2022年湖南省理財規(guī)劃師（三級）考試題庫及答案（含典型題）

2022年湖南省理財規(guī)劃師（三級）考試題庫及答案（含

典型題）

一、單選題

1.甲公司出資70%,乙公司出資30%成立丙有限責任公司，（）說法正確。

A、丙公司的第一次股東會議由乙公司的董事長張某召集主持

B、丙公司的董事由甲、乙公司協(xié)議確定，由乙公司的3名董事?lián)?/p>

C、丙公司的監(jiān)事由甲公司的三名董事?lián)?/p>

D、經(jīng)過甲、乙協(xié)議確定由丙公司的財務(wù)總監(jiān)擔任丙公司的監(jiān)事會主席

答案：B

解析：董事會由股東會選出的董事組成，成員為3?13人；董事會設(shè)董事長1

人，可以設(shè)副董事長。董事長為公司的法定代表人。

2.根據(jù)生命周期理論，人從出生到死亡會經(jīng)歷嬰兒、童年、少年、青年、中年和

老年階段，結(jié)合不同的階段制定理財規(guī)劃非常必要，一般而言理財規(guī)劃的重要時

期是指（）。

A、嬰兒、童年、少年

B、童年、少年、青年

C、少年、青年、中年

D、青年、中年、老年

答案：D

解析：個人理財規(guī)劃基于人的生命周期，是一個長期的過程，一個努力達到終生

（身）的財務(wù)安全、自主、自由和自在的過程，由于嬰兒期、童年期、少年期沒

有獨立的經(jīng)濟來源，通常也不必承擔經(jīng)濟責任，因此這三個時期并不是理財規(guī)劃

的重要時期。而青年期、中年期和老年期則是進行理財規(guī)劃的三個重要時期。

3.2005年10月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行20000元資金以

備不時之需。2007年2月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金

適用的利率是（）。

A、一年期存款利率

B、一年期定期存款利率打六折

C、半年期定期存款利率打六折

D、活期存款利率

答案：B

解析：定活兩便計息方式如下：①存期低于整存整取最低檔次（不滿3個月）的，

按活期利率計息；②存期超過3個月以上不滿半年的，按3個月整存整取利率六

折計息；③存期超過半年以上不滿1年的，按半年整存整取利率六折計息；④存

期超過1年（含1年）的，一律按1年期整存整取利率六折計息。

4.假定投資者甲以75元的價格買入某面額為100元的3年期貼現(xiàn)債券，持有兩

年以后試圖以10.05%的持有期收益率將其轉(zhuǎn)讓給投資者乙，而投資者乙認為買

進該債券給自己帶來的最終收益率不應低于10%。那么，在這筆債券交易中，（）。

A、甲、乙的成交價格應在90.83元與90.91元之間

B、甲、乙的成交價格應在89.08元與90.07元之間

C、甲、乙的成交價格應在90.91元與91.70元之間

D、甲、乙不能成交

答案：A

解析：設(shè)定甲以10.05%作為其賣出債券所應獲得的持有期收益率，那么他的賣

價就應為：75*(1+10.05%)2^90.83(元)；設(shè)定乙以10%作為買進債券的最終收

益率，那么他愿意支付的購買價格為：100/(1+10%)=90.91(元)；最終成交價

則在90.83元與90.91元之間通過雙方協(xié)商達成。

5.()是指一切生產(chǎn)要素(包括勞動)都有機會以自己意愿的報酬參與生產(chǎn)的狀態(tài)。

A、充分就業(yè)

B、結(jié)構(gòu)性失業(yè)

C、周期性失業(yè)

D、摩擦性失業(yè)

答案：A

解析：一般來說，充分就業(yè)是指一切生產(chǎn)要素(包括勞動)都有機會以自己意愿

的報酬參與生產(chǎn)的狀態(tài)。由于測量各種經(jīng)濟資源參與生產(chǎn)的程度十分困難，因此,

經(jīng)濟學家通常以失業(yè)與否作為衡量充分就業(yè)與否的尺度。

6.關(guān)于客戶收入的說法中不正確的是()。

A、客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入構(gòu)成

B、客戶的投資收入可分為實業(yè)投資、金融投資、不動產(chǎn)投資和藝術(shù)品投資

C、客戶的收入主要是指稅后收入

D、可以將客戶子女的收入納入客戶收入之列

答案：D

解析:客戶的收入主要由經(jīng)常性收入和非經(jīng)常性收入構(gòu)成，又可細分為工資薪金、

自雇收入、獎金和傭金、養(yǎng)老金和年金、投資收入和其他收入等?？蛻羰杖胧侵?/p>

客戶實際拿到手并有支配權(quán)的收入，即指納稅后的收入。如果客戶子女已經(jīng)財務(wù)

獨立，則可不將子女的收入納入統(tǒng)計之列。

7.下列關(guān)于理財服務(wù)費用條款的說法，錯誤的是()。

A、在對服務(wù)收費有國家管制的情況下，服務(wù)費的金額不得超過物價管理部門規(guī)

定的幅度

B、支付方式只能采取現(xiàn)金、支票或匯票支付

C、支付步驟是指在分階段支付理財服務(wù)費用的情況下，客戶支付每一筆理財服

務(wù)費用的時間和前提條件

D、接收賬戶是指理財規(guī)劃師所在機構(gòu)指定的接收理財費用的賬戶

答案：B

解析：B項，支付方式是指以現(xiàn)金支付、支票或匯票支付，或以信用卡支付。

8.如果客戶雙臂緊抱，則說明他們()。

A、放松

B、緊張

C、不信任規(guī)劃師

D、愿意繼續(xù)交談

答案：C

解析：理財規(guī)劃師應當注意客戶胳膊和腿的位置和變化：①如果客戶的腿沒有交

叉并且胳膊放的很舒服，通常說明客戶是放松的并且愿意繼續(xù)交談；②如果雙臂

緊抱，則說明他們不信任規(guī)劃師；③年輕的女客戶邊說話邊不停地摸頭發(fā)，很可

能是因為她緊張。

9.一般而言，財政采用結(jié)余政策和壓縮財政支出，其目的最有可能是()。

A、調(diào)節(jié)資金供求和貨幣流通量

B、分流證券市場的資金

C、調(diào)節(jié)各地區(qū)之間的財力分配

D、縮小社會總需求

答案：D

解析:結(jié)余政策和壓縮財政支出是緊縮的財政政策，具有縮小社會總需求的功能。

10.周先生如果買房，希望采用等額本息還款法，則周先生要在貸款期限內(nèi)每月

以相等的還款額足額償還貸款的（）。

A、本金

B、利息

C\本金和利息

D、本金或利息

答案：C

解析：等額本息還款也稱定期付息，是指借款人每月按相等的金額償還貸款本金

和利息，其中每月貸款利息按月初剩余貸款本金計算并逐月結(jié)清。

11.銀行的汽車消費貸款利率按照中國人民銀行的同期貸款利率計算，在貸款期

間如遇利率調(diào)整時，貸款期限在（）的，按合同利率計算。

A、1年（含）以下

B、1年（含）以上

C、半年（含）以下

D、半年（含）以上

答案：A

解析：汽車消費貸款利率按照中國人民銀行規(guī)定的同期貸款利率執(zhí)行。在貸款期

間如遇利率調(diào)整時，貸款期限在1年(含)以下的，按合同利率計算；貸款期間

在1年以上的，實行分段計算，于下一年年初開始，按相應利率檔次執(zhí)行新的利

率。

12.選擇()進行投資通?？梢苑窒硇袠I(yè)投資的利益，同時又不受經(jīng)濟周期的影響,

在證券買賣的時機選擇上也比較靈活，因此很多投資者對此倍加青睞。

A、增長型行業(yè)

B、周期型行業(yè)

C、防守型行業(yè)

D、發(fā)展型行業(yè)

答案：A

解析：增長型行業(yè)的運動狀態(tài)與經(jīng)濟活動總水平的周期及其振幅無關(guān)。這些行業(yè)

收入增加速率相對于經(jīng)濟周期的變動來說，并未出現(xiàn)同步影響，因為它們主要依

靠技術(shù)的進步、新產(chǎn)品推出及更優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，從而使其經(jīng)常呈現(xiàn)出增長形態(tài)。投

資者對高增長的行業(yè)十分感興趣，主要是因為這些行業(yè)對周期性波動來說，提供

了一種財富“套期保值”的手段。

13.不能使個人/家庭資產(chǎn)負債表中凈資產(chǎn)值增加的事項是()。

A、所持有的股票升值

B、獲得一筆遺產(chǎn)

