基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范證券投資基金概

基金從業(yè)資格基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范(證券投資基金概述)模擬試卷2(題后含答案及解析)題型有：1.單項選擇題單項選擇題經(jīng)中國人民銀行總行批準，( )于1993年8月在上海證券交易所掛牌交易，是我國第一只上市交易的投資基金。［2014年9月證券真題］A.建業(yè)基金B(yǎng).昌久基金C.淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金D.武漢證券投資基金正確答案：C解析：1992年11月，經(jīng)中國人民銀行總行批準的國內(nèi)第一家投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(簡稱“淄博基金”)正式設立，并于1993年8月在上海證券交易所掛牌上市，成為我國首只在證券交易所上市交易的投資基金，該基金為公司型封閉式基金。知識模塊：證券投資基金概述證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額、集中投資者的資金形成()，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投資組合的方式進行證券投資的一種利益共享、風險共擔的集合投資方式。［2014年6月證券真題］A.發(fā)行人的財產(chǎn)B.托管人的財產(chǎn)C.獨立的財產(chǎn)D.管理人的財產(chǎn)正確答案：C解析：證券投資基金是指通過發(fā)售基金份額，將眾多不特定投資者的資金集中起來，形成獨立財產(chǎn)，委托基金管理人進行投資管理，基金托管人進行財產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益，共擔投資風險的集合投資方式。知識模塊：證券投資基金概述以下關于公司型基金的表述，正確的是( )。［2014年6月證券真題］A.基金是獨立的法人機構(gòu)B.主要依據(jù)基金合同營運基金C.投資者享有直接管理基金的權(quán)利D.相比于契約型基金，公司型基金投資者的權(quán)利要小一些正確答案：A解析：公司型基金在法律上是具有獨立法人地位的股份投資公司。B項，契約型基金依據(jù)基金合同營運基金，公司型基金依據(jù)基金公司章程營運基金；C項，基金由基金管理人進行投資管理和運作；D項，與公司型基金的股東大會相比，契約型基金持有人大會賦予基金持有者的權(quán)利相對較小。知識模塊：證券投資基金概述通常對封閉式混合型基金的財務會計報表分析不包括( )。［2014年3月證券真題］A.持倉結(jié)構(gòu)分析B.基金份額變動分析C盈利能力分析D.投資風格分析正確答案：B解析：對于開放式基金來說，基金的份額會隨申購、贖回活動而變動，基金的定期報告中一般會披露基金份額的變動情況和基金持有人的結(jié)構(gòu)。通過對基金份額變動情況和持有人結(jié)構(gòu)的比較分析，可以了解投資者對該基金的認可程度。封閉式基金的基金份額是固定的，在封閉期限內(nèi)未經(jīng)法定程序認可不能增減，因此其財務會計報表分析中不包括基金份額變動分析。知識模塊：證券投資基金概述以下關于封閉式基金的表述，錯誤的是( )。［2014年3月證券真題］A.封閉式基金的規(guī)模是固定的B.由基金公司直銷、商業(yè)銀行代銷C在證券交易所上市交易D.通過證券公司進行委托買賣正確答案：B解析：封閉式基金份額固定，在完成募集后，基金份額在證券交易所上市交易。投資者買賣封閉式基金份額，只能委托證券公司在證券交易所按市價買賣，交易在投資者之間完成。知識模塊：證券投資基金概述我國基金監(jiān)管法律法規(guī)體系的核心不包括( )。［2013年9月證券真題］A.《證券投資基金法》B.《證券法》C《基金運作管理辦法》D.《基金管理公司管理辦法》正確答案：B解析：針對基金業(yè)出現(xiàn)的問題，中國證監(jiān)會在《證券投資基金法》的框架下出臺了多項法規(guī)，規(guī)范基金行業(yè)，保護投資者利益。先后出臺了《基金管理公司管理辦法》《基金運作管理辦法》《基金銷售管理辦法》《基金信息披露管理辦法》等六項行政規(guī)章及若干配套監(jiān)管文件，形成了以“一法六規(guī)”為核心的比較完善的監(jiān)督管理法規(guī)體系。知識模塊：證券投資基金概述不屬于基金托管人職責的內(nèi)容是( )。［2013年9月證券真題］A.投資風險管理B.資產(chǎn)保管和資金清算C.投資監(jiān)督D.會計核算正確答案：A解析：基金托管人的職責主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資金清算、會計復核以及對基金投資運作的監(jiān)督等方面。在我國，基金托管人只能由依法設立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機構(gòu)擔任。知識模塊：證券投資基金概述關于公司型基金的說法，錯誤的是( )。［2013年9月證券真題］A.基金不具有獨立法人地位B.基金股東大會是基金的最高權(quán)力機構(gòu)C.基金本身是一個具有獨立法人地位的公司D.