八月下旬銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《公司信貸》綜合測(cè)試卷

八月下旬銀行從業(yè)資格考試銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)《公司信貸》

綜合測(cè)試卷

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、下列各項(xiàng)中，可用來(lái)考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是()O

A、借款人經(jīng)濟(jì)效益

B、借款人規(guī)模

C、不良貸款比率

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的相關(guān)要求，其中不良

貸款比率(比息率)是反映借款人與銀行關(guān)系的重要指標(biāo)。

2、對(duì)于借款用途涉及國(guó)家()的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除

提供一般資料外，還應(yīng)巴具相應(yīng)批件。

A、限制進(jìn)口

B、自由貿(mào)易

C、實(shí)施配額、許可證等方式管理

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國(guó)家實(shí)施配額、

許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。

3、商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，()始終是其

追求的主要目標(biāo)。

A、信貸產(chǎn)品的全面化

B、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化

C、良好的服務(wù)質(zhì)量

【參考答案】：B

【解析】：商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實(shí)現(xiàn)

利泗最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。

4、從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)。最高，企業(yè)價(jià)值最大而綜合

成本最低時(shí)的資金結(jié)構(gòu)。

A、經(jīng)營(yíng)杠桿

B、權(quán)益資本凈利潤(rùn)率

C、流動(dòng)比率

【參考答案】：B

【解析】：從理論上看，最佳資金結(jié)構(gòu)是指企業(yè)權(quán)益資本凈利澗率最高,

企業(yè)價(jià)值最大而綜合成本最低時(shí)的資會(huì)結(jié)構(gòu)。

5、以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，須由()出具同意質(zhì)押證明

文件。

A、出質(zhì)人

B、董事會(huì)

C、負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，

以海關(guān)監(jiān)管期內(nèi)的動(dòng)產(chǎn)作質(zhì)押的，須由負(fù)責(zé)監(jiān)管的海關(guān)出具同意質(zhì)押的證明

文件，否則不允許質(zhì)押。

6、關(guān)于自主支付的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象

B、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要方式

C、自主支付是受托支付的補(bǔ)充

【參考答案】：B

【解析】：受托支付是監(jiān)管部門倡導(dǎo)和符合國(guó)際通行做法的支付方式，

是貸款支付的主要方式。故選C。

7、信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營(yíng)銷決策的()因素。

A、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境

B、宏觀環(huán)境

C、微觀環(huán)境

【參考答案】：C

【解析】：影響銀行營(yíng)銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸

客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

的實(shí)力與策略。影響銀行營(yíng)銷決策的宏觀環(huán)境有經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境、社會(huì)與文化

環(huán)境。故選D。

8、關(guān)于貸款項(xiàng)目評(píng)估的意義，下列表述不準(zhǔn)確的是()o

A、有助于甄選貸款項(xiàng)目

B、有助于制訂合理的信貸計(jì)劃

C、有助于解決項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程遇到的問(wèn)題

【參考答案】：C

【解析】：通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估能夠較為客觀地估計(jì)出項(xiàng)目的投產(chǎn)期和收益期,

便于銀行根據(jù)其資產(chǎn)負(fù)債比例和信貸風(fēng)險(xiǎn)程度調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，制訂合理的信

貸計(jì)劃。同時(shí)，銀行通過(guò)項(xiàng)目評(píng)估掌握了大量的投資項(xiàng)目.就能夠有目的、

有選擇地從中挑選出好的項(xiàng)目提供貸款，從而達(dá)到調(diào)節(jié)和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、合

理分配使用資金的目的。

9、()是商業(yè)銀行貸款保證人履行保證義務(wù)的實(shí)際能力。［2012年10月

真題］

A、保證策略

B、保證措施

C、保證實(shí)力

【參考答案】：C

【解析】：保證實(shí)力主要是指保證人的財(cái)務(wù)狀況，如現(xiàn)金流量、或有負(fù)