C、以銀行存款提前還貸

D、家庭住宅估值上升

答案：C

解析:凈費產(chǎn)是客戶總資產(chǎn)減去負債總額后的余額，是客戶真正擁有的財富價值。

一般來說，擴大凈費產(chǎn)規(guī)模的途徑主要有：工資薪金增加或取得投資收益、接受

饋贈或繼承遺產(chǎn)、由于減稅等原因使得部分債務(wù)得以免除等。

14.家庭財產(chǎn)分配和傳承的主要風險因素不包括()。

A、經(jīng)營的風險

B、投資的風險

C、婚姻變動中的財產(chǎn)風險

D、財產(chǎn)的傳承風險

答案：B

15.根據(jù)我國現(xiàn)行法律的規(guī)定，下列不屬于合伙企業(yè)優(yōu)點的是()。

A、設(shè)立方便

B、收益大

C、稅收優(yōu)勢明顯

D、風險小

答案:D

解析：根據(jù)我國現(xiàn)行法律的規(guī)定，合伙企業(yè)有設(shè)立方便、收益大、稅收優(yōu)勢明顯

的優(yōu)點，但合伙人對合伙企業(yè)債務(wù)承擔無限連帶責任，表明合伙企業(yè)存在較大風

險。

16.張女士1998年參加工作，2013年退休。如果她的社保繳費基數(shù)是3000元,

當年所在地的社會平均工資是4000元，則張女士可以領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是()元。

A、425

B、475

G525

D、575

答案：c

解析：張女士可以領(lǐng)取的基礎(chǔ)養(yǎng)老金=(3000+4000)5=525(元)。

17.直接投資與間接投費同屬于投資者對預期能帶來收益的斐產(chǎn)的購買行為，但

二者有著實質(zhì)性的區(qū)別，主要體現(xiàn)在()。

A、投資者是否參與投資項目的經(jīng)營管理

B、投資者是否長期持有有價證券

C、投資者是否獲取固定收益

D、投資者持有的是項目標的的股權(quán)還是物權(quán)

答案：A

解析：按照投資投入行為的直接程度，投資可分為直接投資和間接投費。直接投

資與間接投費同屬于投斐者對預期能帶來收益的斐產(chǎn)的購買行為，但兩者有著實

質(zhì)性的區(qū)別，主要體現(xiàn)在投資者是否參與投資項目的經(jīng)營管理。

18.下列關(guān)于現(xiàn)金規(guī)劃中交易動機的說法中，不正確的是()。

A、滿足支付日常的生活開支而持有現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的動機

B、一般來說，個人或家庭的收入水平越高，交易數(shù)量越大，其為應付日常開支

所需要的貨幣量就越大

C、為了預防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機

D、個人或家庭出于交易動機所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習慣等因素

答案：C

解析：交易動機是個人或家庭由于收入和支出在時間上常常無法同步，因而家庭

或個人必須有足夠的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物來維持日常的生活開支需要；個人或家庭

出于交易動機所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習慣等因素；一般來說，個

人或家庭的收入水平越高，交易數(shù)量越大，其為應付日常開支所需要的貨幣量就

越大。為了預防意外支出而持有一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的動機是謹慎動機或預

防動機，故選項c說法錯誤。

19.根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》及《客戶協(xié)議》，信用卡持卡人超過發(fā)卡銀行

批準的信用額度用卡時，不享受免息期待遇，即從()之日起支付利息。

A、上期還款截止

B、本期實現(xiàn)透支

C、本期對賬單發(fā)出

D、本期首次刷卡

答案：B

解析：信用卡是一種很便利的資金調(diào)度工具，取得資金方便快捷，而且還可以獲

取資金的時間價值。根據(jù)《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》及《客戶協(xié)議》的規(guī)定，持卡

人超過發(fā)卡銀行批準的信用額度用卡時，不享受免息期待遇，從透支之日起支付

透支利息。

20.甲和乙簽訂合同，約定違約金為5萬元。后來甲違約，給乙造成近10萬元的

損失，則()做法正確。

A、甲的實際賠償數(shù)額不會超過5萬元

B、乙可以請求甲雙倍支付違約金

C、甲必須賠償乙所有的損失

D、乙只能請求人民法院予以適當增加違約金

答案：D

解析：由違約造成的損失應該依據(jù)交易雙方合同的規(guī)定執(zhí)行，所以在本案例中，

乙方所遭受的損失應該由甲方按照合同的約定執(zhí)行。約定的違約金與違約所致?lián)p

失在數(shù)額上有差異的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)另行調(diào)整。

21.梁某本月由于擔任某公司獨立董事職務(wù)所取得的董事費收入5000元，可扣減

的費用是()元。

A、0

B、800

C、1000

D、1500

答案：C

解析:個人由于擔任獨立董事職務(wù)所取得的董事費收入,屬于勞務(wù)報酬所得性質(zhì)，

按照勞務(wù)報酬所得項目征收個人所得稅。梁某獲得董事費收入5000元，超過40

00元，可扣減的費用為1000元(5000*20%)o

22.助理理財規(guī)劃師告訴客戶，在教育資金的各項來源中，屬于無償資助的是()。

A、國家教育助學貸款

B、商業(yè)助學貸款

C、特殊困難補助

D、國家獎學金

答案：C

解析：特殊困難補助和減免學費政策是高校斐助政策的輔助性措施。這兩個政策

共同的特點就是無償性費助。特殊困難補助是各級政府和高校對經(jīng)濟困難學生遇

到一些特殊性、突發(fā)性困難給予的臨時性、一次性的無償補助。

23.現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立()基金。

A、投機

B、應急

C、日常生活

D、日常生活和投資

答案：B

解析：現(xiàn)金規(guī)劃的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)

性穩(wěn)定。

24.保單質(zhì)押是現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具之一。下列關(guān)于保單質(zhì)押的說法，錯誤的是()。

A、所有的保單都可以質(zhì)押

B、以死亡為給付保險金條件的合同所簽發(fā)的保險單，未經(jīng)被保險人書面同意，

不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押

C、分紅性質(zhì)的保單用于質(zhì)押時，有可能享受不到分紅

D、風險無處不在，對于個人或家庭來說，投保人壽險非常重要，切不可為了應

付費金周轉(zhuǎn)而退保

答案：A

解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價值。比如醫(yī)

療保險和意外傷害保險合同屬于損失補償性合同，與財產(chǎn)保險合同一樣，不能作

為質(zhì)押物。

25.借款人如果需要提前還貸，須提前()天持原借款合同等費料向貸款機構(gòu)提出

書面申請?zhí)崆斑€貸，其中公積金貸款向住房資金管理部門提出申請。

A、5

B、10

C、15

D、20

答案:C

26.劉某由所在工作單位安排，承接了一個國家軟科學研究項目，在工作期間出

版了一本有關(guān)企業(yè)管理方面的專著并獲稿費15000元，此稿酬應()。

A、全部歸劉某所在單位

B、歸劉某所有，由劉某所在單位繳納所得稅

C、歸劉某所有，但劉某應繳納個人所得稅

D、歸劉某所在單位，但應拿出一部分獎勵劉某

答案：C

解析：職務(wù)作品是指為完成法人或非法人單位工作任務(wù)所創(chuàng)作的作品，其著作權(quán)

由作者享有，稿酬屬于著作權(quán)的財產(chǎn)權(quán)利的范疇，應歸劉某所有。稿酬作為個人

所得稅的征稅對象，是劉某個人取得的應稅所得，應由劉某繳納個人所得稅。

27.我國企業(yè)的資產(chǎn)負債表和利潤表是以為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是

以為基礎(chǔ)編制的。()

A、權(quán)責發(fā)生制；權(quán)責發(fā)生制

B、收付實現(xiàn)制；收付實現(xiàn)制

C、權(quán)責發(fā)生制；收付實現(xiàn)制

D、收付實現(xiàn)制；權(quán)責發(fā)生制

答案：C

解析：我國企業(yè)的資產(chǎn)負債表和利潤表是以權(quán)責發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的。為簡便起

見，個人及家庭收支流量大多以收付實現(xiàn)制計算，對照初期與末期的現(xiàn)金，看記

賬時有無漏記之處。

28.投資者用協(xié)方差的正負來表示兩個投資項目之間的()。

A、取舍關(guān)系

B、投資風險的大小

C、報酬率變動的方向

D、風險分散的程度

答案：C

解析：協(xié)方差的正負顯示了兩個投資項目之間收益率變動的方向。協(xié)方差為正表

示兩種資產(chǎn)的收益率呈同方向變動；協(xié)方差為負值表示兩種資產(chǎn)的收益率呈相反

方向變化，協(xié)方差絕對值越大，表示這兩種資產(chǎn)收益率的關(guān)系越密切；協(xié)方差的

絕對值越小，則這兩種資產(chǎn)收益率的關(guān)系也越疏遠。

29.用()方式付息的債券通常被稱為零息債券。

A、單利

B、貼現(xiàn)

