柯先生家庭投資理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

目錄

1柯先生的家庭基本情況介紹..........................................1

2柯先生的家庭財(cái)務(wù)狀況分析..........................................1

1.1家庭資產(chǎn)負(fù)債分析..............................................1

1.2家庭現(xiàn)金流量分析..............................................2

1.3家庭財(cái)務(wù)比率分析..............................................3

1.4家庭財(cái)務(wù)狀況總體分析..........................................4

3柯先生家庭理財(cái)目標(biāo)確定............................................4

4柯先生的家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)......................................5

4.1建立緊急備用金................................................5

4.2創(chuàng)業(yè)基金規(guī)劃..................................................5

4.3儲(chǔ)蓄規(guī)劃......................................................5

4.4保險(xiǎn)規(guī)劃......................................................6

4.5購(gòu)房規(guī)劃......................................................6

4.6投資理財(cái)規(guī)劃..................................................7

4.7消費(fèi)規(guī)劃......................................................7

5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)..............................................8

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)..................................................8

5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)..................................................9

6總結(jié).............................................................10

參考資料............................................................11

I

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)

柯先生家庭投資理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

1柯先生的家庭基本情況介紹

柯先生今年50歲，現(xiàn)居長(zhǎng)沙市，月收入10000元左右（稅后）。

妻子柯太太45歲，現(xiàn)居長(zhǎng)沙市，銷售公司白領(lǐng)人員，月收入5000元左右

（稅后）。

兒子柯天卓25歲，現(xiàn)居長(zhǎng)沙市，私企公司工作者，月收入8000元。（稅后）

女兒柯天蕊23歲，普通大學(xué)生。即將畢業(yè)，暫時(shí)沒(méi)有收入來(lái)源。

柯先生與柯太太父母均已去世，不用贍養(yǎng)，柯先生所在單位為其購(gòu)買了基

本的養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)，生育保險(xiǎn)這幾大險(xiǎn)種，但柯

太太公司并未為其購(gòu)買任何保險(xiǎn)。每月給其女兒1500元作為生活費(fèi)，柯先生在

長(zhǎng)沙市現(xiàn)有實(shí)物資產(chǎn)180平方自用住宅一套，市價(jià)1080000元，該房產(chǎn)房貸已

于去年還完?？孪壬鷽](méi)有負(fù)債，金融資產(chǎn)有定期存款，活期存款?，F(xiàn)有小汽車

一臺(tái)，價(jià)值120000元左右，但是柯先生未來(lái)5年有購(gòu)房需求。

2柯先生的家庭財(cái)務(wù)狀況分析

1.1家庭資產(chǎn)負(fù)債分析

表2-1家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2022.1-2022.12）（單位：元）

資產(chǎn)金額負(fù)債金額

活期存款50000房屋貸款0

定期存款100000教育貸款0

自用車產(chǎn)120000汽車貸款0

自用房產(chǎn)1080000消費(fèi)貸款0

理財(cái)產(chǎn)品0外部債務(wù)0

家庭資產(chǎn)總計(jì)1350000家庭負(fù)債總計(jì)0

結(jié)余1350000

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家庭資產(chǎn)負(fù)債分析：從柯先生家庭資產(chǎn)負(fù)債表來(lái)看，柯先生家庭沒(méi)有負(fù)債，

只有一個(gè)女兒要負(fù)擔(dān)，壓力比較小。

1.2家庭現(xiàn)金流量分析

表2-2家庭現(xiàn)金流量表

（2022.1-2022.12）（單位：元）

收入金額支出金額

柯先生年收入120000生活費(fèi)35000

柯太太年收入60000車險(xiǎn)2400

定期存款利息2750人情往來(lái)4500

活期存款利息175汽車保養(yǎng)費(fèi)5000

其他收入0生活用品3400

停車費(fèi)3600

油費(fèi)5000

物業(yè)管理2400

醫(yī)療費(fèi)6000

通訊費(fèi)2400

水電費(fèi)6800

服裝12000

煤氣費(fèi)1500

化妝品費(fèi)12000

合計(jì)182925護(hù)膚品費(fèi)10000

結(jié)余70925合計(jì)112000

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家庭現(xiàn)金流量分析：柯先生夫婦兩人工作比較穩(wěn)定，家庭年收入為182925

