2024銀行從業(yè)資格考試《公共基礎(chǔ)》重要知識點(diǎn)

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銀行從業(yè)資珞考試《公共基礎(chǔ)》重要學(xué)問點(diǎn)

摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的

銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的

外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。

外匯儲蓄存款

《個人外匯管理方法》規(guī)定“個人外匯噥戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯帳戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為

外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶?！?/p>

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。

背景學(xué)問：現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶：不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行

辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。

凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶。

單位活期存款

單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)很行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

①基本存款賬戶

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付須要開立的銀行結(jié)算賬戶。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。

②一般存款帳戶

一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀

行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

③專用存款帳戶

專?用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項管理和運(yùn)用而開立的銀行結(jié)算賬戶。

④臨時存款帳戶

臨時存款帳戶是指存款人因臨時須要并在規(guī)定期限內(nèi)運(yùn)用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、

注冊驗資。或種賬戶的有效期最長不得超過二年。

摘要：經(jīng)濟(jì)漕長是指一個特定時期內(nèi)一國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。GDP,它是指一國［或地區(qū)）全部常住居

民在肯定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。國際收支是指一國居民在肯定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他

往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。這里的“居民”是指在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。國際收支的衡量指標(biāo)有很多，

其中貿(mào)易收支（也就是通常的進(jìn)出口額）是國際收支中最主要的部分。進(jìn)出口總量及其增長是衡量一國經(jīng)濟(jì)開放程度的重要

指標(biāo)，且進(jìn)=1和出口的數(shù)量與結(jié)構(gòu)干脆對國內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的影響。

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)及其衡量指標(biāo)

宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個，即經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定能夠和國際收支平衡。

（1）經(jīng)濟(jì)增長與國內(nèi)生產(chǎn)總值

經(jīng)濟(jì)增長是指一個特定時期內(nèi)一國（或地區(qū)）經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出和居民收入的增長。

GDP,它是指一國（或地區(qū)）全部常住居民在肯定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果。

在國內(nèi)生產(chǎn)總值的定義中區(qū)分國內(nèi)生產(chǎn)和國外生產(chǎn)，一般以“常住居民”為標(biāo)準(zhǔn)。

常住居民是指居住在本土的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。

（2）充分就業(yè)與失業(yè)率

充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)是失業(yè)率。失業(yè)率是指勞動力人口中矢業(yè)人數(shù)所占的百分比。

我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。

城鎮(zhèn)登無失業(yè)人數(shù)是指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在肯定的勞動年齡內(nèi)有勞動實(shí)力，無業(yè)而要求就業(yè)，并在當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)

行求職登記的人數(shù)。

（3）物價穩(wěn)定與通貨膨脹

衡量物吩穩(wěn)定的宏觀經(jīng)濟(jì)指標(biāo)是通貨膨脹。

通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標(biāo)有三種：消費(fèi)者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、

國內(nèi)生產(chǎn)總道物價平減指數(shù)。

消費(fèi)者物價指數(shù)是指一組與居民生活有關(guān)的商品價格的變更幅度。在衡量通貨膨脹時.，消費(fèi)者物價指數(shù)運(yùn)用得最多、最

普遍。

生產(chǎn)者物價指數(shù)是指一組出廠產(chǎn)品批發(fā)價格的變更幅度。

國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)則是按當(dāng)年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值與按基年不變價格計算的國內(nèi)生產(chǎn)總值的比率。

拉氏指數(shù)

帕氏指數(shù)（普遍應(yīng)用）

通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)，是物價持續(xù)、普遍、明顯地下降。

（4）國際收支平衡與國際收支

國際收支是指一國居民在肯定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟(jì)、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記

錄。這里的“居民”是指在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人。

國際收支包括常常項目和資本項目。常常項目主要反映一國的貿(mào)易和勞務(wù)往來狀況，包括貿(mào)易收支、勞務(wù)收支（如運(yùn)輸、

旅游等）和單方面轉(zhuǎn)移（如匯款、捐贈等），是最具綜合性的對外貿(mào)易的指標(biāo)。資本項目則集中反映一國同國外資金往來的

狀況。如干脆投資、政府和銀行的借款及企業(yè)信貸等。

國際收支的衡量指標(biāo)有很多，其中貿(mào)易收支（也就是通常的進(jìn)出口額）是國際收支中最主要的部分。進(jìn)出II總量及其增

長是衡量一國經(jīng)濟(jì)開放程度的重要指標(biāo)，目進(jìn)口和出口的數(shù)量與結(jié)構(gòu)干脆對國內(nèi)總供需產(chǎn)生重大的影響。