C、復利

D、分期

答案：B

解析：零息債券也稱零息票債券，指債券合約未規(guī)定利息支付的債券。通常，這

類債券以低于面值的價格發(fā)行和交易，債券持有人實際上是以買賣(到期贖回)

價差的方式取得債券利息。

30.投資設(shè)立公司是時下非常普遍的實業(yè)投資方式，其最大的優(yōu)勢就在于公司股

東的()。

A、承擔有限責任

B、分配利潤較多

C、投資風險較少

D、社會地位較高

答案：A

解析：公司的形式包括有限責任公司和股份有限公司，不論那種形式，股東只以

其出費額為限對公司承擔責任，這也是公司最大的優(yōu)勢。

31.從狹義上講，風險僅指()。

A、盈利發(fā)生的不確定性

B、損失發(fā)生的不確定性

C、是否發(fā)生的不確定性

D、何時發(fā)生的不確定性

答案：B

解析：風險是指某種事件發(fā)生的不確定性。從廣義上講，這種事件發(fā)生的不確定

性，或者說未來結(jié)果的不確定性，既包括盈利發(fā)生的不確定性，也包括損失發(fā)生

的不確定性。從狹義上講，風險僅指損失發(fā)生的不確定性。

32.股票和債券在風險性上相比，特點是()。

A、股票風險較大，債券風險相對較小

B、債券風險較大

C、股票和債券風險基本相同

D、股票風險較小

答案:A

解析：股票風險較大，債券風險相對較小。因為無論公司經(jīng)營好壞，債券持有人

均可以按照規(guī)定定期獲得利息，并且在公司破產(chǎn)清償時較股東有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利;

但股票持有者，尤其是普通股股票持有者獲得股利的多少，要取決于公司的經(jīng)營

狀況。

33.下列關(guān)于直接投資與間接投資區(qū)別的說法中，不正確的是()。

A、直接投資的投資者擁有全部或一定數(shù)量的企業(yè)資產(chǎn)及經(jīng)營的所有權(quán)

B、間接投資的投資者一般只享有定期獲得一定收益的權(quán)利

C、直接投資的投資者可以直接參與投資項目的經(jīng)營管理

D、間接投資的投資者有權(quán)干預被投資對象對這部分投資的具體運用及其經(jīng)營管

理決策

答案：D

解析：間接投資的投資者除股票投資外，一般只享有定期獲得一定收益的權(quán)利，

而無權(quán)干預被投資對象對這部分投資的具體運用及其經(jīng)營管理決策，故選項D

說法錯誤。

34.社會消費品零售總額除包括國民經(jīng)濟各行業(yè)通過商品流通渠道向城鄉(xiāng)居民供

應的消費品總額外，還包括()。

A、國民經(jīng)濟各行業(yè)通過非商品流通渠道向城鄉(xiāng)居民供應的消費品總額

B、國民經(jīng)濟各行業(yè)通過專有商品流通渠道向城鄉(xiāng)居民供應的消費品總額

C、國民經(jīng)濟各行業(yè)通過非商品流通渠道向社會集團供應的消費品總額

D、國民經(jīng)濟各行業(yè)通過商品流通渠道向社會集團供應的消費品總額

答案：D

解析：社會消費品零售總額指標反映各種商品流通渠道向城鄉(xiāng)居民和社會集團供

應生活消費品，以滿足他們生活需要的狀況。它是研究人民生活、社會消費品購

買力、貨幣流通等問題的重要指標。

35.按照我國現(xiàn)行證券交易規(guī)則規(guī)定，上海證券交易所正常交易日連續(xù)競價的時

間為()o

A、9:30—15:00

B、9:25—11:30x13:00—15:00

G9:25—11:00x13:00—15:00

D、9:30—11:30x13:00—15:00

答案：D

解析：注意區(qū)分我國兩個證券交易所交易規(guī)則的區(qū)別：上海證券交易所規(guī)定，采

用競價交易方式的，每個交易日的9:15?9:25為開盤集合競價時間，9：30—1

1:30、13:00?15:00為連續(xù)競價時間；深圳證券交易所規(guī)定，采用競價交易方

式的，每個交易日的9：15?9：25為開盤集合競價時間，9：30~11:30s13:0

0-14:57為連續(xù)競價時間，14:57?15:00為收盤集合競價時間。

36.保險賠償，應堅持()的原則。

A、重置成本

B、平均成本

C、實際現(xiàn)金價值

D、預期現(xiàn)金價值

答案：C

解析：保險賠償應堅持實際現(xiàn)金價值的原則。關(guān)于保險賠償額，各國一般的做法

是：保險人的賠償責任，僅以保險標的損失時的實際現(xiàn)金價值為限。

37.王某于6月份從劉某處購買了一套二手房，雙方交錢后因王某急于出差沒有

辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù)，后因該地段開發(fā)，房價急漲，劉某遂將該房屋賣給了張某,

雙方辦理了過戶手續(xù)，王某3個月后回來，認為該房屋的所有權(quán)歸自己所有，三

方就產(chǎn)權(quán)問題發(fā)生糾紛。關(guān)于該房屋的所有權(quán)歸屬說法正確的是()。

A、王某，同時可要求劉某賠償損失

B、王某，但不能要求劉某賠償損失

C、張某，但王某可以向劉某要求賠償損失

D、劉某，但要向雙方返還購房款

答案：C

解析：房屋是不動產(chǎn)，按照法律規(guī)定必須依法登記后才能取得完全的法律效力。

王某雖然與劉某簽訂購房合同并且交付購房款，但是沒有辦理房屋的產(chǎn)權(quán)過戶，

故該房屋的所有權(quán)還沒有發(fā)生轉(zhuǎn)移。張某與劉某達成協(xié)議后辦理了產(chǎn)權(quán)過戶，屬

于合法的產(chǎn)權(quán)所有人。王某不能要求張某讓出房子，只能依照購房合同要求劉某

返還購房款并賠償損失。

38.反映投資收益的指標不包括()。

A、市盈率

B、資產(chǎn)收益率

C、股利保障倍數(shù)

D、每股凈資產(chǎn)

答案：B

解析：反映投資收益的指標主要包括普通股每股凈收益、市盈率、股票獲利率、

股利支付率'股利保障倍數(shù)'每股凈資產(chǎn)等。費產(chǎn)收益率是反映企業(yè)整體盈利能

力的指標。

39.理財規(guī)劃師通常需要給客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，其中需要編制客戶的家庭收入支出

表，下列四項中不屬于編制家庭收入支出表需要遵循的原則是()。

A、真實可靠原則

B、明晰性原則

C、充分反映原則

D、預測性原則

答案：D

解析：編制個人或家庭收入一支出表的目的是提供個人或家庭獲取現(xiàn)金的能力和

時間分布，以利于正確進行消費和投資決策。編制家庭收入一支出表需要遵循的

主要原則包括：①真實可靠原則；②充分反映原則；③明晰性原則。

40.關(guān)注的技巧可以用S01ER表示，其中S表示()。

A、保持適當?shù)木嚯x

B、采取一種開放的姿勢

C、向客戶傾斜

D、保持眼神的交流

答案：A

解析：關(guān)注的技巧可以用S01ER表示，包括：①保持適當?shù)木嚯x(Squarely)；②

采取一種開放的姿勢(Open)；③向客戶傾斜Clean)；④保持眼神的交流(Eye)；

⑤放松地去交流(Re1axed)。

41.在實務(wù)操作中，當保險人審核投保人填具的投保單后并在投保單上簽章表示

同意承保時，并不意味著()。

A、保險責任開始

B、保險人與投保人雙方達成協(xié)議

C、保險合同成立

D、投保人同意保險要求

答案：A

解析：保險合同的“生效”與“成立”是兩個不同的概念，其關(guān)系有兩種：①合

同一經(jīng)成立即生效,雙方便開始享有權(quán)利，承擔義務(wù);②合同成立后不立即生效，

而是等到合同生效的附條件成立或附期限到期后才生效。在實務(wù)操作中，當保險

人審核投保人填具的投保單后并在投保單上簽章表示同意承保時，即意味著保險

合同的成立，但是，保險合同的成立并不一定意味著保險責任的開始。

42.如果基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款準備金率為10%,定期存款準備金率為2%,