基金公司章程是基金設立和營運的基本法律文件正確答案：A解析：A項，公司型基金在法律上是具有獨立法人地位的股份投資公司。公司型基金依據(jù)基金公司章程設立，基金投資者是基金公司的股東，享有股東權(quán)，按所持有的股份承擔有限責任，分享投資收益。知識模塊：證券投資基金概述( )年，頒布了《證券投資基金管理暫行辦法》。［2013年3月證券真題］A．1995B．1997C．1998D．1999正確答案：B解析：1997年11月，當時的國務院證券委員會頒布了《證券投資基金管理暫行辦法》，為我國證券投資基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展奠定了法律基礎。知識模塊：證券投資基金概述關于證券投資基金投資收益的歸屬，下列說法錯誤的是( )。［2013年3月證券真題］A.基金投資收益依據(jù)投資者所持有的基金份額比例進行分配B.基金投資收益依據(jù)投資管理人的投資業(yè)績按一定比例分配給基金管理人C.基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有D.基金管理人只能按規(guī)定收取一定的管理費，不參與基金收益分配正確答案：B解析：基金投資收益在扣除由基金承擔的費用后的盈余全部歸基金投資者所有，基金投資者一般會按照所持有的基金份額比例進行分配。B項，為基金提供服務的基金托管人、基金管理人一般按基金合同的規(guī)定從基金資產(chǎn)中收取一定比例的托管費、管理費，不參與基金收益的分配。知識模塊：證券投資基金概述在日常運作中，我國基金管理公司按照( )的規(guī)定管理基金資產(chǎn)。［2013年3月證券真題］A.發(fā)起人協(xié)議B.公司章程C.基金托管協(xié)議D.基金合同正確答案：D解析：基金管理人是基金產(chǎn)品的募集者和管理者，其最主要職責就是按照基金合同的約定，負責基金資產(chǎn)的投資運作，在有效控制風險的基礎上為基金投資者爭取最大的投資收益。在我國，基金管理人只能由依法設立的基金管理公司擔任。知識模塊：證券投資基金概述我國開放式基金的存續(xù)期為( )。［2013年3月證券真題］5年15~50年15年一般無期限正確答案：D解析：封閉式基金與開放式基金期限不同，封閉式基金一般有一個固定的存續(xù)期；而開放式基金一般是無特定存續(xù)期限的?！蹲C券投資基金法》規(guī)定，封閉式基金合同中必須規(guī)定基金封閉期，封閉式基金期滿后可以通過一定的法定程序延期或者轉(zhuǎn)為開放式。知識模塊：證券投資基金概述美國的《投資公司法》和《投資顧問法》于( )年頒布，這兩部法律日后成為其它國家基金立法的重要參考。［2013年3月證券真題］A．1940B．1922C．1958D．1867正確答案：A解析：1940年《投資公司法》和1940年《投資顧問法》是美國關于共同基金的兩部最重要的法律，不但規(guī)定了對投資公司的監(jiān)管，而且規(guī)定了對基金投資顧問、基金銷售商、投資公司董事、管理人員等的管理。知識模塊：證券投資基金概述一般認為，世界上第一只開放式投資基金是( )。［2012年9月證券真題］A.蘇格蘭美國投資信托B.馬薩諸塞投資信托基金C.海外及殖民地政府信托D.馬薩諸塞金融服務公司正確答案：B解析：1924年由200多名哈佛大學教授出資5萬美元在波士頓成立的“馬薩諸塞投資信托基金”被公認為美國開放式公司型共同基金的鼻祖。知識模塊：證券投資基金概述世界上最早的證券投資基金即英國“海外及殖民地政府信托基金”成立于( )年。［2012年6月證券真題］A．1768B．1420C．1868D．1686正確答案：C解析：世界上第一只公認的證券投資基金——“海外及殖民地政府信托”誕生在1868年的英國。知識模塊：證券投資基金概述公司型基金與契約型基金的主要區(qū)別是( )。［2012年3月證券真題］A.基金是否為獨立的法人B.基金是否上市交易C.基金規(guī)模是否變化D.基金募集是否為公募正確答案：A解析：契約型基金與公司型基金的區(qū)別有：①法律主體資格不同，契約型基金不具有法人資格，而公司型基金具有法人資格；②投資者的地位不同，與公司型基金的股東大會相比，契約型基金持有人大會賦予基金持有者的權(quán)利相對較?。虎刍馉I運依據(jù)不同，契約型基金依據(jù)基金合同營運基金，而公司型基金依據(jù)基金公司章程營運基金。知識模塊：證券投資基金概述下列關于目前全球證券投資基金的發(fā)展趨勢與特點，表述不正確的是( )。［2011年9月證券真題］A.開放式基金成為主流產(chǎn)品B.基金行業(yè)分散趨勢突出C.快速發(fā)展，市場地位和影響不斷提高D.基金市場競爭加劇正確答案：B解析：全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢與特點包括：①美國占據(jù)主導地位，其他國家和地區(qū)發(fā)展迅猛；②開放式基金成為證券投資基金的主流產(chǎn)品；③基金市場競爭加劇，行業(yè)集中趨勢突出；④基金資產(chǎn)的資金來源發(fā)生了重大變化。知識模塊:證券投資基金概述( )是證券投資基金在美國的稱謂。A.共同基金B(yǎng).單位信托基金C.集合投資基金D.證券投資信托基金正確答案：A解析：世界各國和地區(qū)對投資基金的稱謂有所不同，證券投資基金在美國被稱為“共同基金”，在英國和我國香港特別行政區(qū)被稱為“單位信托基金”，在歐洲一些國家被稱為“集合投資基金”或“集合投資計劃”，在日本和我國臺灣地區(qū)則被稱為“證券投資信托基金”。