元，屬于中高等收入家庭。且結(jié)余金額比較高，但柯先生家沒(méi)有投資性資產(chǎn)也

沒(méi)有金融性理財(cái)產(chǎn)品，所擁有的資產(chǎn)就是現(xiàn)金和存款，存款的增值較小，可以

考慮一些風(fēng)險(xiǎn)較小的理財(cái)產(chǎn)品來(lái)提高自己的生活質(zhì)量。

1.3家庭財(cái)務(wù)比率分析

表2-3家庭財(cái)務(wù)比率表

（2022.1-2022.12）

項(xiàng)目計(jì)算公式參考值實(shí)際值主要功能診斷

流動(dòng)資產(chǎn)/月支

流動(dòng)性比3～612.26應(yīng)急儲(chǔ)備狀況高

出

率

年結(jié)余/年稅后儲(chǔ)蓄意識(shí)和投

結(jié)余比率10%～39.40%較高

收入資理財(cái)能力

40%

家庭投資投資資產(chǎn)/凈資

50%0投資意識(shí)無(wú)

比率產(chǎn)

流動(dòng)資產(chǎn)/負(fù)債

即付比率70%0短期償債能力弱

總額

負(fù)債收入年債務(wù)支出/年

＜40%0短期償債能力弱

比率稅后收入

清償比率凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)＞50%100%綜合償債能力強(qiáng)

負(fù)債比率負(fù)債/總資產(chǎn)＜50%0綜合償債能力弱

家庭財(cái)務(wù)比率分析：

流動(dòng)性比率：該項(xiàng)反映客戶支出能力的強(qiáng)弱，一般認(rèn)為該比率保持在3%左

右比較合適。

結(jié)余比率：該項(xiàng)反映客戶提高其凈資產(chǎn)水平的能力，其中結(jié)余和稅后收入

均來(lái)自客戶收入支出表，一般認(rèn)為該比率保持在0.3左右比較適宜。

家庭投資比率：該項(xiàng)反映客戶通過(guò)投資提高規(guī)模資產(chǎn)的能力，其中投資資

產(chǎn)和凈資產(chǎn)均來(lái)自客戶資產(chǎn)負(fù)債表，般認(rèn)為該比率保持在0.5或稍高比較適宜。

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即付比率：該項(xiàng)反映客戶可隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力。

負(fù)債收入比率：該項(xiàng)反映客戶在一定時(shí)期財(cái)務(wù)狀況的良好程度的指標(biāo)，一

般認(rèn)為該比率在0.4以下較為合適。

清償比率：該項(xiàng)反映客戶綜合償債能力的高低，一般認(rèn)為該比率高于0.5，

保持在0.6到0.7較為合適。

負(fù)債比率：負(fù)債比率和清償比率相加等于1，該項(xiàng)同樣反映客戶綜合償債能

力，一般認(rèn)為該比率應(yīng)該在0.5以下比較合適。

1.4家庭財(cái)務(wù)狀況總體分析

財(cái)務(wù)情況分析：從柯先生家庭財(cái)務(wù)比率分析來(lái)看，柯先生家沒(méi)有負(fù)債，但

結(jié)余比率較高，幾乎沒(méi)有投資意識(shí)，清償比率高，即付比率和負(fù)債收入比率低，

但流動(dòng)性比率高，基本的投資理財(cái)工具也就是最穩(wěn)健最保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄，基于其未

來(lái)五年有購(gòu)房需求，可以適當(dāng)提高其負(fù)債比率。還可以適當(dāng)提高其即付比率和

負(fù)債收入比率，適當(dāng)降低其流動(dòng)性比率，柯先生家庭年結(jié)余金額比較高，由于

柯先生本人沒(méi)有投資理財(cái)意識(shí)，可以適當(dāng)提高其投資凈資產(chǎn)比率。

3柯先生家庭理財(cái)目標(biāo)確定

從以上資料來(lái)看柯先生除了其單位為其購(gòu)買的幾種保險(xiǎn)（養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療

保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)，失業(yè)保險(xiǎn)，生育保險(xiǎn)，）之外，其余并未購(gòu)買其