定期存款比率為30%,超額準備金率為5%,通貨比率為20%,則貨幣存量為()億

?！?/p>

A、9.23

B、12.45

C、16.21

D、16.85

答案：D

解析：根據(jù)喬頓貨幣乘數(shù)模型MFB.[(1+k)/Gd+r“t+e+k)],其中,為貨幣存

量；B為基礎(chǔ)貨幣；白為活期存款的法定準備率；n為定期存款的法定準備率；t

為定期存款比率；e為超額準備金比率；k為通貨比率，計算可得貨幣存量=5*(1

+20%)/(10%+2%*30%+5%+20%)=16.85(億元)。

43.關(guān)于可保利益的構(gòu)成要件，下列說法不正確的是()。

A、可保利益應為合法的利益

B、可保利益應為所有的利益

C、可保利益應為客觀的確定的利益

D、可保利益應為經(jīng)濟上的利益

答案：B

解析：可保利益的構(gòu)成要件主要包括：①可保利益應為合法的利益，投保人對保

險標的所具有的利益要為法律所承認，如果投保人為不受國家法律認可的利益投

保，則保險合同無效；②可保利益應為經(jīng)濟上的利益，投保人對保險標的的可保

利益在數(shù)量上應該可以用貨幣來計量；③可保利益應為客觀的確定的利益，可保

利益必須是一種確定的利益，是投保人對保險標的在客觀上或事實上已經(jīng)存在或

可以確定的利益。

44.助理理財規(guī)劃師建議客戶在進行教育規(guī)劃時應采取穩(wěn)健投資策略，原因是()o

A、規(guī)劃時間較短

B、規(guī)劃資金不確定

C、資金用途特殊

D、投資方向不確定

答案：C

解析：客戶投費的教育金并非越多越好，理財規(guī)劃師切不可因籌資的壓力而選擇

高風險的投資工具，因為本金遭受損失對未來子女教育的不利影響會更大。根據(jù)

收益與風險配比原則，任何可能獲得高收益的投費都將伴隨著高風險，所以，投

資還是要堅持穩(wěn)健性原則。

45.銀行在票據(jù)未到期時將票據(jù)買進的做法被稱為()。

A、票據(jù)交換

B、票據(jù)承兌

C、票據(jù)結(jié)算

D、票據(jù)貼現(xiàn)

答案：D

解析：A項，票據(jù)交換亦稱票據(jù)清算，一般指同一城市(或區(qū)域)各金融機構(gòu)對

相互代收、代付的票據(jù)，按照規(guī)定時間和要求通過票據(jù)交換所集中進行交換并清

算資金的一種經(jīng)濟活動；B項，票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務(wù)的

行為；C項，票據(jù)結(jié)算是一種重要的結(jié)算方式。

46.最長保護期限的起算點是()。

A、權(quán)利受到侵害時

B、權(quán)利人知道權(quán)利受到侵害時

C、權(quán)利人可以行使權(quán)利時

D、權(quán)利人應當知道權(quán)利受到侵害時

答案:A

47.甲在首飾店購買鉆石戒指二枚，標簽表明該鉆石為天然鉆石，買回后被人告

知實為人造鉆石。甲遂多次與首飾店交涉，歷時1年零6個月，未果。現(xiàn)甲欲以

欺詐為由訴請法院撤銷該買賣關(guān)系，其主張能否得到支持？()

A、不可以，因已超過行使撤銷權(quán)的1年除斥期間

B、可以，因首飾店主觀存在欺詐的故意

C、可以，因未過2年的訴訟時效

D、可以，因雙方系因重大誤解訂立合同

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》第55條的規(guī)定，具有撤銷權(quán)的當事人自知道或者應當知

道撤銷事由之日起一年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，撤銷權(quán)消滅。題中首飾店的行為屬

于欺詐，受欺詐人甲有撤銷權(quán)，但是應自甲知道或者應當知道撤銷事由之日起一

年內(nèi)行使，本題中已經(jīng)歷時1年零6個月，所以甲的撤銷權(quán)已經(jīng)消滅。

48.下列關(guān)于個人汽車消費貸款對象和條件的說法中，錯誤的是()。

A、必須具有有效身份證明且具有完全民事行為能力

B、能夠部分償還貸款本息的個人合法資產(chǎn)

C、在貸款行開立個人賬戶，能夠支付規(guī)定的首期付款

D、能提供貸款行認可的有效擔保

答案：B

解析：個人汽車消費貸款的貸款對象和條件包括：①申請貸款的個人必須具有有

效身份證明且具有完全民事行為能力；②具有正當?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定合法的收入來源

或足夠償還貸款本息的個人合法資產(chǎn)；③個人信用良好；④在貸款行開立個人賬

戶，能夠支付規(guī)定的首期付款；⑤能提供貸款行認可的有效擔保。

49.下列各項財產(chǎn)中，屬于個人財產(chǎn)的是()。

A、張某婚前以個人名義購買了一套80平米的房子，婚后夫妻共同使用5年

B、蔣某的婚前個人財產(chǎn)與婚后共同財產(chǎn)無法查證

C、林某在婚內(nèi)參加演出獲得3萬元的報酬

D、結(jié)婚后，王某以個人名義購買一臺液晶電視

答案：A

解析：根據(jù)我國《婚姻法》規(guī)定，夫妻一方的個人財產(chǎn)包括：①一方的婚前財產(chǎn)；

②一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用；③遺囑或贈與

合同中確定只歸屬于夫妻其中一方的財產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應當

歸一方的財產(chǎn)。

50.我國《合同法》規(guī)定，當事人在合同中既約定了違約金又約定了定金的，一

方違約的，另一方()。

A、只能請求適用定金條款

B、只能請求適用違約金條款

C、可以請求同時適用定金條款和違約金條款

D、可以選擇請求適用定金條款或請求適用違約金條款

答案：D

解析：定金具有預交違約金的性質(zhì)，當事人既約定違約金，又約定定金的，如果

二者并用，違約人會同時承擔兩種性質(zhì)相同的違約責任，產(chǎn)生不公平的后果。因

此不能并用，而由被違約人擇其一適用。被違約人可以選擇對自己有利的責任形

式。

51.某客戶的消費支出一直大于工薪類收入，不得不用家庭原有財富積累填補缺

口，屬于地道的“月光族”，則該客戶消費支出模式為()。

A、收大于支

B、收支相抵

C、支大于收

D、財務(wù)自由

答案:C

解析：家庭消費模式主要有三種類型：①收大于支；②收支相抵；③支大于收。

C項，“月光族”就是支大于收這種消費模式。資料：周先生每月的工費3000

元，雖然平時收入不高，但其每年年底可獲得大約20萬元的年終獎。周先生有

半年內(nèi)貸款買車的意愿，并有購買房屋的打算。根據(jù)斐料回答35?39題。

52.在人的一生中，人們希望能夠滿足各個層次的需求：人們在滿足溫飽的前提

下，追求的是安全無虞；當基本的生活條件獲得滿足之后，則要求得到社會的尊

重，并進一步追求人生的最終目標—()o而這一切，無不與理財密切相關(guān)。

A、財務(wù)安全

B、財富傳承

C、自我實現(xiàn)

D、財務(wù)自由

答案：C

解析：馬斯洛提出了著名的需求層次理論，即人們的需求可從低到高分為：生理

需求、安全需求、社交需求、尊重需求和自我實現(xiàn)需求。

53.下列不是以保險的性質(zhì)為標準進行分類的是()。

A、商業(yè)保險

B、社會保險

C、特定風險

D、政策保險

答案：C

解析：以保險的性質(zhì)為標準分類，保險可以分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險。

商業(yè)保險體現(xiàn)的是保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的商品性保險關(guān)系，社會保險和政策保險體現(xiàn)

的則是保險經(jīng)濟領(lǐng)域中的非商品性保險關(guān)系。

54.消費支出規(guī)劃涉及的內(nèi)容不包括()。

A、資產(chǎn)流動性規(guī)劃

B、購房規(guī)劃

C、購車規(guī)劃

D、信用卡與個人信貸消費規(guī)劃

答案：A

解析：家庭消費支出規(guī)劃主要是基于一定的財務(wù)資源下，對家庭消費水平和消費

結(jié)構(gòu)進行規(guī)劃，以達到適度消費，穩(wěn)步提高生活質(zhì)量的目標。家庭消費支出規(guī)劃

主要包括住房消費規(guī)劃、汽車消費規(guī)劃以及信用卡與個人信貸消費規(guī)劃等。

55.()是按全額累進稅率計算的稅額減去按超額累進稅率計算的稅額之間的差額。

A、稅收附加

B、加成征稅

C、速算扣除數(shù)