國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。

摘要：經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、

循環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個階段：旺盛、衰退、蕭條和復(fù)蘇。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有干脆影響，也有間

接影響。從間接的角度來看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟(jì)的增長速度、增長質(zhì)顯和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從干脆

的角度來看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會干脆影響社會經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而在肯定程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。

經(jīng)濟(jì)周期

經(jīng)濟(jì)周期亦稱經(jīng)濟(jì)循環(huán)或商業(yè)循環(huán)，是指經(jīng)濟(jì)處于生產(chǎn)和在生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張與經(jīng)濟(jì)緊縮交替更迭、循

環(huán)往復(fù)的一種現(xiàn)象。經(jīng)濟(jì)周期一般分為四個階段：旺盛、衰退、蕭條和復(fù)蘇。

經(jīng)濟(jì)波動的周期性會在很大程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況。

（~）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對商業(yè)銀行既有干脆影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會通過影響一國國民經(jīng)濟(jì)的增長速度、

增長質(zhì)量和可持續(xù)性來影響商業(yè)銀行。從干脆的角度來看，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)會干脆影響社會經(jīng)濟(jì)主體對商業(yè)銀行服務(wù)的需求，從而

在肯定程度上確定商業(yè)銀行的經(jīng)營特征。

1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

第一產(chǎn)業(yè)是指農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；其次產(chǎn)業(yè)是指采礦'憶制造業(yè)，電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，建筑業(yè)；第三產(chǎn)業(yè)

是指除第一產(chǎn)業(yè)、其次產(chǎn)業(yè)以外的其它行業(yè)。

第三產(chǎn)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中所占比重較低，是我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)中占比低的重要緣由。

2.消費(fèi)與投資的比例

從支出角度來看，GDP由消費(fèi)、投資和凈出口三大部分構(gòu)成。其中，消費(fèi)包括私人消費(fèi)和政府消費(fèi)兩部分；投資也稱為

資本形成，包括固定資本形成,（其中含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資）和存貨增加兩部分；凈出口是出口額減去進(jìn)口額形成的差額。

這里須要留意的是，私人購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費(fèi)之中。

在中國，推動整個經(jīng)濟(jì)增長的主要力氣是投資，而私人消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)較小，這在很大程度上確定了我國商業(yè)銀

行的主要業(yè)務(wù)對象是企業(yè)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)是批發(fā)業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)。

（-）經(jīng)濟(jì)全球化

經(jīng)濟(jì)全球化是指商品、服務(wù)、生產(chǎn)要素與信息跨國界流淌的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提

而資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟(jì)的相互依靠程度日益加深的趨勢。

摘要：期貨FT場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間進(jìn)行的市場。金融市場是金融工具交易的場所,

主要包括貨F市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金方場、保險市場等。金融市場的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表現(xiàn)

在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變更影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表現(xiàn)在借助貨幣資金的流淌和配置可以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布

局，還表現(xiàn)在借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)效益的提高。

金融市場的種類

（1）按期限劃分

金融市場可分為貨幣市場和資本市場。

①貨幣市場

貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在一年以內(nèi)（含一年）的短期資金融通市場。因為其償還期短、流淌

性強(qiáng)、風(fēng)險小。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場。

②資本市場

是指以K期金融工具為媒介進(jìn)行的、期限在年以上的K期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。

（2）按詳細(xì)的交易工具類型劃分

金融市場可分為債券市場、票據(jù)市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市場等。

（3）按交易的階段劃分

按金融工具交易的階段來劃分，金融市場可分為發(fā)行市場和流通市場。

①發(fā)行市場

②流通市場

（4）按交割時間劃分

按成交后是否馬上交割劃分，金融市場可分為現(xiàn)貨市場和期貨市場。

①現(xiàn)貨市場

現(xiàn)貨市場是當(dāng)口成交，當(dāng)口、次口或隔口等幾口內(nèi)進(jìn)行交割（即一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場。

