杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案設(shè)計

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

目錄

1杭州禾苗餐飲有限公司簡介............................................................................1

2公司擴大食堂承包服務(wù)資金需求預測............................................................1

3公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案設(shè)計的原則................................................2

3.1籌措及時原則........................................................................................2

3.2方式經(jīng)濟原則........................................................................................2

3.3風險適當原則........................................................................................2

4公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方案設(shè)計....................................................3

4.1公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方式分析........................................3

4.2公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方案................................................3

5公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案的評價........................................................4

5.1從籌措及時方面評價............................................................................4

5.2從方式經(jīng)濟方面評價............................................................................4

5.3從風險適當方面評價............................................................................5

6公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案結(jié)論............................................................5

參考資料...............................................................................................................6

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案

設(shè)計

1杭州禾苗餐飲有限公司簡介

杭州禾苗餐飲有限公司成立于2016年，注冊地點位于杭州市。該公司的注

冊資金為500萬元，主營業(yè)務(wù)包括員工食堂、特色小吃、咖啡飲品、茶水點心

等餐飲服務(wù)，為各種園區(qū)大中小型企業(yè)、事業(yè)單位，政府機關(guān)等單位提供專業(yè)

食堂配套美食廣場及外送配餐服務(wù)。目前，公司承包了恒生科技園和浙大網(wǎng)新

科技園的食堂，持續(xù)穩(wěn)定運營，并且計劃投入200萬元資金，進一步擴大食堂

承包服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍，為更多客戶提供高品質(zhì)、個性化的餐飲服務(wù)。

2公司擴大食堂承包服務(wù)資金需求預測

杭州禾苗餐飲有限公司目前所承包的恒生科技園和浙大網(wǎng)新科技園的食堂

客戶群體逐漸增加，訂單量也不斷上升,但現(xiàn)有的食堂規(guī)模已經(jīng)不能滿足客戶的

實際需求。同時，公司也希望提升食堂的競爭力，增加營業(yè)額和利潤，進一步

提高公司的市場份額和盈利能力。因此，杭州禾苗餐飲有限公司急需擴大食堂

承包服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍，以達到客戶以及公司自身經(jīng)營發(fā)展的需要。

經(jīng)過綜合調(diào)查分析，擴大食堂承包需要購置新的廚房設(shè)備和器具，招聘員

工，增加庫存等。首先，為了滿足擴大業(yè)務(wù)的需求，公司需要購置新的廚房設(shè)

備和器具，預計需要60萬元的投入。其次，公司需要招聘新的員工，包括廚師、

服務(wù)員、清潔工等，預計需要30萬元的資金用于人力資源的擴大。為了滿足擴

大業(yè)務(wù)的需求，公司還需要增加庫存，包括食材和原料的儲備，預計需要50萬

元的投入。公司還需要支付水電費等日常費用，預計需要20萬元。除此之外，

還需要考慮一些可能出現(xiàn)的費用，如宣傳費、保險費等，預計需要40萬元的資

金。綜合計算，公司預計需要投入約200萬元的資金來擴大食堂承包服務(wù)的業(yè)