D、增值稅

答案：C

解析：A項，稅收附加是指地方政府在正稅外，附加征收的一部分稅額；B項，

加成征稅是指對特定納稅人的一種加稅措施；D項，增值稅是就商品價值中增值

額課征的一種稅。

56.喬頓貨幣乘數(shù)模型中沒有考慮的因素是()。

A、貨幣存量

B、基礎(chǔ)貨幣

C、活期存款的法定準備率

D、借入準備率

答案：D

解析：喬頓貨幣乘數(shù)模型可由下式表示:MFB.[(1+k)/(rd+rt.t+e+k)]o式中，

Mi為貨幣存量，B為基礎(chǔ)貨幣，Q為活期存款的法定準備率，n為定期存款的法

定準備率，右為定期存款比率，e為超額準備金比率，k為通貨比率，即銀行在

擴張信用的過程中，一部分現(xiàn)金隨放貸流出后，不再流回銀行，而被人們持有。

可見，該模型并未考慮借入準備率。

57.甲為自己投保一份人壽保險，指定其妻為受益人。甲有一子4歲，甲母50

歲且自己單獨生活。某日，甲因交通事故身亡。對該份保險的保險金處理正確的

是()。

A、應作為遺產(chǎn)由甲妻、甲子、甲母共同繼承

B、應作為遺產(chǎn)由甲妻一人繼承

C、應作為遺產(chǎn)由甲妻、甲子繼承

D、應全部支付給甲妻

答案：D

解析：受益人是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定的享有保險金請求

權(quán)的人，投保人、被保險人可以為受益人。題中甲指定其妻為受益人，其妻享有

保險金請求權(quán)，保險金屬于其妻的個人財產(chǎn)，不得作為甲的遺產(chǎn)進行繼承。

58.通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性意味著收益

率較低。由于的存在，持有收益率的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意

味著喪失了持有收益率較高的投費品種的機會。()

A、流動性；較低

B、流動性；較高

C、機會成本；較低

D、機會成本；較高

答案：C

解析：通常來說，金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化，高流動性也意味著

收益率較低?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流動性較強，則其收益率也相對較低。由于機

會成本的存在，持有收益率較低的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物也就意味著喪失了持有收益

率較高的投費品種的機會，因此，持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物存在機會成本。

59.下列說法不正確的是()。

A、火災及其他災害事故保險，主要承?；馂囊约捌渌匀粸暮鸵馔馐鹿室?/p>

的直接損失

B、運輸工具保險，主要承保運輸工具因遭受自然災害和意外事故造成的運輸工

具本身的損失及第三者責任，其中不包括船舶保險

C、貨物運輸保險，主要承保貨物運輸過程中自然災害和意外事故引起的財產(chǎn)損

失

D、農(nóng)業(yè)保險，主要承保種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、捕撈業(yè)的生產(chǎn)過程中因自然災害或意

外事故所致的損失

答案：B

解析：運輸工具保險主要承保運輸工具因遭受自然災害和意外事故造成的運輸工

具本身的損失及第三者責任。主要險種有：承保車輛損失和第三者責任的機動車

輛保險；承保船舶本身及碰撞責任的船舶保險；承保飛機機身、第三者責任和旅

客法定責任的飛機保險和其他運輸工具保險。

60.按照股東的權(quán)利劃分，可分為普通股和()。

A、優(yōu)先股

B、特殊股

C、A股

D、B股

答案:A

61.()方式適用于保險合同的條款文義不清或有歧義，無法用文義解釋方式的情

況。

A、合同解釋

B、意圖解釋

C、補充解釋

D、保單解釋

答案：B

解析：意圖解釋原則是指在無法運用文字解釋方式時，通過其他背景材料進行邏

輯分析來判斷合同當事人訂約時的真實意圖，由此解釋保險合同條款的內(nèi)容。

62.下列各項作品中，著作財產(chǎn)權(quán)由法人或其他組織享有的是()。

A、記者為所在報社采編的人物專訪

B、設(shè)計人員利用單位物質(zhì)技術(shù)條件創(chuàng)作的工程設(shè)計圖

C、教師為完成教學任務(wù)編寫的教案

D、專業(yè)作家創(chuàng)作的報告文學

答案：B

解析：如果職務(wù)作品是利用法人或者非法人單位的物質(zhì)條件創(chuàng)作，并由法人或者

非法人單位承擔責任的，作者享有署名權(quán)、受獎權(quán)，著作權(quán)的其他權(quán)利歸法人或

者非法人單位。

63.工業(yè)企業(yè)在報告期內(nèi)以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)生產(chǎn)活動的最終成果稱為()。

A、工業(yè)增加值

B、經(jīng)濟增加值

C、工業(yè)GDP

D、工業(yè)GNP

答案：A

解析：工業(yè)增加值是指工業(yè)企業(yè)在報告期內(nèi)以貨幣形式表現(xiàn)的工業(yè)生產(chǎn)活動的最

終成果，是企業(yè)全部生產(chǎn)活動的總成果扣除了在生產(chǎn)過程中消耗或轉(zhuǎn)移的物質(zhì)產(chǎn)

品和勞務(wù)價值后的余額，是企業(yè)生產(chǎn)過程中新增加的價值。

64.某投資者以20元/股的價格買入某公司股票1000股，9個月后分得現(xiàn)金股息

0.90元，每股在分得現(xiàn)金股息后該公司決定以1：2的比例拆股。拆股消息公布

后股票市價漲至24元/股，拆股后的市價為12元/股。投資者以此時的市價出售

股票，其持有期收益率應為()。

A、18%

B、20%

C、23%

D、24.5%

答案:D

解析：拆股后持有期收益率=(調(diào)整后的資本損益+調(diào)整后的現(xiàn)金股息)/調(diào)整后

的購買價格*100%=[(12-10)+0.45]/10*100%=24.5%0

65.下列關(guān)于日經(jīng)225平均股價指數(shù)的說法，錯誤的是()。

A、該指數(shù)系由日本經(jīng)濟新聞社編制并公布

B、該指數(shù)從1950年9月開始編制

C、最初在根據(jù)東京證券交易所第一市場上市的225家公司的股票算出修正平均

股價

D、能如實反映日本產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化和市場變化情況

答案：D

解析：日經(jīng)225平均股價指數(shù)是由日本經(jīng)濟新聞社編制并公布的反映日本股票市

場價格變動的股票價格平均數(shù)。該指數(shù)從1950年9月開始編制，最初根據(jù)在東

京證券交易所第一市場上市的225家公司的股票算出修正平均股價。D項指的是

日經(jīng)500指數(shù)。

66.接上題，離婚后，小張可以分得()萬元的房屋利益。

A、0

B、50

C、60

D、100

答案：c

解析：根據(jù)產(chǎn)權(quán)證上約定的權(quán)利分配，小張占60%,則可以分得60%*100=60（萬

元）。

67.以下屬于城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額的是（）。

A、農(nóng)民個人儲蓄存款

B、居民的手持現(xiàn)金

C、工礦企業(yè)單位存款

D、團體存款

答案：A

解析：城鄉(xiāng)居民儲蓄存款余額是指某一時點城鄉(xiāng)居民存入銀行及農(nóng)村信用社的儲

蓄金額，包括城鎮(zhèn)居民儲蓄存款和農(nóng)民個人儲蓄存款，不包括居民的手持現(xiàn)金和

工礦企業(yè)、部隊、機關(guān)、團體等單位存款。

68.對于受益人來說，（）是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。

A、可保利益

B、保險價值

C、保險金額

D、保險費

答案：C

解析：保險金額是由保險合同的當事人確定、并在保單上載明的被保險標的的金

額，它又可以被看做是保險人的責任限額。保險金額涉及保險人與投保人(被保

險人、受益人)之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。對于保險人來說，它既是收取保費的計

算標準，也是補償給付的最高限額；對于投保人(被保險人、受益人)來說，它

既是繳納保費的依據(jù)，也是索賠和獲得保險保障的最高數(shù)額。

69.甲方案在五年中每年年初付款2000元，乙方案在五年中每年年末付款2000

元，若利率相同，則兩者在第五年年末時的終值()。

A、相等

B、前者大于后者

C、前者小于后者

D、可能會出現(xiàn)上述三種情況中的任何一種

答案：B

解析：考慮貨幣的時間價值，甲方案每次現(xiàn)金流發(fā)生的時間都早于乙方案，所以

其終值大于乙方案。

70.()是投保人向保險人購買保險所支付的價格。

A、保險費

B\保險基金

C、責任準備金

D、總準備金

答案：A

解析：保險費是投保人向保險人購買保險所支付的價格。它是建立保險基金的源

泉。保險人是否有賠償能力，取決于它所收取的保費總額是否能夠彌補他所承擔

的全部賠償責任。

71.在()的情況下，保險人有權(quán)解除合同。

A、投保人因過失未履行如實告知義務(wù)

