yīng)商檔案。能夠根據(jù)企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)情況設(shè)置財(cái)務(wù)檔案。3.職業(yè)素養(yǎng)團(tuán)隊(duì)配合、分工協(xié)作。耐心、嚴(yán)謹(jǐn)。項(xiàng)目認(rèn)知財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案3.1返回本章目錄3.1.1系統(tǒng)介紹及概念項(xiàng)目3.1財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案總體介紹財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案是整個(gè)財(cái)務(wù)軟件運(yùn)行的基礎(chǔ)，只有設(shè)置好基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)檔案，才能運(yùn)行其他模塊。財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案主要包括組織機(jī)構(gòu)設(shè)置、客戶檔案、供應(yīng)商檔案和財(cái)務(wù)檔案。3.1.1系統(tǒng)介紹及概念項(xiàng)目3.1財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案總體介紹供應(yīng)商檔案主要用于設(shè)置往來(lái)供應(yīng)商的檔案信息，以便于對(duì)供應(yīng)商資料管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析。供應(yīng)商檔案客戶檔案主要用于設(shè)置往來(lái)客戶的檔案信息，以便于對(duì)客戶資料管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析?？蛻魴n案組織機(jī)構(gòu)設(shè)置主要包括部門檔案和人員檔案。在設(shè)置這兩個(gè)檔案時(shí)，要先設(shè)置部門檔案，再添加人員檔案。組織機(jī)構(gòu)設(shè)置財(cái)務(wù)檔案包括會(huì)計(jì)科目、開(kāi)戶銀行、計(jì)算方式、項(xiàng)目檔案的設(shè)置。財(cái)務(wù)檔案3.1.1系統(tǒng)介紹及概念項(xiàng)目3.1財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案總體介紹【思政教育】財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作需要嚴(yán)謹(jǐn)踏實(shí)的職業(yè)工匠精神在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案整理過(guò)程中，會(huì)涉及大量的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作的規(guī)范、整理和輸入等問(wèn)題。這些基礎(chǔ)檔案是日常業(yè)務(wù)運(yùn)行的數(shù)據(jù)基礎(chǔ)，其規(guī)范錄入關(guān)系到日常業(yè)務(wù)的結(jié)果正確以及系統(tǒng)的穩(wěn)定運(yùn)行。如果基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理不規(guī)范甚至混亂，會(huì)極大的影響到日常業(yè)務(wù)輸出會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量。因此，財(cái)務(wù)人員在整理和錄入基礎(chǔ)檔案的時(shí)候，要具有嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、踏實(shí)的職業(yè)品質(zhì)，發(fā)揚(yáng)中國(guó)傳統(tǒng)的職業(yè)工匠精神，這樣才能保證輸入的準(zhǔn)確性。3.1.2工作崗位及流程項(xiàng)目3.1財(cái)務(wù)基礎(chǔ)檔案總體介紹系統(tǒng)管理的工作流程及崗位分工。項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)設(shè)置3.2返回本章目錄3.2.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

設(shè)置部門檔案任務(wù)3-1根據(jù)表設(shè)置部門檔案

。部門編碼部門名稱1總經(jīng)理辦公室2財(cái)務(wù)部3截材車間4封邊打孔車間5組裝車間6機(jī)修車間7銷售部8采購(gòu)部9倉(cāng)管部3.2.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

設(shè)置人員類別任務(wù)3-2按表增加企業(yè)的人員類別。檔案編碼檔案名稱10101管理人員10102一般員工10103生產(chǎn)人員10104營(yíng)銷人員3.2.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

設(shè)置職員檔案任務(wù)3-3按表設(shè)置企業(yè)的職員檔案。編碼姓名性別所屬部門人員類別101韓志明男總經(jīng)理辦公室管理人員102劉媛女總經(jīng)理辦公室一般員工201王宇男財(cái)務(wù)部管理人員202劉霞女財(cái)務(wù)部一般員工203李新男財(cái)務(wù)部一般員工301劉東男截材車間管理人員302袁偉男截材車間生產(chǎn)人員303馬可男截材車間生產(chǎn)人員304李平平男截材車間生產(chǎn)人員401張曉麗女封邊打孔車間管理人員402侯濤男封邊打孔車間生產(chǎn)人員403董麗娜女封邊打孔車間生產(chǎn)人員404宋曉男封邊打孔車間生產(chǎn)人員501孟鑫男組裝車間管理人員502劉偉男組裝車間生產(chǎn)人員503馬國(guó)強(qiáng)男組裝車間生產(chǎn)人員504秦明亮男組裝車間生產(chǎn)人員601孫浩男機(jī)修車間管理人員602王杰男機(jī)修車間生產(chǎn)人員603劉愛(ài)梅女機(jī)修車間生產(chǎn)人員604周健男機(jī)修車間生產(chǎn)人員701張宏偉男銷售部管理人員702李平男銷售部營(yíng)銷人員801林波男采購(gòu)部管理人員802周強(qiáng)男采購(gòu)部一般員工901高勇男倉(cāng)管部管理人員902王澤勇男倉(cāng)管部一般員工3.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

部門檔案1部門指某使用單位管轄的具有分別進(jìn)行財(cái)務(wù)核算或業(yè)務(wù)管理要求的單元體。在會(huì)計(jì)管理中，會(huì)計(jì)信息往往需要按照部門進(jìn)行分類和匯總，比如工資費(fèi)用需要按照部門進(jìn)行分配，固定資產(chǎn)需要按照部門計(jì)提折舊，管理費(fèi)用按照部門進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總等。部門檔案一般包括：部門編碼01名稱02負(fù)責(zé)人033.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

人員類別2人員類別主要是對(duì)職工或人員的分類。在實(shí)務(wù)里，經(jīng)常需要對(duì)員工進(jìn)行分類管理。比如按人員類別發(fā)放不同等級(jí)的福利，按人員類別分配工資費(fèi)用等等。3.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

職員檔案3主要用于設(shè)置企業(yè)各職能部門中需要進(jìn)行核算和業(yè)務(wù)管理的職員信息，必須先設(shè)置好部門檔案才能在這些部門下設(shè)置相應(yīng)的職員檔案。很多會(huì)計(jì)核算與管理都離不開(kāi)職員的信息，比如工資的計(jì)算、個(gè)人往來(lái)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)匯總、個(gè)人績(jī)效考核等等。要完成職員相關(guān)的會(huì)計(jì)工作，就必須要在基礎(chǔ)檔案中設(shè)置職員信息。3.2.3工作過(guò)程項(xiàng)目3.2組織機(jī)構(gòu)設(shè)置