②期貨市場

期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某?約定時間進(jìn)行的市場。

（5）按交易場所劃分

金融市場可分為場內(nèi)交易市場和場外交易市場。

金融市場的功能

金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市

場等。

（1）貨幣資金融通功能

最主要、最基本的功能

（2）貨源配置功能

（3）風(fēng)險分散與風(fēng)險管理功能

（4）經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能

金融市場的經(jīng)濟(jì)調(diào)整功能既表現(xiàn)在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變更影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展規(guī)模和速度，又表現(xiàn)在借助貨幣資金的

流淌和配置司.以影響經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和布局，還表現(xiàn)在借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)效益的提高。

（5）定價功能轉(zhuǎn)

摘要：從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等組成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場,

以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外

市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在

很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基

礎(chǔ)。

我國的金融市場

從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等組成的貨口市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場，

以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外

市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。

（1）貨幣市場

我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場起先的。1996年I月，全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。

（2）資本市場

1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)記著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市

場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。

（3）其它市場

1994年4月，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20

世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年9月在上海成立的

中國金融期貨交易所。

金融市場發(fā)展對銀行的影響

（1）金融市場發(fā)展對銀行的促進(jìn)作用

首先，果行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場

是銀行流淌哇管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。

其次，貨幣市場和資本市場能為銀行供應(yīng)大量的風(fēng)險管理工具，提高其風(fēng)險管理水平。

再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量供應(yīng)了參考標(biāo)準(zhǔn)。

最終，金融市場的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)建和培育良好的優(yōu)質(zhì)客戶。

（2）金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)

第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響會不斷加大，銀行經(jīng)營管理

特殊是風(fēng)險管理的難度也將越來越大。

其次，金融市場會放大商業(yè)銀行的風(fēng)險事務(wù)。

第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會削減銀行的資金來源；另一方面，大量的

優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會削減在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。

摘要：首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市

場是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品

期貨市場起步于20世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年

9月在上海成立的中國金融期貨交易所。

我國的金融市場

從市場類型看，由同業(yè)拆借市場、回購市場和票據(jù)市場等組成的貨行市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場，

以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經(jīng)建立并形成肯定規(guī)模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外

市場予以交易所市場為主體的場內(nèi)市場相互補(bǔ)充，共同發(fā)展。

（1）貨幣市場

我國金融市場的發(fā)展是從1984年同業(yè)拆借市場起先的。1996年I月，全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。

（2）資本市場

1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標(biāo)記著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市

場成立，并與交易所債券市場共同構(gòu)成了我國的債券市場。

（3）其它市場

1994年4月，全國統(tǒng)一的銀行間外匯市場建立。2024年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20

世紀(jì)90年頭初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2024年9月在上海成立的

中國金融期貨交易所。

金融市場發(fā)展對銀行的影響

（I）金融市場發(fā)展對銀行的促進(jìn)作用

首先，果行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面干脆促進(jìn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。貨幣市場

是銀行流淌性管理，尤其是實(shí)現(xiàn)盈利性和流淌性之間平衡的重要基礎(chǔ)。

其次，貨幣市場和資本市場能為銀行供應(yīng)大量的風(fēng)險管理工具，提高其風(fēng)險管理水平。

再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量供應(yīng)了參考標(biāo)準(zhǔn)。

最終，金融市場的發(fā)展能夠促進(jìn)企業(yè)管理水平的提高，為銀行創(chuàng)建和培育良好的優(yōu)質(zhì)客戶。

（2）金融市場發(fā)展對商業(yè)銀行的挑械

第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產(chǎn)和負(fù)債價值的影響會不斷加大，銀行經(jīng)營管理

特殊是風(fēng)險管理的難度也將越來越大。

其次，金融市場會放大商業(yè)銀行的風(fēng)險事務(wù)。

第三，隨著資本市場的發(fā)展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會削減銀行的資金來源；另一方面，大量的