B、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務(wù)

C、情況發(fā)生變化，保險人認為繼續(xù)承保會對其造成重大損失

D、投保人申報的被保險人年齡不實

答案：B

解析：投保人因過失未履行如實告知義務(wù)，只有在足以影響保險人決定是否同意

承?；蛘咛岣弑ｋU費率的前提下，保險人才有權(quán)解除保險合同；同樣，投保人申

報被保險人年齡不實時，同時其真實年齡不符合合同約定的年齡限制的，保險人

才有權(quán)解除合同。

72.張某在結(jié)婚前蓋了一間小平房，蓋房的錢是張某的父親所出，結(jié)婚后，張某

的妻子王某認為小平房不顯氣派，就在小平房上另外蓋了一層，并將小平房重新

修繕了一番，形成一座漂亮的二層樓。5年后，張某在外打工時認識一富婆，回

家要求離婚，但是雙方對二層樓的歸屬發(fā)生爭議，張某認為此房屋是婚前所蓋,

雖然后來有所改變但是是在平房的基礎(chǔ)上進行的，因此是他的；王某認為二層樓

是自己一手改造的，應該屬自己所有。下列關(guān)于二層樓的歸屬說法正確的是()。

A、應當由張某和王某共同所有

B、張某的父親出錢蓋的小平房應視為贈與，小平房應屬張某所有，在婚后又進

行了重大修繕，房屋價值增加，增加的價值部分才是夫妻共同財產(chǎn)

C、張某的父親掏錢蓋的小平房，應該由張某的父親與張某共同所有

D、張某的父親出錢蓋的小平房，應該由張某、張某的父親和王某共同所有

答案：B

解析：根據(jù)我國《婚姻法》規(guī)定，夫妻的婚前財產(chǎn)是夫妻各自所有的財產(chǎn)，不屬

于夫妻共有財產(chǎn)。但是在婚后如果對一方的婚前財產(chǎn)進行重大修繕，通過修繕新

增加的價值部分，應認定為夫妻共有財產(chǎn)。例如，夫妻居住的房屋是男方的婚前

財產(chǎn)，在婚后對房屋做了重大修繕的，房屋價值的增加部分，應屬于夫妻共有財

產(chǎn)。

73.某投資者連續(xù)100個交易日對股票A的價格進行觀察，發(fā)現(xiàn)股票A的收盤價

高于開盤價的天數(shù)有40天，收盤價等于開盤價的天數(shù)有20天，那么可以說股票

A的收盤價低于開盤價的概率是()。

A、20%

B、30%

C、40%

D、60%

答案：C

解析：股票A的收盤價高于、等于、低于開盤價是三個互不相容的事件，且這三

個事件組成一個整體，因此股票A的收盤價低于開盤價的天數(shù)有40天(=100-4

0-20),股票A的收盤價低于開盤價的概率=40/100=40%。

74.下列各項不屬于民事法律關(guān)系要素的是()。

A、主體

B、客體

G內(nèi)容

D、形式

答案：D

解析：一般地，民事法律關(guān)系主要由三要素構(gòu)成，即主體、客體、內(nèi)容。

75.可以引起民事法律關(guān)系產(chǎn)生、變更、消滅的法律事實()。

A、只能是合法行為

B、只能是表示行為

C、只能是民事行為

D、可以是合法行為也可以是違法行為

答案：D

解析：民事法律事實是指引起民事法律關(guān)系的發(fā)生、變更和消滅的客觀情況。而

行為事實，作為民事法律事實中的一類，以是否合法為標準，可以將行為分為合

法行為和不合法行為。

76.所有權(quán)的喪失根據(jù)不同的標準可以做不同的分類。下列不屬于所有權(quán)的喪失

的種類的是()。

A、自愿喪失與強制喪失

B、長期喪失和短期喪失

C、絕對喪失和相對喪失

D、因行為而喪失和因其他原因而喪失

答案：B

解析：所有權(quán)的喪失又稱所有權(quán)的消滅或終止，是指所有權(quán)人因為一定的法律事

實的出現(xiàn)而喪失所有權(quán)。所有權(quán)的喪失可以做如下分類:①絕對喪失和相對喪失；

②因一些行為而喪失或因其他原因而喪失；③自愿喪失與強制喪失。

77.歐陽先生與商業(yè)銀行簽訂住房貸款合同，貸款30萬元，則需交納的印花稅為

()元。

A、15

B、30

C、150

D、300

答案：A

解析：購房人與商業(yè)銀行簽訂個人購房貸款合同時，要按“借款合同”稅目繳納

印花稅。該印花稅的計稅依據(jù)為借款金額，稅率為0.05%。，則應繳印花稅=3000

00*0.05%0=15(元)。

78.2015年1月，張某從華豐商場購買了一臺熱水器。2015年3月，該熱水器因

質(zhì)量問題給張某造成了人身傷害。2015年5月，張某向華豐商場提出交涉。雙

方協(xié)商未果，張某于2015年6月向人民法院提起訴訟。根據(jù)合同法律制度的規(guī)