設(shè)置部門檔案任務(wù)3-1參見(jiàn)操作演示

設(shè)置人員類別任務(wù)3-2參見(jiàn)操作演示

設(shè)置職員檔案任務(wù)3-3參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目客戶檔案設(shè)置3.3返回本章目錄3.3.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.3客戶檔案設(shè)置

設(shè)置地區(qū)分類任務(wù)3-4按表設(shè)置企業(yè)的地區(qū)分類。

設(shè)置客戶分類任務(wù)3-5按表設(shè)置企業(yè)的客戶分類。

分類編碼分類名稱01華北地區(qū)02東北地區(qū)03華東地區(qū)客戶分類編碼分類名稱01批發(fā)02零售03代銷3.3.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.3客戶檔案設(shè)置

設(shè)置客戶檔案任務(wù)3-6按表設(shè)置企業(yè)的客戶檔案。

客戶編號(hào)公司名稱客戶簡(jiǎn)稱所屬地區(qū)編碼所屬分類稅號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)地址01北京泰華家具有限責(zé)任公司北京泰華0101911199511432129459中國(guó)工商銀行新華大街支行1102029100671130123北京市大興區(qū)亦莊開(kāi)發(fā)區(qū)永興路33號(hào)02上海富康家具有限責(zé)任公司上海富康0301913197811654567489中國(guó)建設(shè)銀行上海市中山路支行6671000082945690380上海市黃浦區(qū)中山東一路8號(hào)03北京星辰家具有限責(zé)任公司北京星辰0102911178921780854352中國(guó)銀行北京市順義區(qū)東興支行5189267800777768430北京市順義區(qū)雙河大街3號(hào)04北京華順家具有限責(zé)任公司北京華順0103911127437997562137中國(guó)工商銀行大望路分行1102028910892317650北京市朝陽(yáng)區(qū)西大望路甲20號(hào)3.3.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.3客戶檔案設(shè)置

客戶分類1客戶和供應(yīng)商統(tǒng)稱為往來(lái)單位，客戶指的是企業(yè)的產(chǎn)品銷售對(duì)象，供應(yīng)商指的是企業(yè)原料等物資的供應(yīng)單位，是企業(yè)的采購(gòu)對(duì)象。如果客戶/供應(yīng)商較多，則在設(shè)置之前需要先進(jìn)行分類設(shè)置。如果企業(yè)沒(méi)有對(duì)客戶進(jìn)行分類管理的需求，在建立賬套時(shí)可以不選擇客戶分類。3.3.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.3客戶檔案設(shè)置

客戶檔案2主要用于設(shè)置往來(lái)客戶的檔案信息，以便于對(duì)客戶資料管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析。如果您在建立賬套時(shí)選擇了客戶分類，則必須在設(shè)置完成客戶分類檔案的情況下才能編輯客戶檔案?？蛻粜畔⑹卿N售管理的重要資料，它一般包含企業(yè)的：基本情況01聯(lián)系方式02信用狀況033.3.3工作過(guò)程項(xiàng)目3.3客戶檔案設(shè)置

設(shè)置地區(qū)分類任務(wù)3-4參見(jiàn)操作演示

設(shè)置客戶分類任務(wù)3-5參見(jiàn)操作演示

設(shè)置客戶檔案任務(wù)3-6參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目供應(yīng)商檔案設(shè)置3.4返回本章目錄3.4.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.4供應(yīng)商檔案設(shè)置

設(shè)置供應(yīng)商分類任務(wù)3-7根據(jù)表設(shè)置供應(yīng)商分類。

供應(yīng)商分類編碼供應(yīng)商分類名稱01主料供應(yīng)商02輔料供應(yīng)商03勞務(wù)供應(yīng)商3.4.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.4供應(yīng)商檔案設(shè)置

設(shè)置供應(yīng)商檔案任務(wù)3-8根據(jù)表設(shè)置供應(yīng)商檔案。

供應(yīng)商編號(hào)公司名稱公司簡(jiǎn)稱所屬分類所屬地區(qū)編碼稅號(hào)開(kāi)戶銀行賬號(hào)地址01北京嘉興家具有限責(zé)任公司北京嘉興0101911605734663367651中國(guó)工商銀行北京市華苑分理處11020200410532101108北京市大興區(qū)亦莊開(kāi)發(fā)區(qū)華苑路8號(hào)02哈爾濱正祥家具有限責(zé)任公司哈爾濱正祥0202912127961666013033中國(guó)工商銀行哈爾濱市天河分理處11020253621067801118哈爾濱市中山東一路8號(hào)03北京南通汽車有限責(zé)任公司北京南通0301911765971180363112中國(guó)建設(shè)銀行北京市上地分理處46322050061106200921北京市海淀區(qū)大學(xué)路3號(hào)3.4.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.4供應(yīng)商檔案設(shè)置

供應(yīng)商分類1采購(gòu)業(yè)務(wù)是企業(yè)的核心業(yè)務(wù)之一，關(guān)系到企業(yè)綜合成本和整體經(jīng)濟(jì)效益，而供應(yīng)商管理是采購(gòu)管理的重要內(nèi)容。要實(shí)現(xiàn)對(duì)供應(yīng)商的良好管理，首先需要對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行科學(xué)合理的分類管理。如果企業(yè)沒(méi)有對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行分類管理的需求，在建立賬套時(shí)可以不選擇供應(yīng)商分類。3.4.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.4供應(yīng)商檔案設(shè)置

供應(yīng)商檔案2主要用于設(shè)置往來(lái)供應(yīng)商的檔案信息，以便于對(duì)供應(yīng)商資料管理和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的錄入、統(tǒng)計(jì)、分析。供應(yīng)商管理關(guān)系到企業(yè)采購(gòu)物料的價(jià)格、質(zhì)量及是否及時(shí)到貨，進(jìn)而又會(huì)影響企業(yè)的生產(chǎn)和銷售情況。供應(yīng)商檔案中主要包含了供應(yīng)商的：基本情況01聯(lián)系方式02信用狀況033.4.3工作過(guò)程項(xiàng)目3.4供應(yīng)商檔案設(shè)置設(shè)置供應(yīng)商分類任務(wù)3-7參見(jiàn)操作演示

設(shè)置供應(yīng)商檔案任務(wù)3-8參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目財(cái)務(wù)檔案設(shè)置3.5返回本章目錄3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置該企業(yè)外幣設(shè)置如表所示。

外幣設(shè)置任務(wù)3-9幣符幣名匯率方式$美元浮動(dòng)匯率3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置該企業(yè)的科目表如表所示（部分）。