債、信用評(píng)級(jí)等情況的變化直接影響其擔(dān)保能力。良好的保證意愿是保證人

提供擔(dān)保和準(zhǔn)備履行擔(dān)保義務(wù)的基礎(chǔ)。

10、A企業(yè)由于經(jīng)營(yíng)不善、無(wú)力償債被人民法院宣告破產(chǎn)，A企業(yè)尚有1

億元B銀行貸款未還，該貸款以A企業(yè)的廠房為擔(dān)保。A企業(yè)變價(jià)出售后的總

破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)為2億元，其口廠房清算價(jià)值為8000萬(wàn)元。A企業(yè)的未償債務(wù)還包

括欠繳稅款8000萬(wàn)元，職工工資及保險(xiǎn)費(fèi)用4000萬(wàn)元，其他普通破產(chǎn)債權(quán)1

億元。則B銀行可收回()o

A、4000萬(wàn)元

B、8000萬(wàn)元

C、1億元

【參考答案】：B

【解析】：有擔(dān)保的債權(quán)可以優(yōu)先受償。

11、下列關(guān)于長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)說(shuō)法錯(cuò)誤的是()O

A、資產(chǎn)負(fù)債率說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重

B、有形凈資產(chǎn)債務(wù)率反映了企業(yè)可以隨時(shí)還債的能力

C、利息保障倍數(shù)反映了企業(yè)獲利能力對(duì)到期債務(wù)利息的保證程度

【參考答案】：B

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)包括：①資產(chǎn)負(fù)債率。資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債

比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說(shuō)明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供

資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。②負(fù)債與所有者

權(quán)益比率。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系,

用于表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比率越低，表明客戶的長(zhǎng)

期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。③負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率。負(fù)

債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與

12、產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。有這種特點(diǎn)產(chǎn)品

組合策略的形式是OO

A、全線全面型

B、產(chǎn)品線專業(yè)型

C、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

【參考答案】：C

【解析】：特殊產(chǎn)品專業(yè)型策略的特點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度極小，深度

不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。采取該策略時(shí)，由于產(chǎn)品或服務(wù)的特殊性，決定了商

業(yè)銀行所能開(kāi)拓的市場(chǎng)是有限的，但競(jìng)爭(zhēng)的威脅也很小。故選D。

13、某企業(yè)2008年12月30日購(gòu)入一臺(tái)不需安裝的設(shè)備，已交付生產(chǎn)使

用，原價(jià)50000元，預(yù)計(jì)使用5年，預(yù)計(jì)凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計(jì)

提折舊，則第三年的折舊額為()O

A、9600元

B、12800元

C、6400元

【參考答案】：C

【解析】：按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，年折舊率二(折舊年限-已使用年限)

:[折舊年限X(1+折舊年限)4-2]=(5-3)4-[5X(1+5)+21=2/15;年折

舊額二(固定資產(chǎn)原值-預(yù)計(jì)凈殘值)X年折舊率=(50000-2000)X(2/15)

=6400(元)o

14、“應(yīng)付賬款”賬戶的期初余額為8000元，本期貸方發(fā)生額為12000

元，期末余額為6000元，則該賬戶的本期借方發(fā)生額為()元。

A、2000

B、10000

C、14000

【參考答案】：C

【解析】:應(yīng)付賬款借方發(fā)生額=8000+12000-6000=14000(元)。

15、不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還()的貸款本

息的貸款。

A、人民銀行

B、企業(yè)

C、商業(yè)銀行

【參考答案】：C

【解析】：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀

行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還

商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。故本題選D。

16、下列關(guān)于項(xiàng)目環(huán)境條件的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()o

A、僅是對(duì)項(xiàng)目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件、交通運(yùn)輸條件等方面進(jìn)行分析

B、既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動(dòng)態(tài)的不確定性條件

C、銀行對(duì)其分析時(shí)要重點(diǎn)關(guān)注不確定因素及相關(guān)項(xiàng)目的分析

【參考答案】：A

【解析】：項(xiàng)目環(huán)境條件分析是對(duì)擬建項(xiàng)目的人力、物力、財(cái)力等資源,

以及相關(guān)協(xié)作配套項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)工作等方面進(jìn)行審查分析，而不單單是項(xiàng)