優(yōu)質(zhì)企業(yè)在資本市場上籌集資金，會削減在銀行的貸款，造成銀行優(yōu)質(zhì)客戶的流失。

金融工具

1.基本概念

金融工具是用來證明融資雙方權(quán)利義務(wù)的條約

（1）按期限的長短劃分

按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具。

（2）按融資方式劃分

按融資方式劃分，金融工具可分為干脆融資工具和間接融資工具。

（3）按投資人所擁有的權(quán)力劃分

金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具

①債券是債務(wù)人向債權(quán)人出具的、在肯定時期支付利息和到期歸還本金的債權(quán)債務(wù)憑證，上面載明債券發(fā)行機(jī)構(gòu)、面值、

期限、利率等事項。依據(jù)發(fā)行人的不同，債券可分為企業(yè)債、國債和金融債三大類。

②股票

優(yōu)先股和一般股

A股、B股、H股、N股

③可轉(zhuǎn)讓公司債券

④證券投資基金

（4）按金融工具的職能劃分

按金融工具的職能劃分，可分為三類：

第一類是用于投資和籌資的工具，如段票、債券等；

其次類是用于支付、便于商品流通的金融JL具，主要指各種票據(jù)；

第三類是用于保值、投機(jī)等目的的工具，如期權(quán)、期貨等衍生金融工具。

貨幣政策目標(biāo)

中心銀行通過貨幣政策工具操作干脆引起操作目標(biāo)的變動，操作目標(biāo)的變動又通過肯定的途徑傳導(dǎo)到整個金融體系，引

起中介目標(biāo)的變更。

（1）最終FI標(biāo)

經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。

這四大FI標(biāo)之間既有統(tǒng)一性，也有沖突性，在肯定的條件下要同時實(shí)現(xiàn)這四大目標(biāo)是不行能的。我國的政策目標(biāo)是“保持

貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長幣值穩(wěn)定包括貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國內(nèi)物價穩(wěn)定）和對外幣苣穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）

兩個方面。

（2）操作目標(biāo)和中介目標(biāo)

貨幣政策的時滯。

現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣，中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。

基礎(chǔ)貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮實(shí)力的貨幣，由中心銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和汲取的金融

機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成。我國基礎(chǔ)貨幣由三個部分泡成：金融機(jī)構(gòu)存入中國人民銀行的存款打算金、流通中的現(xiàn)金和金融機(jī)構(gòu)的庫存

現(xiàn)金。

貨幣供應(yīng)量是指某個時點(diǎn)上全社會擔(dān)當(dāng)流通和支付手段的貨幣存量。我國按流淌性不同將貨幣供應(yīng)量劃分為三個層次：

M0二流通中現(xiàn)金

M1=MO+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款

M2二M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金+其它存款

Ml被稱為狹義貨幣，是現(xiàn)實(shí)購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與Ml之差被稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。由于M2通

常反映社會總需求變更和將來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應(yīng)量是指M2。

摘要：存款打算金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算須要而打算的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中心

銀行的打算金存款兩部分.存款打算金分為法定存款打算金和超額存款打算金。再貸款是指中心銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款,

是中心銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。中國人民銀行發(fā)放的再貸款分為三類：一是為解決流淌性不足的須要而發(fā)放的貸款：

二是為處置金融風(fēng)險的須要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。

貨幣政策工具

（1）公開市場業(yè)務(wù)

公開市場業(yè)務(wù)是指中心銀行在金融市場上賣出或買進(jìn)有價證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以變更商業(yè)銀行等存款類金融機(jī)構(gòu)的可

用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。當(dāng)中心銀行須要增加貨幣供應(yīng)量時，可利用公開

市場操作買入貨幣，增加商業(yè)銀行的超額打算金，通過商業(yè)銀行存款貨幣的創(chuàng)建功能，最總導(dǎo)致貨幣總量的多倍增加。同時，

中心銀行買入證券還可導(dǎo)致證券價格上漲，市場利率下降。相反，當(dāng)中心銀行須要削減貨幣供應(yīng)量時，可進(jìn)行反向操作，在

公開市場上賣出證券，削減商業(yè)銀行的超額打算金，引起信用規(guī)模的收縮、貨幣供應(yīng)量的削減、市場利率的上升。中國人民

銀行從2024年起先面對商業(yè)銀行發(fā)行中心銀行票據(jù)，具有無風(fēng)險、期限短、流淌性高的特點(diǎn)。

（2）存款打算金

存款打算金是指商業(yè)銀行為保證客戶提取存款和資金清算須要而打算的資金，包括商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金和繳存中心銀行