設(shè)置會(huì)計(jì)科目任務(wù)3-10科目編碼科目名稱輔助賬類型數(shù)量方向期初余額1001庫(kù)存現(xiàn)金日記

借5400.001002銀行存款

借3230000.00100201人民幣日記/銀行

借3230000.00100202美元日記/銀行/外幣

借

1121應(yīng)收票據(jù)客戶（無(wú)受控）

借226000.001122應(yīng)收賬款客戶（無(wú)受控）

借33900.001123預(yù)付賬款供應(yīng)商（無(wú)受控）

借

1221其他應(yīng)收款個(gè)人往來(lái)

借2000.001231壞賬準(zhǔn)備

貸

1403原材料

借643700.00140301成型板數(shù)量核算/張800借240000.00140302封邊條數(shù)量核算/盤10借2700.00140303儲(chǔ)物柜配件數(shù)量核算/套800借176000.00140304衣櫥配件數(shù)量核算/套900借225000.003.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置根據(jù)表設(shè)置憑證類別。

設(shè)置憑證類別任務(wù)3-11憑證類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，100201，1002023.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置1）增加借款項(xiàng)目，屬性為普通項(xiàng)目，項(xiàng)目級(jí)次為1，項(xiàng)目結(jié)構(gòu)如表所示。

設(shè)置項(xiàng)目檔案任務(wù)3-12項(xiàng)目大類項(xiàng)目結(jié)構(gòu)

標(biāo)題類型總長(zhǎng)度列示匯總是否參照借款項(xiàng)目項(xiàng)目編號(hào)文本60Y

Y項(xiàng)目名稱文本255Y

Y是否結(jié)算邏輯1Y

Y所屬分類碼文本22Y

Y借款日期日期10Y

還款日期日期10Y

借款月份整數(shù)9Y

年利率實(shí)數(shù)16.4Y

借款用途文本20Y

3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置借款項(xiàng)目分類如表所示。

設(shè)置項(xiàng)目檔案任務(wù)3-12借款項(xiàng)目如表所示。分類編號(hào)分類名稱1短期借款項(xiàng)目2長(zhǎng)期借款項(xiàng)目項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目名稱是否結(jié)算所屬分類碼借款日期還款日期借款月份年利率借款用途01經(jīng)營(yíng)借款否12020-12-082021-11-08115%經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)02擴(kuò)建借款否22019-08-102022-08-10366%規(guī)模擴(kuò)建3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置2）增加費(fèi)用項(xiàng)目，屬性為普通項(xiàng)目。

設(shè)置項(xiàng)目檔案任務(wù)3-12核算科目項(xiàng)目分類定義項(xiàng)目目錄6601銷售費(fèi)用1費(fèi)用01工資及福利費(fèi)6602管理費(fèi)用02辦公費(fèi)5101制造費(fèi)用03折舊費(fèi)04其他3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置3）定義“現(xiàn)金流量項(xiàng)目”取數(shù)關(guān)系。

設(shè)置項(xiàng)目檔案任務(wù)3-12項(xiàng)目編號(hào)項(xiàng)目名稱方向取數(shù)方式數(shù)據(jù)源方向01銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金

流入取憑證數(shù)600101A型儲(chǔ)物柜貸取憑證數(shù)600102B型衣櫥貸取憑證數(shù)22210102銷項(xiàng)稅額貸03收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入取憑證數(shù)1221其他應(yīng)收款貸04購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金

流出取憑證數(shù)140301成型板借取憑證數(shù)140302封邊條借取憑證數(shù)140303儲(chǔ)物柜配件借取憑證數(shù)140304衣櫥配件借取憑證數(shù)22210101進(jìn)項(xiàng)稅額借05支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金

流出取憑證數(shù)221101工資借取憑證數(shù)221102職工福利費(fèi)借取憑證數(shù)22110401醫(yī)療保險(xiǎn)借取憑證數(shù)221105住房公積金借取憑證數(shù)22110801養(yǎng)老保險(xiǎn)借取憑證數(shù)22110802失業(yè)保險(xiǎn)借取憑證數(shù)224101社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)借取憑證數(shù)224102住房公積金借10處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額流入取憑證數(shù)1606固定資產(chǎn)清理貸

13購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金

流出取憑證數(shù)1601固定資產(chǎn)借取憑證數(shù)1701無(wú)形資產(chǎn)借16支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流出取憑證數(shù)1606固定資產(chǎn)清理借19收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流入取憑證數(shù)6301營(yíng)業(yè)外收入貸23匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響流入取憑證數(shù)6603財(cái)務(wù)費(fèi)用借3.5.1工作任務(wù)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置按照表設(shè)置結(jié)算方式。

設(shè)置結(jié)算方式任務(wù)3-13結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1現(xiàn)金

2支票

201現(xiàn)金支票是202轉(zhuǎn)賬支票是3銀行匯票

4商業(yè)匯票

401銀行承兌匯票

402商業(yè)承兌匯票

5電匯

6同城特約委托收款

7其他

3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置企業(yè)能使用的匯率方式有固定匯率和浮動(dòng)匯率兩種。設(shè)置外幣種類和匯率的內(nèi)容包括：

外幣設(shè)置1最大折算誤差

匯率小數(shù)位幣符及幣名固定匯率與浮動(dòng)匯率

記賬匯率

調(diào)整匯率

折算方式

3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置在用友軟件中，會(huì)計(jì)科目設(shè)置包括增加、刪除、修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置輔助核算標(biāo)志、指定會(huì)計(jì)科目等操作。設(shè)置會(huì)計(jì)科目的一些基本原則包括：