目自然環(huán)境條件、交通運(yùn)輸條件等方面的分析。

17、下列哪一項(xiàng)不是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)？()

A、匯率風(fēng)險(xiǎn)

B、利率風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包

含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或全部。

18、被用做銀行利宓定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率稱為()。

A、市場(chǎng)利率

B、行業(yè)公定利率

C、基準(zhǔn)利率

【參考答案】：C

【解析】：沒(méi)有試題解析

19、項(xiàng)目的可行性研究屬于()工作，是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人為了確定投

資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做。

A、項(xiàng)目報(bào)告

B、項(xiàng)目開(kāi)始

C、項(xiàng)目論證

【參考答案】：C

【解析】：項(xiàng)目的可行性研究屬于項(xiàng)目論證工作，是項(xiàng)目業(yè)主或發(fā)起人

為了確定投資方案而進(jìn)行的工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做。故選D。

20、與借款人的償債能力無(wú)關(guān)的是()o

A、凈現(xiàn)金流量

B、產(chǎn)品多樣性

C、盈利能力

【參考答案】:B

【解析】：借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力、資本結(jié)

構(gòu)和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關(guān)。

21、對(duì)于長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要

銀行借款依據(jù)的是OO

A、可持續(xù)增長(zhǎng)率

B、成本節(jié)約率

C、生產(chǎn)效率

【參考答案】：A

【解析】：可持續(xù)增長(zhǎng)率是公司在沒(méi)有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可實(shí)現(xiàn)的長(zhǎng)

期銷售增長(zhǎng)率，也就是指主要依靠?jī)?nèi)部融資可實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率。在得到若干年

的可持續(xù)增長(zhǎng)率之后，可將其與公司的實(shí)際銷售增長(zhǎng)率相比較，如果實(shí)際銷

售增長(zhǎng)率明顯高于可持續(xù)增長(zhǎng)率，表明僅靠?jī)?nèi)部融資難以長(zhǎng)久支撐如此高的

銷售增長(zhǎng)率，即企業(yè)需要借款。但可持續(xù)增長(zhǎng)率需在滿足一定假設(shè)條件下才

可用。

22、某公司欲轉(zhuǎn)讓其擁有的某項(xiàng)固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價(jià)值1000萬(wàn)元,

經(jīng)過(guò)重新評(píng)估，該項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值為1050萬(wàn)元，假設(shè)無(wú)折舊，則（）o

A、該公司的收入將增加50萬(wàn)元

B、該公司資本公積金將增加50萬(wàn)元

C、該公司盈余公積金將增加50萬(wàn)元

【參考答案】：B

【解析】：該公司資產(chǎn)重估發(fā)生的50萬(wàn)元的增值屬于法定財(cái)產(chǎn)重估增值,

應(yīng)計(jì)入資本公積金。

23、根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定：借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在（）,銀行可以自主免除表外

欠息。

A、BBB級(jí)（含）以下

B、BBB級(jí)（不含）以下

C、C級(jí)（不含）以下

【參考答案】：A

【解析】：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠患；

借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)（含）以下；貸款本金為次級(jí)類、可疑類或損失類。

減免表外欠患要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求。

24、下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯(cuò)誤的是（）o

A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值

B、再次抵押的財(cái)產(chǎn)的價(jià)值余額不能超出所擔(dān)保的債權(quán)

C、抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】貸款抵押額度的確認(rèn)：由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶

值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，

銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價(jià)的貸款，貸款額度要在抵押物的評(píng)

估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計(jì)算公式為：抵押貸款額一抵押

物評(píng)估值X抵押貸款率。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價(jià)值。財(cái)