務(wù)范圍。杭州禾苗餐飲擴大食堂承包服務(wù)的詳細資金需求預測見表1。

表1杭州禾苗餐飲擴大食堂承包服務(wù)資金需求預測表

需求項目預計投入資金（萬元）

購置新的廚房設(shè)備和器具60

擴大人力資源30

1

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

增加庫存50

日常費用（水電費等）20

其他費用（宣傳費、保險費等）40

總計200

由表1可知，杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)共需要籌資200萬

元。擴大食堂承包服務(wù)計劃在2023年第二季度開始實施。在6月初投入60萬

元用于購置新的廚房設(shè)備和器具；6月中旬至7月初投入30萬元用于擴大人力

資源；7月中旬投入50萬元用于增加庫存；8月初投入20萬元用于支付日常費

用；8月中旬投入40萬元用于考慮可能出現(xiàn)的其他費用。

3公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案設(shè)計的原則

3.1籌措及時原則

杭州禾苗餐飲有限公司計劃擴大食堂承包服務(wù)的籌措及時原則是指在此次

擴大食堂承包服務(wù)的過程中，資金能夠過渡銜接及時，按計劃完成擴大食堂承

包服務(wù)的目標。在資金需求出現(xiàn)時，能在規(guī)定的時間內(nèi)投入足夠的資金，保證

計劃的按時按量完成。并且密切關(guān)注資金的流動情況，確保資金的使用與投入

在一個可控的范圍內(nèi)。建立及時的溝通渠道，確保信息的及時共享和溝通。與

銀行、供應商、客戶等相關(guān)方保持良好的溝通和協(xié)調(diào)，及時解決資金籌措過程

中可能出現(xiàn)的問題，確保籌措資金的順利進行。

3.2方式經(jīng)濟原則

杭州禾苗餐飲有限公司要求進行資金籌措時必須注意把控籌資成本，可以

多種方式，例如發(fā)行債券、銀行貸款、融資租賃等方式。杭州禾苗餐飲有限公

司擴大食堂承包所采取的籌資方式必須保證能實現(xiàn)公司利潤最大化的經(jīng)營目標。

擴大承包后，每月服務(wù)更多的客戶群體，預計新服務(wù)業(yè)務(wù)月收入額為6.9萬，

預計月利潤可達到3.3萬元，經(jīng)過計算利潤率為15%?；I資方案中的籌資成本率

低于預計利潤率時，方案才符合籌資方式經(jīng)濟原則。

3.3風險適當原則

杭州禾苗餐飲有限公司要求充分考慮籌資過程中的風險，并采取相應的風

2

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

險管理措施，需要注意籌資帶來的財務(wù)風險。杭州禾苗餐飲有限公司利用銀行

貸款進行籌資應計算到期償還金額，并與公司擴大后經(jīng)營現(xiàn)金凈流量相比較，

以保證公司到期有能力還本付息。

4公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方案設(shè)計

4.1公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方式分析

經(jīng)過綜合考慮分析得出，杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)籌集資

金的可行性籌資方式包括銀行借款和投資者投資兩種。兩種籌資方式具體分析

如下：

第一，銀行借款。通過調(diào)查，中國建設(shè)銀行杭州市分行愿意為杭州禾苗餐

飲有限公司提供貸款120萬元用于擴大食堂承包服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍。杭州禾苗餐

飲有限公司通過銀行借款籌資的優(yōu)點：（1）籌資成本相對較低。相比于其他外

部籌資方式，銀行借款的利率相對較低。中國建設(shè)銀行是國內(nèi)大型商業(yè)銀行之

一，其針對小微企業(yè)的貸款產(chǎn)品具有較為優(yōu)惠的利率，因此杭州禾苗餐飲有限

公司通過銀行借款籌資可以獲得較為優(yōu)惠的融資成本。（2）資金來源及時且穩(wěn)

定。中國建設(shè)銀行實力雄厚，資金充足，只要杭州禾苗餐飲有限公司符合銀行

的借款條件并與銀行簽訂貸款協(xié)議，銀行就會及時地將資金發(fā)放至公司賬戶。

這可以保證公司在擴大食堂承包服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍中及時獲得所需資金，提高資

金使用效率。缺點是：申請手續(xù)相對較為復雜，貸款門檻高。杭州禾苗餐飲有

限公司向中國建設(shè)銀行申請貸款需要提供相關(guān)材料和資料審核。銀行將對公司

資質(zhì)、信用、成長性等方面進行全面調(diào)查，同時還需要提供抵押物或第三方擔

保機構(gòu)提供擔保。這將會增加公司的申請時間和成本。

第二，投資者投資。根據(jù)調(diào)查，杭州禾苗餐飲有限公司獲得了兩個股東投

資者的資金支持，分別為A先生和B女士，共計投資80萬元，其中A先生投資

50萬元，B女士投資30萬元。這些資金將用于購買設(shè)備、租賃廠房、后續(xù)生產(chǎn)