會(huì)計(jì)科目21會(huì)計(jì)科目必須滿足會(huì)計(jì)核算與管理的的要求2會(huì)計(jì)科目必須滿足編制報(bào)表的要求3會(huì)計(jì)科目的設(shè)置必須保持科目間的協(xié)調(diào)性和體系完整性4會(huì)計(jì)科目要保持相對(duì)穩(wěn)定5設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)要考慮到與子系統(tǒng)的銜接3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目2（2）設(shè)置會(huì)計(jì)科目的基本內(nèi)容會(huì)計(jì)科目設(shè)置的基本內(nèi)容包括以下5項(xiàng)。①會(huì)計(jì)科目編碼。從一級(jí)科目開(kāi)始，逐級(jí)向下設(shè)置明細(xì)科目。一級(jí)科目的編碼統(tǒng)一按照國(guó)家統(tǒng)一制度或準(zhǔn)則進(jìn)行編碼；明細(xì)科目編碼按照科目編碼規(guī)則進(jìn)行設(shè)置。②會(huì)計(jì)科目名稱。③會(huì)計(jì)科目類型。會(huì)計(jì)科目的科目編碼的第1位為科目大類，新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)科目的分類是：1表示資產(chǎn)類，2表示負(fù)債類，3表示共同類，4表示所有者權(quán)益類，5表示成本類，6表示損益類。④會(huì)計(jì)科目賬頁(yè)格式。⑤輔助賬標(biāo)志。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目2輔助賬是科目輔助反映的核算內(nèi)容，所謂的輔助核算指的是輔助資金（貨幣）信息的相關(guān)信息的反映，主要包括有個(gè)人往來(lái)、客戶往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)、部門核算、項(xiàng)目核算、數(shù)量核算、外幣核算、銀行賬核算等。設(shè)置輔助賬需要注意以下幾點(diǎn)。①輔助核算標(biāo)志一般設(shè)置在最底層科目上，非末級(jí)科目一般不需要設(shè)置輔助賬。②一個(gè)科目可以設(shè)置多個(gè)輔助賬，如“應(yīng)收賬款”科目既可以設(shè)置客戶往來(lái)，也可以設(shè)置部門核算，這樣就能同時(shí)反映客戶和部門的發(fā)生情況。③已設(shè)置輔助賬的會(huì)計(jì)科目一經(jīng)使用，就不能隨意變更和修改，以免造成賬簿數(shù)據(jù)的混亂。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目2指定就是指定出納專管的會(huì)計(jì)科目。指定科目之后才能執(zhí)行出納簽字，實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)金和銀行存款業(yè)務(wù)的嚴(yán)格控制。同時(shí)，指定后的會(huì)計(jì)科目將能查看現(xiàn)金和銀行存款日記賬。指定科目還包括對(duì)現(xiàn)金流量科目的指定，指定為現(xiàn)金流量的科目可供編制現(xiàn)金流量表時(shí)現(xiàn)金流量取數(shù)函數(shù)調(diào)用。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置憑證類別3在手工方式下，為了便于對(duì)憑證進(jìn)行管理、記賬和匯總，一般需要將憑證進(jìn)行分類編制。各個(gè)單位的分類標(biāo)準(zhǔn)不盡相同，可以根據(jù)單位的需要對(duì)憑證進(jìn)行分類，不同的分類并不影響會(huì)計(jì)核算的最終結(jié)果。一般情況下，系統(tǒng)提供5種憑證分類方式供選擇。①單一的記賬憑證。②收款、付款和轉(zhuǎn)賬憑證。③現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證。④現(xiàn)金收款、現(xiàn)金付款、銀行收款、銀行付款、轉(zhuǎn)賬憑證。⑤自定義憑證類別。企業(yè)最常用的憑證類別是收、付、轉(zhuǎn)3種類別。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置4.憑證類別結(jié)算方式，是指對(duì)因商品交易、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)往來(lái)引起的貨幣收付關(guān)系進(jìn)行清償?shù)霓k法。這里的結(jié)算方式通常指的是銀行結(jié)算方式，不包括現(xiàn)金結(jié)算方式。現(xiàn)行的銀行結(jié)算方式包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、異地托收承付結(jié)算方式這7種。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置5．項(xiàng)目檔案在總賬系統(tǒng)中，設(shè)計(jì)了項(xiàng)目核算功能，企業(yè)可以將具有相同特性的一類項(xiàng)目定義成一個(gè)項(xiàng)目大類。一個(gè)項(xiàng)目大類可以核算多個(gè)項(xiàng)目，為了便于管理，還可以對(duì)這些項(xiàng)目進(jìn)行分級(jí)管理。項(xiàng)目核算是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的一個(gè)獨(dú)特的功能，同部門、個(gè)人往來(lái)、客戶、供應(yīng)商作用類似，針對(duì)某些科目進(jìn)行統(tǒng)一管理，實(shí)現(xiàn)有關(guān)項(xiàng)目的明細(xì)管理，簡(jiǎn)化了會(huì)計(jì)科目設(shè)置。項(xiàng)目核算包含的內(nèi)容廣泛而靈活，在財(cái)務(wù)軟件中，對(duì)任何需要作專項(xiàng)管理的核算內(nèi)容均可設(shè)置項(xiàng)目，并將會(huì)計(jì)科目指定為“項(xiàng)目輔助核算”。項(xiàng)目核算的內(nèi)容主要包括新增項(xiàng)目大類、定義項(xiàng)目級(jí)次、定義項(xiàng)目欄目、定義項(xiàng)目分類、增加項(xiàng)目目錄、設(shè)置會(huì)計(jì)科目項(xiàng)目核算標(biāo)志、設(shè)置參與項(xiàng)目大類核算的會(huì)計(jì)科目。3.5.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置5．項(xiàng)目檔案其中，現(xiàn)金流量在軟件中要實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的編制，需要以下幾個(gè)設(shè)置步驟?，F(xiàn)金項(xiàng)目設(shè)置（1）指定現(xiàn)金流量科目（2）設(shè)置現(xiàn)金流量項(xiàng)目（3）設(shè)置現(xiàn)金流量取數(shù)科目3.5.3工作過(guò)程項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置