他任何商業(yè)保險(xiǎn)，柯先生的女兒和他的兒子目前身體狀況非常的健康，暫時(shí)不

需要購(gòu)買保險(xiǎn)，但為了防止意外事故或者其他事故的發(fā)生，柯先生決定為他們

購(gòu)買意外險(xiǎn)，但柯先生希望先為其家庭購(gòu)置商業(yè)保險(xiǎn)。

根據(jù)這些實(shí)際情況，我們?yōu)榭孪壬涂绿?gòu)買重疾險(xiǎn)，百萬(wàn)醫(yī)療保險(xiǎn)，

為柯先生和其家庭成員購(gòu)買意外險(xiǎn)。

由于柯先生女兒即將大學(xué)畢業(yè)，柯先生擔(dān)心其女兒要?jiǎng)?chuàng)業(yè)，為其女兒準(zhǔn)備

了創(chuàng)業(yè)基金50000元。

柯先生未來(lái)五年之內(nèi)有為其兒子在長(zhǎng)沙購(gòu)買新房的計(jì)劃，所以未來(lái)十年之

內(nèi)柯先生有購(gòu)置新房的計(jì)劃，按照國(guó)家規(guī)定買房都是按照首付30%的比例來(lái)算，

長(zhǎng)沙現(xiàn)在房?jī)r(jià)平均是10000元一平方，柯先生預(yù)計(jì)為其兒子購(gòu)買100平方的房

子，按照長(zhǎng)沙平均房?jī)r(jià)10000每平方，預(yù)計(jì)1000000元，柯先生預(yù)計(jì)首付300000

元，其余貸款20年，首付由家庭替兒子出，剩余貸款由兒子日后自己償還。

由于柯先生還有十年退休，家庭也處于成熟期，柯先生不想老了之后依靠

子女，柯先生準(zhǔn)備為自己的退休做計(jì)劃，由于柯先生所在單位為其購(gòu)買了養(yǎng)老

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保險(xiǎn)，他打算每月定期存款1500元，一年存18000元。

最后是柯先生家庭理財(cái)，由于柯先生家庭只有一些定期存款和活期存款，

我們可以將這些定期存款和活期存款靈活運(yùn)用來(lái)達(dá)到資產(chǎn)的最大化，我們還可

以適當(dāng)為柯先生家庭買一些風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中等偏下金融型理財(cái)產(chǎn)品，用以增加家庭

資產(chǎn)。

4柯先生的家庭理財(cái)規(guī)劃方案設(shè)計(jì)

4.1建立緊急備用金

應(yīng)急金是為了保障家庭發(fā)生意外事故時(shí)的不時(shí)之需，保留3－6個(gè)的必要開(kāi)

支即可，而且必須隨家庭成員、健康狀況的變化予以增加。根據(jù)柯先生的資產(chǎn)

負(fù)債表，資產(chǎn)收入表來(lái)看，柯先生目前家庭月支出9334元，占月收入的61%，

柯先生應(yīng)急資金要準(zhǔn)備48948元，而現(xiàn)在柯先生流動(dòng)資金有50000元，可以滿

足3－6個(gè)月的月支出，不需要額外從凈結(jié)余中拿錢放到流動(dòng)資產(chǎn)中。為了達(dá)到

理財(cái)需求后的收益率要求，將這筆錢48948元放入柯太太的銀行卡中，銀行活

期存款利率為0.35%，48948×0.35%＝171.318（元）?，F(xiàn)在家庭中有現(xiàn)金5萬(wàn)

元，為刺激消費(fèi)，減少家庭現(xiàn)金的持有量，可以家庭留存2萬(wàn)元現(xiàn)金，把剩余3

萬(wàn)元現(xiàn)金投入基金產(chǎn)品中去。

4.2創(chuàng)業(yè)基金規(guī)劃

柯先生女兒即將畢業(yè)，其女兒并沒(méi)有打算繼續(xù)深造的想法，柯先生家有定

期存款100000元，柯先生打算拿出50000元給其女兒作為創(chuàng)業(yè)基金。將該筆創(chuàng)

業(yè)基金用來(lái)購(gòu)買小型貨幣市場(chǎng)基金或者選擇隨存隨取相關(guān)類型的基金，但通過(guò)

柯先生家庭實(shí)際情況，我們可以將這五萬(wàn)元用來(lái)購(gòu)買貨幣基金，通過(guò)這種方式

可以形成“錢生錢”的狀態(tài)。

4.3儲(chǔ)蓄規(guī)劃

柯先生和柯太太的儲(chǔ)蓄金，分別使用兩個(gè)銀行賬戶，用來(lái)儲(chǔ)蓄各自結(jié)余資

金，在各自的工資或者其他工資中，抽取柯先生和柯太太工資的10%作為儲(chǔ)蓄金

來(lái)放置，作為生活中遇到著急的事情來(lái)做準(zhǔn)備，柯先生的工作收入是每月10000

元，抽取10%就是1000元，柯太太的工作收入每月是5000元，抽取10%就是500

元，柯先生和柯太太每月可以存1500元，一年就是18000元，柯先生和柯太太

可以拿這筆錢存到余額寶或者是零錢通中去獲取收益，根據(jù)綜合考慮最后決定

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將這筆錢放到余額寶，余額寶的年化收益率為2%，存第一年的收益為：18000×2%