產(chǎn)抵押后，該財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵押，但不

得超出其余額部分。

25、（）是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)?/p>

力。

A、貸款安全性

B、貸款風(fēng)險(xiǎn)性

C、貸款效益性

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理

活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?。貸款的盈利水平是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理水平的綜合反映，同

時(shí)也受外部環(huán)境眾多因素的影響。

26、借款人還款能刀的主要標(biāo)志就是（）。

A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足

B、借款人的管理水平是否很高

C、借款人的銷售收入和利潤(rùn)是否足夠高

【參考答案】：A

【解析】：借款人還款能力的主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。

故選A。

27、采取“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長(zhǎng)期限不超過(guò)()o

A、24個(gè)月

B、6個(gè)月

C、3個(gè)月

【參考答案】：A

【解析】：采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，在國(guó)內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款

期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期，但每次展期最長(zhǎng)不

超過(guò)2年。

28、短期貸款中借款人資信審查文件包含()o

A、借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

B、保證人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表

C、原輔材料采購(gòu)合同

【參考答案】：A

【解析】：【正確答案】：A保證人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表屬

于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，原輔材料采購(gòu)合同屬于借款用途證明文件，

B、C、D三項(xiàng)均不屬于借款人資信審查文件。故選A。

29、下列不屬于我國(guó)公司信貸公司提供的主題是()

A、中國(guó)工商銀行

B、花旗銀行

C、中國(guó)移動(dòng)通信

【參考答案】：C

【解析】：【答案】D

【解析】公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非

自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。

30、下列稅金中，不應(yīng)從銷售收入中扣除的是()o

A、資源稅

B、土地使用稅

C、城市維護(hù)建設(shè)稅

【參考答案】：B

【解析】：我國(guó)現(xiàn)行的工商稅收與項(xiàng)目評(píng)估有關(guān)的按其歸屬分類有：進(jìn)

入項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅;進(jìn)入

產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；從銷售收入中扣除的有

增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)

附加；從利潤(rùn)中扣除的有企業(yè)所得稅。

31、首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括()o

A、公司章程

B、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

C、現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)

【參考答案】：C

【解析】：經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中由于各種自身或外界因素的

影響造成的風(fēng)險(xiǎn)。管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩屬于企業(yè)管理狀況

風(fēng)險(xiǎn)，不屬于企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

32、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間，通常由牽頭行或

代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由()以上的銀團(tuán)貸款成員共同提議召

開(kāi)。

A、1/5

B.1/3

C、1/2

【參考答案】：B

【解析】：

【正確答案】：C我國(guó)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，銀團(tuán)貸款存續(xù)期間,

通常由牽頭行或代理行負(fù)責(zé)定期召開(kāi)銀團(tuán)會(huì)議，也可由三分之一以上的銀團(tuán)

貸款成員共同提議召開(kāi)。故選C。

33、呆賬發(fā)生后的處理原則不包括()o

A、自動(dòng)核銷

B、隨時(shí)審核審批

C、及時(shí)轉(zhuǎn)賬

【參考答案】：A

【解析】：呆賬發(fā)生后，能夠提供確鑿證據(jù)、經(jīng)審查符合條件的，按隨

時(shí)上報(bào)、隨時(shí)審核審批、及時(shí)轉(zhuǎn)賬的原則處理，不得隱瞞不報(bào)、長(zhǎng)期掛賬和

掩蓋不良資產(chǎn)。自動(dòng)核銷不是呆賬發(fā)生后的處理原則。故選A。

34、短期貸款是指期限在()以內(nèi)的貸款，長(zhǎng)期貸款是指期限在()以

上的貸款。

A、1年；2年

B、1年；5年

C、1年；7年

【參考答案】：B

【解析】：短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款，長(zhǎng)期

貸款是指貸款期限在5年（不含5年）以上的貸款。

35、（）認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收入為基礎(chǔ)的，只要未來(lái)