外幣設(shè)置任務(wù)3-9參見(jiàn)操作演示

設(shè)置會(huì)計(jì)科目任務(wù)3-10參見(jiàn)操作演示

設(shè)置憑證類別任務(wù)3-11參見(jiàn)操作演示3.5.3工作過(guò)程項(xiàng)目3.5財(cái)務(wù)檔案設(shè)置

設(shè)置項(xiàng)目檔案任務(wù)3-12參見(jiàn)操作演示

設(shè)置結(jié)算方式任務(wù)3-13參見(jiàn)操作演示單元4總賬系統(tǒng)返回全書(shū)目錄總賬初始設(shè)置輸入總賬期初余額項(xiàng)目4.3項(xiàng)目4.5項(xiàng)目4.6目錄項(xiàng)目4.1項(xiàng)目4.2項(xiàng)目4.4認(rèn)知財(cái)務(wù)子系統(tǒng)初始化固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置1.職業(yè)知識(shí)了解財(cái)務(wù)各子系統(tǒng)初始化的基本內(nèi)容；了解總賬系統(tǒng)的初始化基本內(nèi)容及功能；了解固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的初始化基本內(nèi)容及功能；了解薪酬管理系統(tǒng)的初始化基本內(nèi)容及功能；學(xué)習(xí)目標(biāo)2.職業(yè)能力能夠根據(jù)業(yè)務(wù)需求完成總賬的初始設(shè)置；能夠整理總賬科目的期初余額，正確輸入總賬系統(tǒng)；能夠完成固定資產(chǎn)啟用、參數(shù)設(shè)置等初始設(shè)置；能夠整理固定資產(chǎn)的期初數(shù)據(jù)，正確輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)；能夠根據(jù)企業(yè)的業(yè)務(wù)需求完成薪酬系統(tǒng)的初始設(shè)置；3.職業(yè)素養(yǎng)團(tuán)隊(duì)配合、分工協(xié)作；耐心、嚴(yán)謹(jǐn)；遵守原則、有良好的職業(yè)道德；良好的職業(yè)溝通能力和為業(yè)務(wù)服務(wù)的意識(shí)。項(xiàng)目認(rèn)知財(cái)務(wù)子系統(tǒng)初始化4.1返回本章目錄4.1.1系統(tǒng)介紹及概念項(xiàng)目4.1總賬系統(tǒng)總體介紹軟件的初始化，是針對(duì)于通用軟件而言，是指將通用會(huì)計(jì)軟件轉(zhuǎn)化成專用會(huì)計(jì)軟件，將手工會(huì)計(jì)規(guī)則和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計(jì)算機(jī)中的一系列準(zhǔn)備工作。財(cái)務(wù)系統(tǒng)的各個(gè)子系統(tǒng)也不例外，在開(kāi)展日常業(yè)務(wù)之前，都需要進(jìn)行初始化工作。這些初始化工作包括設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置業(yè)務(wù)核算規(guī)則以及輸入期初數(shù)據(jù)。子系統(tǒng)的初始化為該子系統(tǒng)的日常運(yùn)行奠定數(shù)據(jù)和規(guī)則基礎(chǔ)。不同的子系統(tǒng)，初始化的內(nèi)容通常也不一樣。4.1.1系統(tǒng)介紹及概念項(xiàng)目4.1總賬系統(tǒng)總體介紹【思政教育】良好的職業(yè)溝通能力和為業(yè)務(wù)服務(wù)的意識(shí)系統(tǒng)的初始化工作決定了日常財(cái)務(wù)工作的準(zhǔn)確、效率和質(zhì)量，也直接影響日常業(yè)務(wù)的工作流程和控制程序。財(cái)務(wù)各子系統(tǒng)的初始化，涉及到總賬、固定資產(chǎn)、職工薪酬等多個(gè)系統(tǒng)的銜接，大量的期初數(shù)據(jù)需要錄入并對(duì)賬，比如總賬的期初數(shù)據(jù)，要和固定資產(chǎn)的原始卡片數(shù)據(jù)要進(jìn)行對(duì)賬。因此，輸入期初數(shù)據(jù)的時(shí)候，財(cái)務(wù)部門需要與業(yè)務(wù)部門時(shí)時(shí)保持順暢的職業(yè)溝通，以較大的職業(yè)耐性充分了解業(yè)務(wù)部門的管理需求，核實(shí)業(yè)務(wù)部門的期初數(shù)據(jù)，保持業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性，為正常開(kāi)展日常業(yè)務(wù)奠定基礎(chǔ)。財(cái)務(wù)本質(zhì)上服務(wù)于企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，是企業(yè)的服務(wù)部門，從管理的角度看，財(cái)務(wù)人員需要具備為業(yè)務(wù)部門服務(wù)的職業(yè)意識(shí)，成為懂業(yè)務(wù)，具有業(yè)務(wù)服務(wù)意識(shí)的財(cái)務(wù)人員。4.1.2工作崗位及流程項(xiàng)目4.1總賬系統(tǒng)總體介紹財(cái)務(wù)子系統(tǒng)的初始化工作由于其比較重要，對(duì)日常業(yè)務(wù)有關(guān)鍵影響，所以可以設(shè)定由賬套主管來(lái)完成。某些工作，比如輸入期初余額，因?yàn)楣ぷ髁枯^大，經(jīng)過(guò)授權(quán)后，也可以由一般財(cái)務(wù)人員來(lái)完成。初始化主要的工作內(nèi)容如圖項(xiàng)目總賬初始設(shè)置4.2返回本章目錄4.2.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

選項(xiàng)設(shè)置任務(wù)4-1根據(jù)表設(shè)置總賬選項(xiàng)

。選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時(shí)控制；支票控制；赤字控制：資金及往來(lái)科目，赤字控制方式：提示；可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目；現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目；憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)；現(xiàn)金流量參照科目：現(xiàn)金流量科目（自動(dòng)顯示）賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定；明細(xì)賬打印按年排頁(yè)憑證打印打印憑證的制單、出納、審核、記賬等人員姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；不允許修改、作廢他人填制的憑證；可查詢他人憑證；明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日—12月31日；數(shù)量小數(shù)位、單價(jià)小數(shù)位和本位幣精度設(shè)置為2位其他外幣核算采用浮動(dòng)匯率；部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序4.2.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

常用憑證設(shè)置任務(wù)4-2按表設(shè)置常用憑證

。編碼說(shuō)明憑證類別科目編碼名稱結(jié)算方式01提取現(xiàn)金付款憑證1001庫(kù)存現(xiàn)金

100201銀行存款—人民幣2014.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

選項(xiàng)設(shè)置1總賬系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置將決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意更改。系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置主要包括:憑證選項(xiàng)權(quán)限控制會(huì)計(jì)日歷其他選項(xiàng)4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置憑證選項(xiàng)主要內(nèi)容包括：1制單序時(shí)控制2支票控制3可以使用應(yīng)收（應(yīng)付、存貨）受控科目4管理流程設(shè)置5自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)6現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目7憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)是否必錄8同步刪除外部系統(tǒng)憑證4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置權(quán)限控制主要內(nèi)容包括：1制單權(quán)限控制到科目2允許修改、作廢他人填制的憑證3制單權(quán)限控制到憑證類別4操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制6出納憑證必須經(jīng)由出納簽字7憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字8可查詢他人憑證9明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目5操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制10明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

總賬中已錄入期初余額（包括輔助期初）則不能修改總賬啟用日期2總賬系統(tǒng)的啟用日期不能在系統(tǒng)的啟用日期之前1會(huì)計(jì)日歷注意點(diǎn)第二年進(jìn)入系統(tǒng)，不能修改總賬的啟用日期4總賬中已制單的月份不能修改總賬的啟用日期3會(huì)計(jì)日歷4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