的打算金存款兩部分。存款打算金分為法定存款打算金和超額存款打算金。

超額存款打算金主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資金運(yùn)用的備月資金。

存款打算金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才漸漸演化為貨幣政策工具。當(dāng)中心銀行提高法定存款打算

金率時，商業(yè)銀行須要上繳中心銀行的法定存款打算金增加，可干脆運(yùn)用的超額打算金削減，商業(yè)銀行的可川資金削減，在

其它狀況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，引起存款的數(shù)量收縮，導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量削減。1984年，我國建立了存款

打算金制度。2024年，我國進(jìn)一步改革存款打算金制度，實(shí)行差別存款打算金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款打算

金率與其資本足夠率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標(biāo)掛鉤。差別存款打算金率制度，會抑制資本足夠率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀

行的貸款擴(kuò)張，從而提高商業(yè)銀行主要依靠自身力氣健全公司治理結(jié)構(gòu)的主動性。

（3）再貸款與再貼現(xiàn)

①再貸款

再貸款是指中心銀行對金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，是中心銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分。中國人民銀行發(fā)放的再貸款分為三

類：一是為解決流淌性不足的須要而發(fā)放的貸款；二是為處置金融風(fēng)險的須要而發(fā)放的貸款；三是用于特定目的的貸款。

②再貼現(xiàn)

再貼現(xiàn)是中心銀行傳統(tǒng)的三大貨幣政策工具之一，是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期貼現(xiàn)的商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式

向中心銀行轉(zhuǎn)讓票據(jù)的行為。一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整；二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類。作用機(jī)制：中心銀行提高再貼現(xiàn)率，

會提高商業(yè)果行向中心銀行融資的成本，降低商業(yè)銀行向中心銀行的借款意愿，削減向中心銀行的借款或貼現(xiàn)。假如打算金

不足，商業(yè)罪行只能收縮對客戶的貸款和投資規(guī)模，進(jìn)而也就縮減了市場貨幣供應(yīng)量。我國于1986年正式開展對商業(yè)銀行

貼現(xiàn)票據(jù)的再貼現(xiàn)。

（4）利率政策

①利率及其種類

利率是肯定時期內(nèi)利息收入同本金之|J］的比率。

市場利率、官方利率與公定利率

名義利率與實(shí)際利率

固定利率與浮動利率

短期利率與長期利率

即期利率與遠(yuǎn)期利率。即期利率是指無息債券當(dāng)前的到期收益率。遠(yuǎn)期利率是從將來的某個時點(diǎn)起先到更遠(yuǎn)的時點(diǎn)的利

率，也就是將來的即期利率。

②我國的利率政策工具

目前，中國人民銀行采納的利率工具主要有：調(diào)整中心銀行基準(zhǔn)利率，包括再貸款利率、再貼現(xiàn)利率、存款打算金利率、

超額存款打算.金利率；調(diào)整金融機(jī)構(gòu)的法定存貸款利率；制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動范圍；制定相關(guān)政策對各類利率結(jié)

構(gòu)和檔次進(jìn)行調(diào)整等。

（5）匯率政策

①匯率及其種類

匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格。

基本匯率和套算匯率

固定匯率和浮動匯率

即期匯率和遠(yuǎn)期匯率：即期匯率，也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當(dāng)天或兩天以內(nèi)進(jìn)行交割的匯率。遠(yuǎn)期匯率

是在將來肯定時期進(jìn)行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達(dá)成協(xié)議的匯率。遠(yuǎn)期外匯的匯率與即期匯率相比是有差額的。

這種差額叫近期差價，有升水、貼水、平價三種狀況，升水時表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率貴，貼水則表示遠(yuǎn)期匯率比即期匯率

便宜，平價表示兩者相等。

官方匯率和市場匯率

②匯率玫策

一是選擇相應(yīng)的匯率制度，二是確定適當(dāng)?shù)膮R率水平，三是促進(jìn)國際收支平衡。選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最核心的部分。