收入有保障,長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。

A、真實(shí)票據(jù)理論

B、預(yù)期收入理論

C、超貨幣供給理論

【參考答案】：B

【解析】：解析：預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來(lái)收

入為基礎(chǔ)的。

36、以下不屬于杠桿比率的是（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、速動(dòng)比率

C、利息保障倍數(shù)

【參考答案】：B

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】C屬于效率比率。

37、對(duì)銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國(guó)內(nèi)借款人向銀行提前還款是以銀行向國(guó)外貸

款行提前還款為前提的業(yè)務(wù)模式稱為（）o

A、脫鉤

B、掛鉤

C、間接還款

【參考答案】：B

【解析】：對(duì)于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行

作為借款人向國(guó)外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模

式：前者即國(guó)內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國(guó)外貸款行提前還款

為前提，同步進(jìn)行；后者即或者國(guó)內(nèi)借款人向銀行提前還款，或者銀行向國(guó)

外貸款行提前還款，二者不同步。

38、對(duì)于劃分為損矢類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A、20%

B、80%

C、100%

【參考答案】：C

【解析】：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的1000A計(jì)提專項(xiàng)

準(zhǔn)備金。對(duì)于大額的可疑類貸款，如果以固定的比率按照分類結(jié)果計(jì)提，其

內(nèi)在損失率與計(jì)提比率的誤差將對(duì)銀行的貸款損失準(zhǔn)備金總體水平產(chǎn)生較大

影響。

39、()是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀行制訂和實(shí)

施其營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。

A、產(chǎn)品策略

B、市場(chǎng)細(xì)分策略

C、市場(chǎng)定位策略

【參考答案】：A

【解析】：產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場(chǎng)營(yíng)銷的起點(diǎn)，也是商業(yè)銀

行制訂和實(shí)施其營(yíng)銷策略的基礎(chǔ)和前提。

40、下列各項(xiàng)中，不能單獨(dú)作為一般準(zhǔn)備金的可提基數(shù)的是()o

A、非正常類貸款

B、全部貸款余額

C、全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金的余額

【參考答案】：A

【解析】：一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免臂通準(zhǔn)備金

與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額

作為基數(shù)：三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額

作為基數(shù)。

41、關(guān)于我國(guó)的貸款管理制度，錯(cuò)誤的說(shuō)法是()o

A、貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)的審查

B、貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款清收

C、貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款檢查和清收

【參考答案】：B

【解析】：貸款的調(diào)查人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估，貸款的審查人員負(fù)責(zé)貸款風(fēng)

險(xiǎn)的審查，貸款的發(fā)放人員負(fù)責(zé)貸款的檢查和清收。這樣一種審、貸、查三

分離的制度，就是審貸分離制度。

42、只能通過(guò)()辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。

A、基本存款賬戶

B、臨時(shí)存款賬戶

C、專用存款賬戶

【參考答案】：A

【解析】：現(xiàn)行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分

為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事

業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶.主要用于

辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，

只能通過(guò)該賬戶辦理。

43、()表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務(wù)。

A、核心產(chǎn)品

B、期望產(chǎn)品

C、延伸產(chǎn)品

【參考答案】：B

【解析】：期望產(chǎn)品，即購(gòu)買者購(gòu)買產(chǎn)品通常希望和默認(rèn)的一組屬性和

條件，表現(xiàn)為銀行良好和便捷的服務(wù)，如銀行品牌、服務(wù)支持、方便、安全

性。

44、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法

收回，或只能收回極少部分的是()O

A、關(guān)注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：C

【解析】：

【正確答案】：D商業(yè)銀行按貸款本金利息收回的可能性將貸款劃分為正

常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中損失類貸

款在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，

或只能收回極少部分。故選D。

45、下列關(guān)于抵押物處理錯(cuò)誤的表述是()。

A、抵押物因?yàn)槌鲭U(xiǎn)所得的賠償金應(yīng)存入商業(yè)銀行指定的賬戶

B、抵押人轉(zhuǎn)讓或部分轉(zhuǎn)讓所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)存入商業(yè)銀行轉(zhuǎn)戶，必須在到