其他選項(xiàng)外幣核算。如果企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，應(yīng)選擇匯率方式──固定匯率、浮動(dòng)匯率?！肮潭▍R率”在制單時(shí)，一個(gè)月只按一個(gè)固定的匯率折算本位幣金額；“浮動(dòng)匯率”在制單時(shí)，按當(dāng)日匯率折算本位幣金額。本位幣?？梢栽谶@里輸入核算的本位幣的幣符和幣名。

4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

常用摘要設(shè)置2常用摘要是系統(tǒng)為提高制單效率而采用的一種快速的摘要輸入方式，它將經(jīng)常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容預(yù)先設(shè)置成摘要模板，待使用時(shí)直接輸入摘要編號(hào)，即可將設(shè)置好的摘要調(diào)用到當(dāng)前分錄的摘要欄，避免了重復(fù)錄入的麻煩。4.2.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

常用憑證設(shè)置3常用憑證是系統(tǒng)為提高制單效率而采用的一種快速憑證生成方式，它將經(jīng)常發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容預(yù)先設(shè)置成憑證模板，以便在填制憑證時(shí)直接調(diào)用。定義常用憑證有兩種方法：利用“生成常用憑證”命令，將某個(gè)制單憑證直接生成常用憑證2利用“常用憑證”功能，按步驟定義常用憑證模板14.2.3工作過(guò)程項(xiàng)目4.2總賬初始設(shè)置

選項(xiàng)設(shè)置任務(wù)4-1參見(jiàn)操作演示

常用憑證設(shè)置任務(wù)4-2參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目輸入總賬期初余額4.3返回本章目錄4.3.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.3輸入總賬期初余額輸入科目期初余額任務(wù)4-3參見(jiàn)設(shè)置會(huì)計(jì)科目的任務(wù)資料（任務(wù)3-10），輸入會(huì)計(jì)科目的期初余額。

輸入輔助項(xiàng)期初余額任務(wù)4-4根據(jù)資料輸入輔助項(xiàng)期初余額。客戶往來(lái)期初余額如表所示。科目日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額/元票號(hào)票據(jù)日期應(yīng)收票據(jù)2021-08-28轉(zhuǎn)-29北京泰華銷售欠款借22600048292021-08-28應(yīng)收賬款2021-08-26轉(zhuǎn)-26上海富康銷售欠款借3390048362021-08-264.3.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.3輸入期初余額輸入輔助項(xiàng)期初余額任務(wù)4-4根據(jù)資料輸入輔助項(xiàng)期初余額。供應(yīng)商往來(lái)期初余額如表所示。根據(jù)資料輸入輔助項(xiàng)期初余額。個(gè)人往來(lái)期初余額如表所示?？颇咳掌趹{證號(hào)供應(yīng)商摘要方向金額/元票號(hào)票據(jù)日期應(yīng)付賬款-一般應(yīng)付款2021-08-15轉(zhuǎn)-18北京嘉興采購(gòu)欠款貸11300048182021-08-15科目日期憑證號(hào)個(gè)人摘要方向金額/元其他應(yīng)收款2021-08-19付-21周強(qiáng)預(yù)支差旅費(fèi)借20004.3.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.3輸入期初余額對(duì)賬及試算平衡任務(wù)4-5對(duì)期初業(yè)務(wù)進(jìn)行對(duì)賬及試算平衡。

4.3.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.3輸入期初余額

輸入科目期初余額1輸入余額時(shí)需要根據(jù)業(yè)務(wù)需要，調(diào)整科目的余額方向。

如果需要輸入紅字期初余額，則需要在數(shù)字前加“-”號(hào)。

對(duì)于有明細(xì)科目及二級(jí)科目的會(huì)計(jì)科目余額，只需輸入末級(jí)科目余額，非末級(jí)科目余額由系統(tǒng)根據(jù)所屬明細(xì)科目的余額自動(dòng)向上匯總。如果是年初建賬，只需要整理出年初余額就可以了。如果是年中建賬，則需要整理出建賬月份的月初余額以及年初至建賬月份之間的各科目的累計(jì)發(fā)生額。4.3.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.3輸入期初余額

輸入輔助項(xiàng)期初余額2如果企業(yè)的輔助核算要求涉及到：外幣核算、數(shù)量核算、個(gè)人往來(lái)、客戶往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)、項(xiàng)目核算等輔助核算，則需要錄入上述有輔助核算要求的會(huì)計(jì)科目的期初余額。4.3.2理論學(xué)習(xí)項(xiàng)目4.3輸入期初余額

試算平衡3對(duì)錄入完畢的期初余額要進(jìn)行期初對(duì)賬與試算平衡檢查。期初對(duì)賬正確說(shuō)明總賬與明細(xì)賬、輔助賬數(shù)據(jù)一致，并不能說(shuō)明期初借貸方金額平衡。期初對(duì)賬為了保證輸入的期初數(shù)據(jù)符合“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”這一基本的會(huì)計(jì)平衡關(guān)系，需要進(jìn)行期初試算平衡，保證期初數(shù)據(jù)的平衡。試算平衡三、工作過(guò)程項(xiàng)目4.3輸入期初余額

輸入科目期初余額任務(wù)4-3參見(jiàn)操作演示

輸入輔助項(xiàng)期初余額任務(wù)4-4參見(jiàn)操作演示

對(duì)賬及試算平衡任務(wù)4-5參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4返回本章目錄項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.1工作任務(wù)賬套啟用月份為2021年09月；本賬套計(jì)提折舊；主要折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期為1個(gè)月，當(dāng)“月初已計(jì)提月份=可使用月份-1”時(shí)將剩余折舊全部提足（工作量法除外）。資產(chǎn)類別編碼為2112，固定資產(chǎn)編碼方式為按“類別編號(hào)+序號(hào)”進(jìn)行自動(dòng)編碼，序號(hào)長(zhǎng)度為3。要求與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬，固定資產(chǎn)對(duì)賬科目為“1601，固定資產(chǎn)”，累計(jì)折舊對(duì)賬科目為“1602，累計(jì)折舊”。要求在對(duì)賬不平的情況下，不允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。

固定資產(chǎn)啟用任務(wù)4-6項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.1工作任務(wù)固定資產(chǎn)缺省入賬科目為“1601，固定資產(chǎn)”，累計(jì)折舊缺省入賬科目為“1602，累計(jì)折舊”，減值準(zhǔn)備缺省入賬科目為“1603，固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備”，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額缺省入賬科目為“22210101，進(jìn)項(xiàng)稅額”；要求“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”。

固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置任務(wù)4-7項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.1工作任務(wù)根據(jù)表設(shè)置固定資產(chǎn)類別。