運營所需的流動資金等方面，以支持公司擴大食堂承包服務(wù)的業(yè)務(wù)范圍。投資

者的投資可以帶來資金的快速到位，降低公司的財務(wù)壓力，但也存在一定的風

險，如投資者可能要求參與公司的經(jīng)營決策、分紅等事項，需要公司在簽訂合

同時注意相關(guān)條款的規(guī)定，避免對公司未來的發(fā)展帶來負面影響。

4.2公司擴大食堂承包服務(wù)具體籌資方案

本方案通過對籌資時間、籌資來源及各種籌資方式優(yōu)缺點的綜合考慮分析

3

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

得出，杭州禾苗餐飲有限公司此次籌資將通過銀行借款和投資者投資兩種進行

組合籌資。其中銀行借款是120萬元，占總資金的60%，投資者投資是80萬元，

占總資金的40%，共籌集資金為200萬元。

根據(jù)杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)實際需求及資金的合理配置，

2023年5月初，杭州禾苗餐飲有限公司向銀行貸款籌資120萬元，資金投入的

時間為2023年6月初；2023年6月中旬向投資者A先生籌資50萬元，資金投

入的時間為2023年7月初；2023年7月中旬向投資者B女士籌資30萬元，資

金投入的時間為2023年的8月初。杭州禾苗餐飲有限公司向中國建設(shè)銀行杭州

市分行借款期限為2年，利率為4.25%，還款方式為按月等額本息還款。

5公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案的評價

5.1從籌措及時方面評價

公司在2023年5月初向中國建設(shè)銀行杭州市分行申請貸款120萬元；同時

投資者投資80萬元，其中50萬元將于2023年5月底前注入公司賬戶，30萬元

將于2023年7月底前注入公司賬戶。銀行借款可以提供及時穩(wěn)定的資金來源，

而投資者投資的到賬時間也分別在5月底和7月底，均在公司擴大食堂承包服

務(wù)業(yè)務(wù)范圍的重要時間節(jié)點。整個籌資方案對資金投入的時間節(jié)點做了明確規(guī)

定，確保了資金能夠按計劃投入到相應的用途中。此方案符合籌措及時原則。

5.2從方式經(jīng)濟方面評價

杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)本次籌資的成本主要包括銀行借

款和投資者投資兩種方式。其中銀行借款占總資金的60%，投資者投資占總資金

的40%。擴大食堂承包服務(wù)籌資組合方案的資本成本如下表所示。

表2公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案資本成本明細表

籌資方式籌資占比個別資本成本率綜合資本成本率

方

投資者投資40%10.00%

案5.45%

銀行貸款60%4.25%

上表2中，銀行貸款除支付利息外不需要支付其他籌資費用，銀行貸款的

個別資本成本率為借款利率4.25%，投資者投資的個別資本成本率參照了公司近

幾年的平均成本率得出為10%。由表2得出，兩種方案的綜合資金成本率為

4

湖南商務(wù)職業(yè)技術(shù)學院畢業(yè)設(shè)計

5.45%，與公司擴大食堂承包服務(wù)預期利潤率15%相比較，綜合資本成本率低于

預期利潤率，此方案符合方式經(jīng)濟原則。

5.3從風險適當方面評價

杭州禾苗餐飲有限公司投資者籌集資金不需要支付籌資費用，也沒有還款

壓力，風險可控。通過銀行存款借款籌資需要支付貸款利息，按月等額本息還

款。詳情見下表3。

表3杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)還款明細表

貸款時間還款時間貸款金額貸款利率還款金額

2023年5月2025年4月72萬元4.25%3.39萬元/月

擴大食堂承包服務(wù)完工后每月所帶來的收益是還本付息的來源，如果杭州

禾苗有限公司能夠在貸款到期時按時還本付息說明此方案來源合理。還款點時

的現(xiàn)金流量具體如下表4。

表4公司擴大食堂承包服務(wù)現(xiàn)金流量預測表單位：萬元

時間現(xiàn)金流入量現(xiàn)金流出量現(xiàn)金凈流量

2023年5月-2025年4月1304090

2023年1月-2025年5月1404793

表4中，杭州禾苗餐飲有限公司擴大食堂承包服務(wù)后，從2023年5月初到

2025年4月底擴大食堂承包服務(wù)24個月，每個月多接待客戶兩萬多人，人均消

費60元，現(xiàn)金流入量為130萬元，現(xiàn)金凈流量90萬元。從2023年5月到2025

年5月公司的現(xiàn)金凈流量為93萬元，減去4月還款3.39萬元，剩余89.61萬

元，此時公司已經(jīng)沒有貸款需要償還。由此可見公司在貸款到期時都有能力償

還，因此該籌資方案符合風險適當原則。

6公司擴大食堂承包服務(wù)籌資方案結(jié)論

本籌資方案利用銀