期才能一并清償所擔(dān)債權(quán)

C、借款人要對(duì)抵押物出險(xiǎn)后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿?dān)

保

【參考答案】：B

【解析】：抵押人在抵押期間轉(zhuǎn)讓或處分抵押物的，商業(yè)銀行必須要求

其提出書面申請(qǐng)，并經(jīng)銀行同意后予以辦理。經(jīng)商業(yè)銀行同意，抵押人可以

全部轉(zhuǎn)讓并以不低于商業(yè)銀行認(rèn)可的最低轉(zhuǎn)讓價(jià)款轉(zhuǎn)讓抵押物的，抵押人轉(zhuǎn)

讓抵押物所得的價(jià)款應(yīng)當(dāng)優(yōu)先用于向商業(yè)銀行提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或存入

商業(yè)狠行賬戶。

46、客戶為獲得低融資成本、增加短期支過(guò)能力以及得到長(zhǎng)期金融支持

等利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)稱為()

A、理性動(dòng)機(jī)

B、信貸動(dòng)機(jī)

C、并購(gòu)動(dòng)機(jī)

【參考答案】：A

【解析】：信貸客戶的信貸動(dòng)機(jī)，可概括為理性動(dòng)機(jī)和感性動(dòng)機(jī)。其中,

理性動(dòng)機(jī)指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長(zhǎng)期金融支

持等利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)；感性動(dòng)機(jī)則指為獲得影響力，被銀行所承認(rèn)、

所欣賞，或被感動(dòng)等情感利益而產(chǎn)生的購(gòu)買動(dòng)機(jī)。

47、下列有關(guān)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中替代品的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A、主要指來(lái)自于行業(yè)內(nèi)的產(chǎn)品

B、由新技術(shù)所創(chuàng)造出的替代品所帶來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)不僅會(huì)影響價(jià)格，還會(huì)影響

消費(fèi)者偏好

C、客戶“品牌轉(zhuǎn)換成本”越低，對(duì)本行業(yè)未來(lái)利潤(rùn)的威脅越大

【參考答案】：A

【解析】：在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，替代品主要是指來(lái)自于其他行業(yè)或

海外市場(chǎng)的產(chǎn)品。

48、“借款人已資K抵債”屬于()的特征。

A、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級(jí)類貸款

【參考答案】：A

【解析】：借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。

49、不引進(jìn)警兆自變量，只通過(guò)警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律來(lái)預(yù)警風(fēng)

險(xiǎn)的方法稱為()O

A、橙色預(yù)警法

B、紅色預(yù)警法

C、黑色預(yù)警法

【參考答案】：C

【解析】：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列

變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特征。

50、盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生

不利影響的因素。此類貸款按貸款五級(jí)分類劃分屬于()O

A、關(guān)注

B、次級(jí)

C、損失

【參考答案】：A

【解析】：關(guān)注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存

在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響因素的貸款。

二、多項(xiàng)選擇題(共15題，每題2分)

1、按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()O

A、基本建設(shè)貸款

B、流動(dòng)資金貸款

C、自營(yíng)貸款

【參考答案】：C

【解析】：

【正確答案】：D按照實(shí)際貸款用途分類，信貸可以分為流動(dòng)資金貸款和

固定資金貸款。其中，流動(dòng)資金貸款根據(jù)期限不同，主要分為短期流動(dòng)資金

貸款和中期流動(dòng)資金貸款。固定資金貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。

故選D。

2、銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的社會(huì)與文化環(huán)境不包括()o

A、信貸客戶分布與構(gòu)成

B、勞動(dòng)力的結(jié)構(gòu)與素質(zhì)

C、政府的施政綱領(lǐng)