定，下列表述正確的是()。

A、張某只能請求華豐商場承擔侵權(quán)責任

B、張某只能請求華豐商場承擔違約責任

C、張某有權(quán)請求華豐商場承擔侵權(quán)責任和違約責任

D、張某可以請求華豐商場承擔侵權(quán)責任或違約責任

答案：D

解析：因當事人一方的違約行為侵害對方人身、財產(chǎn)權(quán)益的，受損害方有權(quán)選擇

依照《合同法》的規(guī)定要求其承擔違約責任或者依照其他法律規(guī)定要求其承擔侵

權(quán)責任。

79.6年分期付款購物，每年初付200元，設(shè)銀行利率為10%,該項分期付款相當

于一次現(xiàn)金支付的購價是()元。

A、958.16

B、758.0

C、1200

D、354.32

答案：A

解析：將財務(wù)計算器設(shè)成期初形式，PMT=200,N=6,l/YR=10,PV=958.16。

80.下列不屬于外匯的是()。

A、英國國債

B、美元

C、德國債券

D、中國發(fā)行的QDII產(chǎn)品

答案：D

解析：根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》的規(guī)定，外匯包括：①外國貨幣，

包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等；

③外幣有價證券，包括政府債券'公司債券、股票等；④特別提款權(quán)；⑤其他外

匯資產(chǎn)。

81.某投資者在上海證券交易所和深圳證券交易所以外的場所進行有價證券交易,

則此場所屬于()。

A、一級市場

B、二級市場

C、場內(nèi)市場

D、場外交易市場

答案:D

解析：場外交易市場是在證券交易所以外的證券交易市場的總稱。

82.根據(jù)我國《婚姻法》的規(guī)定，協(xié)議離婚的條件不包括()。

A、離婚雙方具有限制民事行為能力

B、就夫妻財產(chǎn)、債權(quán)、債務(wù)和子女撫養(yǎng)等達成協(xié)議

C、雙方必須是已經(jīng)辦理結(jié)婚登記的合法夫妻

D、雙方本人自愿真實的意思表示

答案：A

解析：協(xié)議離婚雙方必須具有完全民事行為能力。jin

83.書立()不需要見證人。

A、自書遺囑

B、代書遺喔

C、錄苜遺喔

D、公證遺喔

答案:A

解析：A項，自書遺囑由遺囑人親筆書寫，簽名，注明年、月、日。公民在遺書

中涉及死后個人財產(chǎn)處分的內(nèi)容，確為死者的真實意思表示，有本人簽名并注明

了年、月、日，若無相反證據(jù)的，可按自書遺囑對待。

84.甲將自己的自行車借乙使用，乙因手頭缺錢，將該自行車賣給丙，則乙和丙

之間的合同()。

A、無效

B、效力待定

C、有效

D、可撤銷、變更

答案：B

解析：甲將自己的自行車借給乙使用，乙對甲的自行車只享有使用權(quán)，并不享有

所有權(quán)。乙將自行車賣給丙屬于無權(quán)處分行為，所以乙與丙之間的合同效力待定。

85.短期債權(quán)人在進行企業(yè)財務(wù)分析時，最為關(guān)心的內(nèi)容是()。

A、企業(yè)長期盈利能力

B、企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度

C、企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)能力

D、企業(yè)的未來發(fā)展

答案：C

解析：短期債權(quán)人關(guān)心當前財務(wù)狀況，如資產(chǎn)的流動性和變現(xiàn)能力；長期債權(quán)人

更關(guān)心資本結(jié)構(gòu)和長期盈利能力。

86.某投資者投資了在上海證券交易的某企業(yè)債券，不屬于該類債券風險的是()o

A、利率風險

B、信用風險

C、通貨膨脹風險

D、匯率風險

答案：D

解析：投資債券具有如下風險：①利率風險；②信用風險；③提前償還風險；④

通貨膨脹風險；⑤流動性風險；⑥匯率風險；⑦價格波動風險；⑧事件風險。其

中，匯率風險只針對以外幣計價的債券。

87.公司型基金在組織形式上與0類似，由股東選舉董事會，由董事會選聘基金

管理公司，基金管理公司負責管理基金的投費業(yè)務(wù)。

A、合資公司

B、有限責任公司

C、股份有限公司

D、集團公司

答案：C

解析：公司型基金的特點在于：①基金公司的設(shè)立程序類似于一般股份公司，基

金公司本身依法注冊為法人；②基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事

會和持有人大會。

88.甲與乙訂立合同，規(guī)定甲應于2007年8月1日交貨，乙應于同年8月7日付

款，7月底，甲發(fā)現(xiàn)乙財產(chǎn)狀況惡化，無支付貨款的能力，并有確切證據(jù)，遂提

出終止合同，但乙未允。基于上述因素，甲于8月1日未按約定交貨。依據(jù)合同

法原理，有關(guān)該案的正確表述是()。

A、甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供了相應的擔保

B、甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應的擔保

C、甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先交付部分貨物

D、甲應按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責任

答案：A

解析：根據(jù)《合同法》第六十八條規(guī)定，應當先履行債務(wù)的當事人，有確切證據(jù)

證明對方有下列情形之一的，可以中止履行:①經(jīng)營狀況嚴重惡化;②轉(zhuǎn)移財產(chǎn)'

抽逃資金，以逃避債務(wù)；③喪失商業(yè)信譽；④有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力

的其他情形。本案中甲公司作為先給付的一方當事人，在對方于締約后財產(chǎn)狀況

明顯惡化，且未提供適當擔保，可能危及債務(wù)實現(xiàn)時，可以中止履行合同，保護

權(quán)益不受損害。

89.理財規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財規(guī)劃師所在

機構(gòu)()。

A、承擔侵權(quán)責任

B、承擔違約責任

C、停業(yè)整頓

D、承擔刑事法律責任

答案：B

解析：民事法律責任主要表現(xiàn)為違約責任和侵權(quán)責任：①如理財規(guī)劃師不按照合

同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財規(guī)劃師所在機構(gòu)承擔違約責任，所在

機構(gòu)承擔責任后，再追究理財規(guī)劃師的責任；②如理財規(guī)劃師向客戶提供虛假或

誤導性信息，給客戶造成損害的，理財規(guī)劃師所在機構(gòu)將承擔侵權(quán)責任，所在機

構(gòu)承擔責任后，可以追究理財規(guī)劃師的責任；③如理財規(guī)劃師故意貶損其他理財

規(guī)劃師的形象，進行不正當競爭，則理財規(guī)劃師本人將被要求承擔侵權(quán)責任。

90.對于購房行為，理財規(guī)劃師應當提出相應的建議，下列不正確的一項是()。

A、應當量力而行

B、應一次到位

C、需要考慮住房環(huán)境

D、需要考慮住房面積

答案：B

解析：客戶在購房時應考慮以下幾個方面的因素：①購房面積需求；②購房環(huán)境

需求；③購房規(guī)劃的流程圖。其中，理財規(guī)劃師在幫助客戶選擇合適面積的住房

時應把握以下幾個原則：①不必盲目求大；②無需一次到位；③量力而行。

91.按照養(yǎng)老保險基金籌費模式的劃分標準，可以將養(yǎng)老保險分為()模式。

A、現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種

B、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險和強制儲蓄養(yǎng)老保險

C、強制儲蓄養(yǎng)老保險和投保資助養(yǎng)老保險

D、國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險、強制儲蓄養(yǎng)老保險和投保資助養(yǎng)老保險

答案：A

解析：社會養(yǎng)老保險按照籌資模式可劃分為現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式兩種模式?，F(xiàn)收

現(xiàn)付式是指當期的繳費收入全部用于支付當期的養(yǎng)老金開支，不留或只留很少的

儲備基金?；鹗接址譃橥耆鹗胶筒糠只鹗絻煞N。

92.林某、張某、江某和陳某合開了一家造紙廠，林某占30%的份額，因林某急

需用錢想轉(zhuǎn)讓份額，張某愿意出20萬元購買，陳某也愿意出20萬元購買，江某

愿出18萬元購買，第三人周某愿出20萬元購買，現(xiàn)林某應該將份額轉(zhuǎn)讓給()。

A、張某和陳某各買一半

B、江某

Cx周某

D、張某或陳某，由林某選擇

答案：D

解析：在共有人轉(zhuǎn)讓他的份額時(通常限于出賣)，在價格等條件相同的情況下，

其他共有人有優(yōu)先于非共有人購買的權(quán)利。如果幾個共有人都想購買該份額，應

由轉(zhuǎn)讓份額的共有人決定將其份額轉(zhuǎn)讓給哪一個共有人。張某和陳某與周某相比

在同等條件下有優(yōu)先購買權(quán)，林某可以選擇是賣給張某還是陳某。

93.住所地在A地的甲死亡后留下了一棟在B地房屋作為遺產(chǎn)，對于該房屋的繼

承問題，甲的大兒子乙與二兒子丙之間發(fā)生了糾紛，已知乙住在A地，丙住在C

地，現(xiàn)乙向人民法院提起訴訟，要求法院將該房屋判給自己，對于該案件，有管

轄權(quán)的是()。

A、A地人民法院

B、B地人民法院

C、C地人民法院

D、由丙丁二人協(xié)商確定管轄法院

答案：B

解析：協(xié)議管轄僅適用于合同糾紛案件，本案屬于繼承財產(chǎn)糾紛，不得適用協(xié)議

管轄；由于本案的標的物房屋屬于不動產(chǎn)，根據(jù)規(guī)定，不動產(chǎn)糾紛案件應當由不

動產(chǎn)所在地人民法院管轄，屬于專屬關(guān)系，因此只有B地人民法院有管轄權(quán)。

94.財務(wù)分析的比較分析法不包括()。

A、趨勢分析

B、差異分析

C、橫向比較

D、期望比較

答案：D

解析：比較分析法是指將不同時間或不同空間的被評價指標進行比較，以確定差

異的方法。比較分析法往往采用不同的比較對象進行比較分析，主要有以下幾種:

①與本企業(yè)歷史比，即與不同時期指標相比，如本期實際與上期(或歷史水平)

實際比較，也稱“縱向比較”；②與計劃預算比，即實際執(zhí)行結(jié)果與本期計劃(或

目標)比較，也稱“差異分析”；③與同類企業(yè)比，即與行業(yè)平均數(shù)或競爭對手

比較，可以本期實際與國內(nèi)外同行業(yè)先進企業(yè)水平比較，也稱“橫向比較”。

95.執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師違反職業(yè)道德規(guī)范，情節(jié)較為嚴重，但尚未給客戶造成重大

損失，行業(yè)自律機構(gòu)的制裁措施應為()。

A、警告

B、吊銷執(zhí)照

C、追究刑事責任

D、暫停執(zhí)業(yè)或罰款

答案：D

解析：對于執(zhí)業(yè)理財規(guī)劃師而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暫停執(zhí)業(yè)、

罰款和吊銷執(zhí)照等措施。具體適用范圍：①警告適用于情節(jié)輕微的行為；②暫停

執(zhí)業(yè)、罰款一般適用于情節(jié)較為嚴重，但尚未給客戶造成重大損失的情形；③吊

銷執(zhí)照一般適用于情節(jié)嚴重且造成較大損失的行為，通常該行為也觸犯了法律的

規(guī)定。

96.下列行為中屬于民事代理的是0。

A、代為書寫遺喔

B、代擬發(fā)言稿

C、代買辦公用品

D、代為主持會議

答案：C

解析:代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權(quán)限內(nèi)與第三人實施法律行為,