2024年7月21日，我國對人民幣匯率形成機(jī)制進(jìn)行了又一次改革。改革的內(nèi)容是：人民幣匯率不再盯住單一美元，而

是依據(jù)我國對外經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際狀況，選擇若干種主要貨幣，給予相應(yīng)的權(quán)重，組成一個貨幣籃子。同時，依據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)

金融形勢，以市場供應(yīng)為基礎(chǔ)，參考?籃子貨幣計算人民幣多邊匯率指數(shù)的變更，對人民幣匯率進(jìn)行管理和調(diào)整，維護(hù)人民

幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。

（6）窗口指導(dǎo)

窗口指導(dǎo)指中心銀行利用自己的地位與聲望，運(yùn)用口頭或書面的方式，向金融機(jī)構(gòu)通報金融形勢，說明中心銀行意圖，

勸其實(shí)行某些相應(yīng)措施，貫徹中心銀行的貨幣政策。

摘要：存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀

行對存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源,存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。存款的計息起點(diǎn)為元，元以下角分不計利息。

利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段沖息算至厘位，合計利息后分以下四合五入。除活期存款在每季結(jié)息口時將

利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。

存款業(yè)務(wù)概述

1.存款業(yè)務(wù)的定義

存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對

存款人的負(fù)債，是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。

2.存款業(yè)務(wù)的分類

按客戶類型，可分為個人存款和對公存款。

按存款期限，可分為活期存款和定期存款。

按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。

3.存款基準(zhǔn)利率

2024年10月29FI,中國人民銀行確定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機(jī)構(gòu)（城鄉(xiāng)信用社除外）下浮存款利率。

活期存款

客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時存取現(xiàn)金。

活期存款通?！驹鸫?，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。

①計息金額

存款的計息起點(diǎn)為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數(shù)四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息

后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利外，其他存款不論存期多長，一律

不計復(fù)利。

②計息時間

從2024年9月21R起，我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息，每季度末月的20日為結(jié)息FL次日付息。

③計息方式

除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個

存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計、結(jié)息規(guī)則由各銀行自己把握。

銀行除仍可沿用普遍運(yùn)用的每年360天（每月30天）計息期外，也可選擇將計息期全部化為實(shí)際天數(shù)計算利息，即每

年為365天（潤年為366天），每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。

上述6種存款詳細(xì)采納何種計息方式由各銀行確定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。

中國人民銀行將計結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會出現(xiàn)計息方式的差異，從

而使儲戶的最終利息收入并不相同。

人民幣存款計息的通用公式：

利息二本金x實(shí)際天數(shù)x日利率

人民幣存款利率的換算公式：

日利率（％o0）二年利率（％）+360,月利率（%）=年利率（％）“2

積數(shù)計息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘以日利空計算利息。目前，各家銀行多運(yùn)用積數(shù)計息法計算

活期存款利息。

計算公式為：利息;累計計息積數(shù)x日利率

其中，累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)

定期存款

整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。

①存款利率

定期存款利率視期限長短而定.

②到期支取的定期存款計息

案例：某客戶在2024年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%,一年后存款

到期時，他從銀行取回的全部金額是多少？

③逾期支取的定期存款計息

超過原定存期的部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。

案例：某客戶2024年2月28日存入10000元，定期整存整取六個月，假定利率為2.70%,到期日為2024年8月28日，

支取FI為2024年9月18FI。假定2024年9月18日，活期儲蓄存款利定為0.72%。

④提前支取的定期存款計息

支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金并支取。

⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶口掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計息。

摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的

銀行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。銀行外匯牌價表中的這幾個價格（除中間價外）都

是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據(jù)。現(xiàn)鈔是詳細(xì)的、實(shí)在的外國紙幣、硬幣。結(jié)匯

是指客戶把存有的外幣儲蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民幣。

對公存款業(yè)務(wù)分類

按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款等。

（1）單位活期存款

單位活期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，辦理不規(guī)定存期、可隨時轉(zhuǎn)帳、存取的存款類型。

單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款帳戶、?般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。

①基本存款賬戶

基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理R常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付須要開立的銀行結(jié)算賬戶。

基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。

②一般存款帳戶

一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算須要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀

行結(jié)算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。

③專用存款帳戶

專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進(jìn)行專項管理和運(yùn)用而開立的銀行結(jié)算賬戶。