設(shè)置固定資產(chǎn)類別任務(wù)4-8代碼名稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位折舊方法卡片樣式01生產(chǎn)用

含稅卡片樣式011房屋與建筑305%棟平均年限法（一）含稅卡片樣式012設(shè)備及工具103%臺(tái)平均年限法（一）含稅卡片樣式02非生產(chǎn)用

含稅卡片樣式021房屋與建筑305%棟平均年限法（一）含稅卡片樣式022設(shè)備及工具53%臺(tái)平均年限法（一）含稅卡片樣式023運(yùn)輸工具103%輛工作量法含稅卡片樣式項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.1工作任務(wù)根據(jù)表設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目。

設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目任務(wù)4-9部門編號(hào)部門折舊科目01總經(jīng)理辦公室660202財(cái)務(wù)部660203截材車間510104封邊打孔車間510105組裝車間510106機(jī)修車間50010207銷售部660108采購(gòu)部660209倉(cāng)管部6602項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.1工作任務(wù)根據(jù)表設(shè)置增減方式。

設(shè)置增減方式任務(wù)4-10增減方式對(duì)應(yīng)入賬科目增加方式

直接購(gòu)入100201，人民幣投資者投入4001，實(shí)收資本捐贈(zèng)6301，營(yíng)業(yè)外收入盤盈6901，以前年度損益調(diào)整在建工程轉(zhuǎn)入1604，在建工程融資租入2701，長(zhǎng)期應(yīng)付款減少方式

出售1606，固定資產(chǎn)清理盤虧190102，待處理非流動(dòng)資產(chǎn)損溢投資轉(zhuǎn)出1606，固定資產(chǎn)清理捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出1606，固定資產(chǎn)清理報(bào)廢1606，固定資產(chǎn)清理毀損1606，固定資產(chǎn)清理融資租出1531，長(zhǎng)期應(yīng)收款項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.2理論學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始設(shè)置工作包括了啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)、設(shè)置固定資產(chǎn)參數(shù)，定義固定資產(chǎn)核算類別、固定資產(chǎn)變動(dòng)方式、固定資產(chǎn)使用狀態(tài)、固定資產(chǎn)折舊方式、固定資產(chǎn)部門及部門對(duì)應(yīng)折舊科目、輸入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)等操作。項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.2理論學(xué)習(xí)當(dāng)單位的固定資產(chǎn)采用信息化管理時(shí)，在建立賬套的過(guò)程中，需啟用“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用是由賬套主管來(lái)完成的。

固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用

1根據(jù)固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化向?qū)?，初始設(shè)置的主要內(nèi)容包括：約定及說(shuō)明、固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用月份、折舊信息設(shè)置、編碼方式、賬務(wù)接口等幾個(gè)方面。

固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置

2項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.4.2理論學(xué)習(xí)

固定資產(chǎn)基礎(chǔ)檔案設(shè)置

3定義固定資產(chǎn)使用狀態(tài)資產(chǎn)的變動(dòng)方式固定資產(chǎn)類別定義固定資產(chǎn)折舊方式部門對(duì)應(yīng)折舊科目基礎(chǔ)設(shè)置基本內(nèi)容4.4.3工作過(guò)程項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置固定資產(chǎn)啟用任務(wù)4-1參見(jiàn)操作演示

固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置任務(wù)4-2參見(jiàn)操作演示

設(shè)置固定資產(chǎn)類別任務(wù)4-3參見(jiàn)操作演示4.4.3工作過(guò)程項(xiàng)目4.4固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目任務(wù)4-4參見(jiàn)操作演示

設(shè)置增減方式任務(wù)4-5參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目輸入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5返回本章目錄項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5.1工作任務(wù)根據(jù)表錄入固定資產(chǎn)原始卡片。廠房為多部門使用，截材車間、封邊打孔車間、組裝車間使用比例分別為20%，30%，50%。

錄入固定資產(chǎn)原始卡片任務(wù)4-11資產(chǎn)編碼011001012001012002012003名稱廠房封邊機(jī)打孔機(jī)推臺(tái)鋸類別生產(chǎn)用——房屋與建筑生產(chǎn)用——設(shè)備及工具生產(chǎn)用——設(shè)備及工具生產(chǎn)用——設(shè)備及工具計(jì)量單位棟臺(tái)臺(tái)臺(tái)數(shù)量1111入賬日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11存放地點(diǎn)組裝車間封邊打孔車間封邊打孔車間截材車間使用狀況在用在用在用在用增加方式在建工程轉(zhuǎn)入直接購(gòu)入直接購(gòu)入直接購(gòu)入部門名稱截材/封邊/組裝車間封邊打孔車間封邊打孔車間截材車間對(duì)應(yīng)折舊科目5101510151015101原幣金額/元1000000.00850000.00100000.00300000.00開(kāi)始使用日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11使用年限30年10年10年10年已計(jì)提月份67666666凈殘值率5%3%3%3%總工作量

當(dāng)前工作量

累計(jì)折舊金額/元176805.56453475.0053350.00160050.00可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額/元

144500.0017000.0051000.00折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5.1工作任務(wù)

錄入固定資產(chǎn)原始卡片任務(wù)4-11資產(chǎn)編碼021001022001022002023001名稱辦公樓聯(lián)想電腦聯(lián)想電腦汽車

類別非生產(chǎn)用——房屋及建筑物非生產(chǎn)用——設(shè)備及工具非生產(chǎn)用——設(shè)備及工具非生產(chǎn)用——運(yùn)輸工具計(jì)量單位棟臺(tái)臺(tái)輛數(shù)量1111入賬日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20存放地點(diǎn)

總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部使用狀況在用在用在用在用增加方式在建工程轉(zhuǎn)入直接購(gòu)入直接購(gòu)入直接購(gòu)入部門名稱總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理辦公室財(cái)務(wù)部對(duì)應(yīng)折舊科目6602660266026602原幣金額/元120000.004000.004000.00400000.00開(kāi)始使用日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20使用年限30年5年5年10年已計(jì)提月份67515165凈殘值率5%3%3%3%總工作量

300000.00千米當(dāng)前工作量

160000.00千米累計(jì)折舊金額/元21216.673298.003298.00232800.00可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額/元

680.00680.0068000.00折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）工作量法項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5.1工作任務(wù)對(duì)固定資系統(tǒng)進(jìn)行期初對(duì)賬。