【參考答案】：C

【解析】：解析：D屬于銀行市場(chǎng)營(yíng)銷活動(dòng)的政治與法律環(huán)境。

3、銀行就逾期貸款向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為()o

A、1年

B、3年

C、5年

【參考答案】：A

【解析】：銀行就逾期貸款向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年。

4、借款企業(yè)信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的()o

A、單筆授信額度

B、所有授信額度總和

C、某段時(shí)期授信額度

【參考答案】：B

【解析】：借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信

額度的總和。故本題選C。

5、借款人的信用承受能力主要內(nèi)容不包括()o

A、借款人的信用等級(jí)

B、已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額情況

C、審查保證人的資格及其擔(dān)保能力

【參考答案】：C

【解析】：

【正確答案】：D借款人的信用承受能力的主要內(nèi)容包括：借款人的信用

等級(jí)、統(tǒng)一授信(或公開(kāi)授信)情況、已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額情況、是否存在超風(fēng)

險(xiǎn)限額發(fā)放貸款。此外，審查時(shí)還應(yīng)特別注意借款人的應(yīng)攤未攤、盤虧損失、

潛在虧損等方面的問(wèn)題。審查保證人的資格及其擔(dān)保能力是對(duì)貸款保證人的

審查內(nèi)容，不是對(duì)借款人的審查內(nèi)容。故選D。

6、保證方式除一般保證外還包括()

A、部分責(zé)任保證

B、第一順序責(zé)任

C、連帶責(zé)任保證

【參考答案】：C

【解析】：保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保

證法律關(guān)系中承擔(dān)不同的民事責(zé)任，即補(bǔ)充責(zé)任或是第一順序責(zé)任。

7、銀行要求借款企業(yè)按《擔(dān)保法》規(guī)定提供擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱為()o

A、擔(dān)保貸款

B、抵押貸款

C、質(zhì)押貸款

【參考答案】：A

【解析】：銀行要求借款企業(yè)提供相應(yīng)擔(dān)保才發(fā)放的貸款稱為擔(dān)保貸款。

擔(dān)保貸款可提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)。保證貸款、

抵押貸款、質(zhì)押貸款均為擔(dān)保貸款的一種。

8、()是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法。

A、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研

B、委托調(diào)查

C、通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)了解客戶情況

【參考答案】：A

【解析】：

【正確答案】：A貸前調(diào)查的方法包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、搜尋調(diào)查、委托調(diào)查和

其他方法。由于現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研可獲得對(duì)企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研成為貸

前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法，同時(shí)也是在一般情況下必須采用的方

法。故選A。

9、以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，必須對(duì)（）進(jìn)行連續(xù)性審查。

A、票據(jù)

B、所有人

C、背書

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，用于質(zhì)押的質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利必須合法，

對(duì)于用票據(jù)設(shè)定質(zhì)押的，必須對(duì)背書進(jìn)行連續(xù)性審查。審查的內(nèi)容有:①每一

次背書記載事項(xiàng)、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各項(xiàng)背書都相互銜接;

②票據(jù)質(zhì)押應(yīng)辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應(yīng)記明

“質(zhì)押”、“設(shè)質(zhì)”等字樣。

10、公司信貸的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)

登記的（）O

A、企（事）業(yè)法人

B、政府機(jī)關(guān)

C、部門

【參考答案】：A

【解析】：公司信貨的借款人主要是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）

核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人。

11、《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》采用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法，按風(fēng)險(xiǎn)程度，

將貸款劃分為五類，即三常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、()O

A、危險(xiǎn)

B、壞賬

C、損失

【參考答案】：C

【解析】：我國(guó)《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》采用貸款風(fēng)險(xiǎn)分類方法，按

風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為五類，即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。故選D。

12、項(xiàng)目可行性報(bào)告是()進(jìn)行投資決策、報(bào)批項(xiàng)目和申請(qǐng)貸款的必備

材料，因此.項(xiàng)目可行性研究除了判斷項(xiàng)目的可行性外，主要是用于項(xiàng)目報(bào)批

和貸款申請(qǐng)。

A、項(xiàng)目業(yè)主

B、貸款人

C、擔(dān)保人

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】項(xiàng)目可行性報(bào)告是項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行投資決策、報(bào)批項(xiàng)目和申請(qǐng)貸