＝360（元）。第二年的收益為：18360×2%＝367.2（元），通過(guò)這種理財(cái)方

式可以增加柯先生家庭儲(chǔ)蓄資金的收益率。

4.4保險(xiǎn)規(guī)劃

柯先生除了所在單位購(gòu)買的幾種基本保險(xiǎn)（養(yǎng)老保險(xiǎn)，醫(yī)療保險(xiǎn)，失業(yè)保

險(xiǎn)，工傷保險(xiǎn)，生育保險(xiǎn)），其他并未購(gòu)買任何意外險(xiǎn)，柯太太為其自己和柯

太太以及他們的子女購(gòu)買了一份醫(yī)保，除此之外，柯太太的女兒還在校購(gòu)買了

一份意外險(xiǎn)。

柯先生選擇為自己和柯太太購(gòu)買一份重疾險(xiǎn)，重疾險(xiǎn)可以報(bào)銷醫(yī)保外的費(fèi)

用，減少家庭的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，保障額度高且報(bào)銷范圍廣，柯先生還打算為自己和

其太太還有子女購(gòu)買意外險(xiǎn)，意外險(xiǎn)是為了防止嚴(yán)重意外事故時(shí)，傷殘或高昂

治療費(fèi)用及后續(xù)休養(yǎng)。用家庭結(jié)余資金購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品。

表4-1柯先生家庭保險(xiǎn)規(guī)劃表

保險(xiǎn)類型保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)名稱保險(xiǎn)公司保障金額繳費(fèi)方式保費(fèi)

柯先生成人意外險(xiǎn)華泰保險(xiǎn)30萬(wàn)年繳245元

柯太太成人意外險(xiǎn)華泰保險(xiǎn)30萬(wàn)年繳245元

意外險(xiǎn)

柯天卓成人意外險(xiǎn)華泰保險(xiǎn)30萬(wàn)年繳245元

柯天蕊成人意外險(xiǎn)華泰保險(xiǎn)30萬(wàn)年繳245元

重疾險(xiǎn)柯先生百萬(wàn)住院醫(yī)療險(xiǎn)安聯(lián)保險(xiǎn)500萬(wàn)年繳3400元

柯太太百萬(wàn)住院醫(yī)療險(xiǎn)安聯(lián)保險(xiǎn)500萬(wàn)年繳3000元

總計(jì)7380元

分析：由于柯先生每個(gè)家庭成員的情況都不一樣，所以在選擇保險(xiǎn)時(shí)我們

為各個(gè)成員的保險(xiǎn)保障的選擇上也是不一樣的。

第一是柯先生和柯太太這兩個(gè)人作為整個(gè)家庭的經(jīng)濟(jì)支柱，在保險(xiǎn)上我們

側(cè)重于意外險(xiǎn)和重疾險(xiǎn)。而柯天卓和柯天蕊一個(gè)即將步入社會(huì)，一個(gè)已經(jīng)步入

社會(huì)，所以我們?cè)谝馔怆U(xiǎn)的投入上增加了柯先生的子女。

4.5購(gòu)房規(guī)劃

柯先生在未來(lái)十年內(nèi)有購(gòu)置新房的計(jì)劃（為其兒子購(gòu)置婚房），根據(jù)柯先

生的家庭年收入支出表來(lái)看，年結(jié)余70925元，可以建立一個(gè)專門賬戶用于存

放首付款，例如銀行定存定取業(yè)務(wù)利息6%，不但可以定時(shí)存入還有較高額利息，

每年存入2萬(wàn)元，在5年后，首付積累10萬(wàn)元，利息18000元，屆時(shí)在拿出活

期存款和定期存款20萬(wàn)元，就可以進(jìn)行房屋的購(gòu)買。

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4.6投資理財(cái)規(guī)劃

通過(guò)上文的風(fēng)險(xiǎn)能力承受表和風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度評(píng)估表，我們了解到柯先生家

庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力中等偏下，但也不是不能承受風(fēng)險(xiǎn)，因此，我們?yōu)榭孪壬彝?/p>

可以選擇中高低風(fēng)險(xiǎn)的基金全都可以，且總體投資欲望不是那么的大，但也不

是不能接受投資，建議投資基金、黃金等風(fēng)險(xiǎn)較小的投資理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)柯先

生家庭實(shí)際情況，我們?yōu)榭孪壬彝プ龀鲆韵峦顿Y規(guī)劃：

基金在21世紀(jì)的這個(gè)市場(chǎng)上很受好評(píng)，前景很好，且有收益穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較