知識模塊：證券投資基金概述證券投資基金由( )進行基金財產(chǎn)的保管。A.基金管理人B.基金托管人C.基金投資者D.證監(jiān)會正確答案：B解析：基金管理人負責基金的投資操作，本身并不參與基金財產(chǎn)的保管，基金財產(chǎn)的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責。知識模塊：證券投資基金概述證券投資基金反映的是( )關系。A.債權(quán)債務B.所有權(quán)C.信托D.產(chǎn)權(quán)正確答案：C解析：基金反映的經(jīng)濟關系是一種信托關系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人。知識模塊：證券投資基金概述從資金的性質(zhì)看，契約型基金的資金是通過發(fā)行基金受益憑證籌集起來的( )。A.信托資產(chǎn)B.債務資產(chǎn)C.法人資本D.借貸資產(chǎn)正確答案：A解析：基金反映的是一種信托關系，是一種受益憑證，投資者購買基金份額就成為基金的受益人。知識模塊：證券投資基金概述一般來說，通過發(fā)行股票籌集的資金主要投向( )。A.期貨市場B.銀行存款C實業(yè)D.有價證券正確答案：C解析：股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領域；基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具或產(chǎn)品。知識模塊：證券投資基金概述證券投資基金的主要投資方向是( )。A.實業(yè)B.上市公司的投資項目C.信貸D.有價證券正確答案：D解析：基金與股票、債券所籌資金的投向不同。股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)領域；基金是一種間接投資工具，所籌集的資金主要投向有價證券等金融工具或產(chǎn)品。知識模塊：證券投資基金概述基金、股票與債券的差異不包括( )。A.投資收益與風險大小不同B.信息披露程度不同C所籌資金的投向不同D.反映的經(jīng)濟關系不同正確答案：B解析：基金、股票與債券的差異主要表現(xiàn)在：①反映的經(jīng)濟關系不同；②所籌資金的投向不同；③投資收益與風險大小不同?；?、股票與債券均需要進行信息披露。知識模塊：證券投資基金概述同銀行儲蓄相比較，證券投資基金的投資風險( )銀行儲蓄風險。A.高于B.等于C低于D.基本接近正確答案：A解析：證券投資基金與銀行儲蓄的收益與風險特性不同?；鹗找婢哂幸欢ǖ牟▌有?，存在投資風險；銀行存款利率相對固定，投資者損失本金的可能性也很小。知識模塊：證券投資基金概述在風險程度上，按照理論推測和以往的投資實踐，證券投資中風險最大的是( )。A.基金投資B.債券投資C.股票投資D.國債投資正確答案：C解析：通常情況下，股票價格的波動性較大，是一種高風險、高收益的投資品種；債券可以給投資者帶來較為確定的利息收入，波動性也較股票要小，是一種低風險、低收益的投資品種；基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能有效分散風險，是一種風險相對適中、收益相對穩(wěn)健的投資品種。知識模塊：證券投資基金概述從基金管理人的角度看，基金的運作不包括( )。A.基金的市場營銷B.基金的投資管理C.基金的監(jiān)督管理D.基金的后臺管理正確答案：C解析：基金的運作包括基金的募集、基金的投資管理、基金資產(chǎn)的托管、基金份額的登記交易、基金的估值與會計核算、基金的信息披露以及其他基金運作活動在內(nèi)的所有相關環(huán)節(jié)。基金的運作活動從基金管理人的角度看，可以分為基金的市場營銷、基金的投資管理與基金的后臺管理三大部分。知識模塊：證券投資基金概述基金的市場營銷主要涉及( )。A.基金份額的注冊登記B.基金資產(chǎn)的估值C.會計核算D.基金份額的募集與客戶服務正確答案：D解析：基金的市場營銷主要涉及基金份額的募集與客戶服務。ABC三項屬于基金后臺管理，對保障基金的安全運作起著重要的作用。知識模塊：證券投資基金概述我國基金份額持有人享有的權(quán)利不包括( )。A.分享基金財產(chǎn)收益B.召開基金份額持有人大會C.依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額D.基金資金清算正確答案：D解析：我國基金份額持有人享有以下權(quán)利：①分享基金財產(chǎn)收益；②參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；③依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；④按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；⑤對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；⑥查閱或者復制公開披露的基金信息資料；⑦對基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提出訴訟；⑧基金合同約定其他權(quán)利。D項是基金托管人的職責。知識模塊