其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。

97.為了反映客戶資產(chǎn)的真實狀況，我們需要以客戶資產(chǎn)的()為依據(jù)。

A、購買成本

B、市場公允價值

C、重置成本

D、沉沒成本

答案：B

解析：為真實地反映客戶資產(chǎn)情況，我們必須為各類資產(chǎn)進行合理定價。與企業(yè)

資產(chǎn)的定價模式不同，客戶資產(chǎn)的價值應以當前市場公允價值為定價依據(jù)。只有

按照當前市場公允價值對客戶費產(chǎn)進行測算,理財規(guī)劃才能真實客觀地對客戶資

產(chǎn)進行把握。

98.下列關(guān)于優(yōu)先股的說法錯誤的是()。

A、優(yōu)先股通常預先定明股息收益率

B、優(yōu)先股的權(quán)利范圍大

C、優(yōu)先股股東一般不能在中途向公司要求退股(少數(shù)可贖回的優(yōu)先股例外)

D、優(yōu)先股是“普通股”的對稱，是股份公司發(fā)行的在分配紅利和剩余財產(chǎn)時比

普通股具有優(yōu)先權(quán)的股份

答案：B

解析：優(yōu)先股的權(quán)利范圍小。優(yōu)先股股東一般沒有選舉權(quán)和被選舉權(quán)，對股份公

司的重大經(jīng)營無投票權(quán)，但在某些情況下可以享有投票權(quán)。如果公司股東大會需

要討論與優(yōu)先股有關(guān)的索償權(quán)，即優(yōu)先股的索償權(quán)先于普通股，而次于債權(quán)人。

99.某公司2015年預計銷售產(chǎn)品X件，每件產(chǎn)品的變動成本為20元，制造產(chǎn)品

的固定成本總額為400000元，每件產(chǎn)品的售價為60元，為使該公司2015年不

至于虧損，X至少應為()件。

A、7500

B、10000

C、12500

D、15000

答案：B

解析：銷售量、成本與利潤的關(guān)系為：利潤=銷售收入-固定成本總額-變動成本

總額，因此，(60-20)*X-400000=0,求得X=10000(件)。

100.理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前首先考慮和重點安排的目標是()。

A、投資規(guī)劃

B、養(yǎng)老保障

C、教育保障

D、現(xiàn)金保障

答案：D

解析：根據(jù)專業(yè)理財規(guī)劃的基本要求，為客戶建立一個能夠幫助客戶家庭在出現(xiàn)

失業(yè)、大病'災難等意外事件的情況下也能安然度過危機的現(xiàn)金保障系統(tǒng)十分關(guān)

鍵，也是理財規(guī)劃師進行任何理財規(guī)劃前應首先考慮和重點安排的。

101.汽車消費信貸計劃的程序不包括()。

A、申請貸款

B、草簽協(xié)議

C、簽訂合同

D、銀行放款

答案:B

解析：汽車消費信貸計劃的過程包括申請貸款、資信調(diào)查、簽約、放貸'還款。

102.長期的總供給曲線又稱為古典總供給曲線，在古典總供給理論的假定下長期

供給曲線是()。

A、向右上方傾斜

B、一條垂直線

C、向右下方傾斜

D、一條水平線

答案：B

解析：以長期看，所有投入品和產(chǎn)出品的價格都是靈活變動的。投人品的價格隨

著產(chǎn)品價格的上升而上升，成本增長率等于價格增長率。盡管需求增加，企業(yè)因

無利可圖所以沒有增產(chǎn)的動力。所以，總供給不受價格水平變動的影響，它決定

于技術(shù)'生產(chǎn)資源的供給和生產(chǎn)資源的正常利用率，這樣，長期總供給的曲線就

是位于潛在國民產(chǎn)出水平上的一條垂直線。

103.為了讓小王有一個更加全面的了解，理財規(guī)劃師進一步解釋說，當前，大多

數(shù)國家的養(yǎng)老保險體系由三個支柱，即基本養(yǎng)老保險'企業(yè)年金和個人儲蓄性養(yǎng)

老保險組成。三者設(shè)立主體不同，基本養(yǎng)老保險由國家設(shè)立，企業(yè)年金是一種一

個人儲蓄性養(yǎng)老保險是一。0

A、企業(yè)化行為；個人行為

B、企業(yè)和國家共同行為；個人行為

C、企業(yè)和個人共同行為；家庭行為

D、國家和個人共同行為；家庭行為

答案:A

104.按基金的組織形態(tài)不同，基金可分為()。

A、契約型基金和公司型基金

B、開放式基金和封閉式基金

C、債券基金和股票基金

D、成長型基金和收入型基金

答案:A

解析：基金的分類有：①按照組織形態(tài)劃分為公司型基金和契約型基金；②按照

是否可以贖回以及贖回的方式劃分為開放式基金和封閉式基金；③按照基金的投

費風格劃分為成長型基金、收入型基金與平衡型基金；④按照基金的管理形式劃

分為主動管理基金和被動管理基金；⑤按照基金的投資對象劃分為股票型基金、

債券型基金'混合型基金、貨幣市場基金和其他基金；⑥按照資本來源和運用地

域的不同劃分為國內(nèi)基金、國際基金、離岸基金和國家基金；⑦其他類型。

105.作為一種特殊的民事合同，保險合同約定的是()的保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

A、投保人與保險人

B、受益人與保險人

C、被保險人與保險人

D、保險代理人與保險人

答案：A

解析：根據(jù)《保險法》第十條規(guī)定，保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義

務(wù)關(guān)系的協(xié)議。該定義揭示了保險合同的基本內(nèi)涵，根據(jù)當事人雙方的約定，投

保人支付保險費給保險人，保險人在保險標的發(fā)生約定事故時承擔經(jīng)濟損失補償

責任，或者當約定事件發(fā)生時承擔給付保險金的義務(wù)。

106.GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量表動，因此需要區(qū)分名

義GDP和實際GDP,名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務(wù)的價格計算的全部最終

產(chǎn)品的價值。而實際GDP是用的價格為基準計算出來的全部最終產(chǎn)品的市

場價值。()

A、前一年；當年

B、當年；從前某一年

C、從前某一年；當年

D、當年；前一年

答案：B

解析：GDP的變動可能是由于價格變動，也可能是由于數(shù)量變動。因此，需要區(qū)

分名義GDP和實際GDPo名義GDP是用生產(chǎn)物品和勞務(wù)的當年價格計算的全部最

終產(chǎn)品的市場價值。實際GDP是用從前某一年作為基礎(chǔ)的價格計算出來的全部最

終產(chǎn)品的市場價值。

107.下列不屬于榮氏模型對人的心理劃分類型的是()。

A、外在感應型

B、內(nèi)在感應型

C、感官型

D、直覺型

答案：C

解析：榮氏模型將人的心理分為外在感應型'直覺型'思想型和內(nèi)在感應型四種

基本類型。jin

108.理財規(guī)劃師在確定了客戶希望購房后，應幫助其確定購房目標。以下不屬于

購房目標的要素是()。

A、客戶家庭計劃購房的時間

B、希望的居住面積

C、購房時的市場利率

D、屆時房價

答案：C

109.會計計量單位通常采用()。

A、產(chǎn)品數(shù)量

B、產(chǎn)品質(zhì)量

C、產(chǎn)品體積

D、名義貨幣

答案：D

解析：會計計量由兩個要素構(gòu)成：一是計量單位，二是計量屬性。其中，計量單

位通常采用名義貨幣，即不考慮貨幣購買力的變動(通貨膨脹的影響)，一律按

不同時期同種貨幣的面值為計量單位。

110.下列各項中，關(guān)于指數(shù)基金特點的描述錯誤的是()。

A、當價格指數(shù)上升時，基金收益增加；反之，收益減少

B、基金因始終保持即期的市場平均收益水平，因而收益不會太高，也不會太低

C、基金因收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動，因而收益波動會很大，往往落差

很大

D、投資組合模仿某一股價指數(shù)或債券指數(shù)，收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動

答案：C

解析：指數(shù)基金的收益隨著即期的價格指數(shù)上下波動，始終保持即期的市場平均

收益水平，因而收益不會太高，也不會太低。

111.下列關(guān)于財產(chǎn)保險合同的說法不正確的是()。

A、以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的

B、保險標的既包括有形財產(chǎn)，也包括無形財產(chǎn)和財產(chǎn)的有關(guān)利益

C、大多數(shù)屬于損失補償性質(zhì)的合同

D、納入保險責任范圍的財產(chǎn)損失，不可以是消極利益的損失