④臨時存款帳戶

臨時存款帳戶是指存款人因臨時須要并在規(guī)定期限內(nèi)運(yùn)用而開立的銀行結(jié)算賬戶。設(shè)立臨時機(jī)構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、

注冊驗資。咳種賬戶的有效期最長不得超過二年。

（2）單位定期存款

（3）單位通知存款

可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種。

（4）單位協(xié)定存款

單位協(xié)定存款是一種單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶笈要保留的基本存款額

度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

外幣存款業(yè)務(wù)

1.基本概念

（1）外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)的異同

外幣存款業(yè)務(wù)與人民幣存款業(yè)務(wù)除了存款幣種和詳細(xì)管理方式不同之外，有很多共同點(diǎn)。

（2）外幣存款業(yè)務(wù)幣種

我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎（簡

稱“瑞郎”）、新加坡元。

（3）現(xiàn)匯買入價/現(xiàn)鈔買入價/現(xiàn)匯賣出價/現(xiàn)鈔賣出價/中間價（基準(zhǔn)價）

銀行外匯牌價表中的這幾個價格（除中間價外）都是以銀行為主體的表示方法。現(xiàn)匯是指可自由兌換的匯票、支票等外

幣票據(jù)。現(xiàn)紗是詳細(xì)的、實(shí)在的外國紙幣、硬幣。

中間價（基準(zhǔn)價）：中國人民銀行公布的當(dāng)日外匯牌價。

背景學(xué)問：匯買價、鈔買價、賣出價的區(qū)分

個人外匯買賣業(yè)務(wù)多本看鈔變鈔、匯變匯的原則?，F(xiàn)匯買入價和現(xiàn)鈔買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。

背景學(xué)問：結(jié)匯、售匯與購匯

結(jié)匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現(xiàn)鈔按銀行對外公布的現(xiàn)匯、現(xiàn)鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應(yīng)的人民

幣。

售匯是指銀行依據(jù)對外公布的賣出價將外匯賣給客戶。此時，從客戶的角度來講，相當(dāng)于用人民幣向銀行購買外匯，所

以客戶是在購匯。

2.外匯儲蓄存款

《個人外匯管理方法》規(guī)定“個人外匯哌戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯帳戶和境外個人外匯張戶；按賬戶性質(zhì)區(qū)分為

外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。

不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進(jìn)行管理。

背景學(xué)問：現(xiàn)鈔賬戶和現(xiàn)匯賬戶

凡從境外匯入、攜入和境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣票據(jù)均可存入現(xiàn)匯賬戶；不能馬上付款的外幣票據(jù)，需經(jīng)銀行

辦理托收后，方可存入現(xiàn)匯賬戶。

凡從境外攜入或境內(nèi)居民持有的可自由兌換的外幣現(xiàn)鈔，可存入現(xiàn)鈔帳戶。

3.單位外匯存款

（1）單位常常項目外匯賬戶

境內(nèi)機(jī)構(gòu)原則上只能開立一個常常項目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)常常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采納美元核定。

（2）單位資本項目外匯賬戶

包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。

摘要：個人貸款可由銀行干脆向個人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放,個人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教化的在校學(xué)生

或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或打算接受各類教化培訓(xùn)的自然人發(fā)放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。個人助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一

般商業(yè)性助學(xué)貸款。個人住房最高額抵押貸款向個體工商戶、個體獨(dú)資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動

的個人經(jīng)營性貸款。

個人貸款業(yè)務(wù)

個人貸款可由銀行干脆向個人發(fā)放或通過零售商間接發(fā)放。

我國針對個人的貸款業(yè)務(wù)主要有個人住房貸款、個人汽車貸款、信月卡透支、個人助學(xué)貸款等。

1.個人住房貸款

個人住房貸款是銀行向購買、建立、大修各類型住房的自然人發(fā)放的貸款，即通常所稱的個人住房按揭貸款。

（1）貸款期限及貸款比例

個人住房貸款期限一般最長不超過30年。

（2）貸款利率

（3）還款方式

貸款期限在一年以下（含一年）的，采納利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以上的，采納按月還款方式償還貸款本