款的必備材料，因此，項(xiàng)目業(yè)主進(jìn)行的項(xiàng)目可行性研究除了判斷項(xiàng)目的可行

怛外，主要是用于項(xiàng)目報(bào)批和貸款申請(qǐng)。項(xiàng)目的可行性研究一般是由項(xiàng)目業(yè)

主委托有資格的單位承擔(dān)。

13、在(),各銀行可對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，一般無(wú)

權(quán)限限制。

A、表明貸款意向后

B、項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前

C、項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)之后

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)《貸款通則》對(duì)出具貸款意向書權(quán)限的要求，在項(xiàng)目建

議書批準(zhǔn)階段或之前，各銀行可以對(duì)符合貸款條件的項(xiàng)目出具貸款意向書，

一般沒(méi)有權(quán)限限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目須報(bào)上級(jí)行備案。

14、在商業(yè)銀行貸款中，從貸款提款完畢之日起，或最后提款之日開(kāi)始,

至第一個(gè)還本付息之日為止的期間為()O

A、展期

B、提款期

C、寬限期

【參考答案】：C

15、商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是()o

A、產(chǎn)品組合的廣度和關(guān)聯(lián)性

B、產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)度

C、產(chǎn)品組合的深度

【參考答案】：A

【解析】：商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略中的市場(chǎng)專業(yè)型策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品

組合的廣度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。故選A。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、公司進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)標(biāo)志著公司面臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)。()

【參考答案】：錯(cuò)誤

【解析】：公司用長(zhǎng)期融資來(lái)取代短期融資進(jìn)行債務(wù)重構(gòu)，一般是為了

平衡融資結(jié)構(gòu)，其原因可能是由于快速發(fā)展，公司需要將原來(lái)的部分短期融

資轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期的營(yíng)運(yùn)資本，以達(dá)到更合理的融資結(jié)構(gòu)。而并不意味著公司面

臨經(jīng)營(yíng)危機(jī)。

2、對(duì)于擔(dān)保貸款，若抵押物或保證人出現(xiàn)不利變化，商業(yè)銀行應(yīng)有相應(yīng)

的擔(dān)保補(bǔ)充機(jī)制。

【參考答案】：正確

3、銀行可以通過(guò)營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流量分析來(lái)判斷公司的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流是否仍為正,

并且能夠滿足償還債務(wù)、資本支出和預(yù)期紅利發(fā)放的需要。如果能夠滿足，

則不能作為合理的借款需求原因。()[2010年5月真題]

【參考答案】：正確

【解析】：題干所述屬于銀行衡量公司發(fā)放紅利是合理的借款需求的原

因。除了根據(jù)公司的單一借款原因來(lái)判斷其借款需求外，銀行還要結(jié)合現(xiàn)金

流分析來(lái)判斷公司是否還有其他的借款原因，并確定借款公司現(xiàn)金短塊的具

體原因。

4、董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)。()

【參考答案】：正確

5、一般經(jīng)營(yíng)杠桿越高，企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)越高，影響企業(yè)盈利水平的風(fēng)

險(xiǎn)也越高。()

【參考答案】：正確

【解析】：高經(jīng)營(yíng)杠桿行業(yè)中的企業(yè)需要達(dá)到較高水平的銷售收入來(lái)抵

消較高的固定成本，故這些企業(yè)的盈虧平衡點(diǎn)普遍也較高，且影響盈利水平

的風(fēng)險(xiǎn)也越高。

6、信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，是貸款管

理情況的重要記錄。()

【參考答案】：正確

【解析】：信貸檔案是確定借貸雙方法律關(guān)系和權(quán)利義務(wù)的重要憑證，

也是貸款管理情況的重要記錄。

7、在固定成本較高的行業(yè)中，經(jīng)營(yíng)杠桿及其產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)一般較低。

【參考答案】：錯(cuò)誤

【出處】2013