固定資產(chǎn)期初對(duì)賬任務(wù)4-12項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5.2理論學(xué)習(xí)固定資產(chǎn)卡片是反映固定資產(chǎn)變化以及固定資產(chǎn)核算和管理的依據(jù)，為了保持歷史資料的連續(xù)性，在使用固定資產(chǎn)核算前，除了要進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置的工作外，必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中，使固定資產(chǎn)系統(tǒng)中有一個(gè)完整的數(shù)據(jù)資料。為了保持固定資產(chǎn)核算的連續(xù)性，原始卡片必須在系統(tǒng)初始化時(shí)輸入軟件系統(tǒng)。在系統(tǒng)正式使用后，新增固定資產(chǎn)而新增的卡片就不再是初始卡片了。項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)4.5.2理論學(xué)習(xí)原始卡片主要內(nèi)容包括：1卡片編號(hào)2使用部門3開(kāi)始使用日期4折舊方法5已計(jì)提月份6原值7月折舊率、月折舊額8累計(jì)折舊4.5.3工作過(guò)程項(xiàng)目4.5錄入固定資產(chǎn)期初數(shù)據(jù)錄入固定資產(chǎn)原始卡片任務(wù)4-6參見(jiàn)操作演示

固定資產(chǎn)期初對(duì)賬任務(wù)4-7參見(jiàn)操作演示項(xiàng)目薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置4.6返回本章目錄4.6.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.6薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置根據(jù)表完成工資啟用及參數(shù)設(shè)置。

工資啟用及參數(shù)設(shè)置任務(wù)4-13工資類別個(gè)數(shù)單個(gè)幣別名稱人民幣是否從工資中代扣個(gè)人所得稅是是否進(jìn)行扣零處理是扣零設(shè)置扣零至角4.6.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.6薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置將“002劉霞”指定為工資賬套主管。

指定工資賬套主管任務(wù)4-14北京昌泰家具有限責(zé)任公司的工資發(fā)放銀行為“中國(guó)工商銀行宏達(dá)北路支行”，賬號(hào)長(zhǎng)度為11位，錄入時(shí)自動(dòng)帶出賬號(hào)長(zhǎng)度為8，銀行編碼為05。

設(shè)置核算銀行任務(wù)4-154.6.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.6薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置根據(jù)表設(shè)置人員檔案。

設(shè)置人員檔案任務(wù)4-16編碼姓名所屬部門人員類別銀行代發(fā)賬號(hào)101韓志明總經(jīng)理辦公室管理人員11022011001102劉媛總經(jīng)理辦公室一般員工11022011002201王宇財(cái)務(wù)部管理人員11022011003202劉霞財(cái)務(wù)部一般員工11022011004203李新財(cái)務(wù)部一般員工11022011005301劉東截材車間管理人員11022011006302袁偉截材車間生產(chǎn)人員11022011007303馬可截材車間生產(chǎn)人員11022011008304李平平截材車間生產(chǎn)人員11022011009401張曉麗封邊打孔車間管理人員11022011010402侯濤封邊打孔車間生產(chǎn)人員11022011011403董麗娜封邊打孔車間生產(chǎn)人員11022011012404宋曉封邊打孔車間生產(chǎn)人員11022011013501孟鑫組裝車間管理人員11022011014502劉偉組裝車間生產(chǎn)人員11022011015503馬國(guó)強(qiáng)組裝車間生產(chǎn)人員11022011016504秦明亮組裝車間生產(chǎn)人員11022011017601孫浩機(jī)修車間管理人員11022011018602王杰機(jī)修車間生產(chǎn)人員11022011019603劉愛(ài)梅機(jī)修車間生產(chǎn)人員11022011020604周健機(jī)修車間生產(chǎn)人員11022011021701張宏偉銷售部管理人員11022011022702李平銷售部營(yíng)銷人員11022011023801林波采購(gòu)部管理人員11022011024802周強(qiáng)采購(gòu)部一般員工11022011025901高勇倉(cāng)管部管理人員11022011026902王澤勇倉(cāng)管部一般員工110220110274.6.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.6薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置根據(jù)表設(shè)置工資項(xiàng)目。

設(shè)置工資項(xiàng)目任務(wù)4-17項(xiàng)目名稱類型長(zhǎng)度位數(shù)屬性基本工資數(shù)字102增項(xiàng)崗位津貼數(shù)字102增項(xiàng)通信補(bǔ)貼數(shù)字102增項(xiàng)獎(jiǎng)金數(shù)字102增項(xiàng)應(yīng)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)日工資數(shù)字102其他事假天數(shù)數(shù)字40其他事假扣款數(shù)字102其他病假天數(shù)數(shù)字40其他病假扣款數(shù)字102其他缺勤扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)應(yīng)付工資數(shù)字102其他醫(yī)療保險(xiǎn)數(shù)字102其他養(yǎng)老保險(xiǎn)數(shù)字102其他住房公積金數(shù)字102其他社保及公積金扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)扣款合計(jì)數(shù)字102減項(xiàng)稅前工資數(shù)字102其他代扣稅數(shù)字102減項(xiàng)實(shí)發(fā)合計(jì)數(shù)字102增項(xiàng)本月扣零數(shù)字82其他上月扣零數(shù)字82其他年終獎(jiǎng)數(shù)字102其他年終獎(jiǎng)代扣稅數(shù)字102其他工資代扣稅數(shù)字102其他扣稅合計(jì)數(shù)字102其他4.6.1工作任務(wù)項(xiàng)目4.6薪資管理系統(tǒng)初始設(shè)置根據(jù)表設(shè)置計(jì)算公式。

設(shè)置計(jì)算公式任務(wù)4-18工資項(xiàng)目工資項(xiàng)目設(shè)置依據(jù)崗位津貼管理人員每月發(fā)放崗位津貼300元，非管理人員崗位津貼100元通信補(bǔ)貼銷售部管理人員500元，銷售部營(yíng)銷人員400元，其他部門管理人員300元，其他人員100元應(yīng)發(fā)合計(jì)基本工資+崗位津貼+通信補(bǔ)貼+獎(jiǎng)金日工資基本工資/22事假扣款日工資*事假天數(shù)病假扣款日工資*病假天數(shù)*0.8缺勤扣款合計(jì)事假扣款+病假扣款應(yīng)付工資應(yīng)發(fā)合計(jì)-缺勤扣款合計(jì)醫(yī)療保險(xiǎn)應(yīng)發(fā)合計(jì)*0.02養(yǎng)老保險(xiǎn)應(yīng)發(fā)合計(jì)*0.08住房公積金應(yīng)發(fā)合計(jì)*0.12社保及公積金扣款合計(jì)醫(yī)療保險(xiǎn)+養(yǎng)老保險(xiǎn)+住房公積金扣款合