小等優(yōu)勢(shì)，同時(shí)需要投入的時(shí)間也不是很多，所以對(duì)于柯先生家庭來(lái)說(shuō)，基金

較為合適，從柯先生家庭年結(jié)余中拿出5萬(wàn)元來(lái)購(gòu)買紅土創(chuàng)新醫(yī)療保健股基金，

在把剩余的現(xiàn)金3萬(wàn)元和創(chuàng)業(yè)基金一起來(lái)購(gòu)買永嘉華嘉信用債債券基金。因此

我為柯先生家庭選擇中高風(fēng)險(xiǎn)的紅土創(chuàng)新醫(yī)療保健股票基金購(gòu)入50000元，永

贏華嘉信用債債券80000元，投資當(dāng)以穩(wěn)健穩(wěn)妥為主，黃金現(xiàn)階段漲幅還處于

穩(wěn)定狀態(tài)，并沒(méi)有出現(xiàn)大起大落之勢(shì)，因此買入黃金20000元，預(yù)計(jì)黃金收益

率為2.10%，每年拿出結(jié)余中的5萬(wàn)元放到基金投資里面去，投資在永嘉華嘉信

用債債券基金。

表4-2柯先生家庭投資理財(cái)規(guī)劃

名稱投資金額近一周收益率近一個(gè)月收益率近半年收益率近一年收益率

紅土創(chuàng)新醫(yī)

療保健股基50000元+3.53%+26.64%+32.67%%+18.37%

金

永贏華嘉信

用債債券基80000元+0.00%+0.21%+2.81%+7.34%

金

黃金20000元2.10%2.10%

4.7消費(fèi)規(guī)劃

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)民生活水平的提高，柯先生家的消費(fèi)支出明顯低

于社會(huì)的正常消費(fèi)水平，但是，柯先生家的收入并不低，為刺激消費(fèi)，可適當(dāng)

提高柯先生家庭的生活水平。例如：柯先生家的生活費(fèi)支出只有25000元一年，

家庭人員的生活水平非常低，可以適當(dāng)改善家庭的生活，把家庭的生活費(fèi)增加

到45000元一年。生活用品可以適當(dāng)選擇質(zhì)量高一點(diǎn)，增加到每年5000元。這

些支出可以從柯先生家的工資薪金里面支出。

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5理財(cái)規(guī)劃方案效果預(yù)測(cè)

5.1現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)

表5-1家庭現(xiàn)金流量表

（2023.1-2023.12）單位：元

收入金額支出金額

柯先生年收入120000生活費(fèi)50000

柯太太年收入60000車險(xiǎn)2400

投資收入16762人情往來(lái)4500

汽車保養(yǎng)費(fèi)5000

生活用品5000

停車費(fèi)3600

油費(fèi)5000

物業(yè)管理費(fèi)2400

醫(yī)療費(fèi)6000

通訊費(fèi)2400

水電費(fèi)6800

服裝費(fèi)12000

煤氣費(fèi)1500

化妝品費(fèi)12000

護(hù)膚品費(fèi)10000

保險(xiǎn)費(fèi)7380

共計(jì)196762共計(jì)133580

結(jié)余63182

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5.2資產(chǎn)負(fù)債預(yù)測(cè)

表5-2家庭資產(chǎn)負(fù)債表

（2023.1-2023.12）單位：元

資產(chǎn)金額負(fù)債金額

活期存款50000住房貸款500000

定期存款50000購(gòu)車貸款0

貨幣基金50000消費(fèi)貸款0

偏股基金50000教育貸款0

債券基金80000

余額寶18000

黃金20000

家用房產(chǎn)1080000

家用汽車120000

資產(chǎn)總計(jì)1518000負(fù)債總計(jì)500000

結(jié)余1018000

分析：根據(jù)柯先生家庭理財(cái)后的資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表，我們可以知道，

柯先生家通過(guò)合理的理財(cái)配置資產(chǎn)，通過(guò)投資各種基金，增加家庭的收入，在

一定程度上，柯先生家的投資能力得到了顯著提升，大大的提高了投資凈資產(chǎn)

比率，通過(guò)投資基金與其他定活期存款，在一定程度上分散了家庭的風(fēng)險(xiǎn)，同

時(shí)，我們也為柯先生家庭成員配置了各種保險(xiǎn)，避免其家庭在發(fā)生意外事故時(shí)

保證其正常的生活。從上面兩個(gè)表中，此理財(cái)方案是合理可行的，通過(guò)該理財(cái)

方案，柯先生家可以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)最大化的升值。

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