息。

一是等額本息還款法，即借款人每月以相等的金額償還貸款本息，又稱為等額法。

二是等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又

稱為遞減法。

2.個人汽車消費(fèi)貸

（1）貸款比例

貸款人發(fā)放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80%；發(fā)放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價

格的70%；發(fā)放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的50%。

（2）貸款期限

貸款期限（含展期）不得超過5年，二手車貸款不得超過3年。

3.信用卡透支

4.個人助學(xué)貸款

個人助學(xué)貸款是指銀行向正在接受高等教化的在校學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人或打算接受各類教化培訓(xùn)的自然人發(fā)

放的人民幣貸款業(yè)務(wù)。個人助學(xué)貸款分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。

5.其他個人貸款

個人住房最高額抵押貸款向個體工商戶、個體獨(dú)資企業(yè)投資人或合伙企業(yè)合伙人發(fā)放用于合法經(jīng)營活動的個人經(jīng)營性貸

款。

背景學(xué)問：質(zhì)押、抵押、按揭

“抵押”是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對可抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

“質(zhì)押”就是動產(chǎn)的抵押，是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。

廣義的按揭是指任何形式的質(zhì)押和抵押：狹義的按揭是指房地產(chǎn)抵押貸款。

摘要：流淌資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿意生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的

用丁滿意生產(chǎn)經(jīng)營過程中K期平均占用的流淌資金需求的貸款。銀團(tuán)貸款是由家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在

同一貸款協(xié)義中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國內(nèi)銀團(tuán)貸款

和國際銀團(tuán)貸款。

公司貸款業(yè)務(wù)

1.短期貸款

（1）流淌資金貸款

流淌資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿意生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，或銀行向借款人發(fā)放的用

于滿意生產(chǎn)經(jīng)營過程中長期平均占用的流淌資金需求的貸款。

（2）流淌資金循環(huán)貸款

流淌資金循環(huán)貸款實(shí)行總量限制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。

對申請人的還款實(shí)力及擔(dān)保要求要高于一般流淌資金貸款。

（3）法人賬戶透支

法人賬戶透支主要用于滿意借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中的臨時性資金須要。

申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)的借款人需在經(jīng)辦行有肯定的結(jié)算業(yè)務(wù)景。

2.中長期貸款

（1）項目貸款

項目貸款是指銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置固定資產(chǎn)投資項目的貸款。

項目貸款主要有：基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款等。

項目貸款利率可以下浮，但不得超過10%，上浮不作限制。銀行不得運(yùn)用同業(yè)拆借資金發(fā)放項目貸款。

（2）房地產(chǎn)開發(fā)貸款

又可分為住房開發(fā)貸款、商用房開發(fā)貸款等。

（3）銀團(tuán)貸款

銀團(tuán)貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參與，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又

稱辛迪加貸款。人民幣銀團(tuán)貸款和美元銀團(tuán)貸款、國內(nèi)銀團(tuán)貸款和國際銀團(tuán)貸款。

組織銀團(tuán)貸款的目的：

分散貸款風(fēng)險；各銀行相互溝通，可增進(jìn)對銀行學(xué)問及借款人的了解；經(jīng)集體談判擬定的條款，能強(qiáng)化貸款質(zhì)量；貸款

銀行及借款人雙方都能提升知名度。

銀團(tuán)的主要成員：

牽頭行：代理行；參與行

3.貿(mào)易融資貸款

（1）信用證

①基本概念：信用證是指銀行有條件的付款承諾。

②業(yè)務(wù)種類

進(jìn)口信用證和出口信用證

按開證行保證性質(zhì)的不同，可撤銷信用證和不行撤銷信用證。

按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù)，可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證。現(xiàn)在基本上是跟單商業(yè)信用證。

按信用證項下的權(quán)利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不行轉(zhuǎn)讓信用證?，F(xiàn)在大多是不行轉(zhuǎn)讓信用證。

按付款期限可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證。

按是否可循環(huán)運(yùn)用可分為循環(huán)信用證和不行循環(huán)信用證。

按是否架兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。

其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。

（2）押匯

①基本概念

出口押匯是指銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進(jìn)行融資的行為。出口押匯

在國際上也叫議付，即給付對價的行為。

進(jìn)口押匯是指銀行應(yīng)進(jìn)II申請人的要求，與其達(dá)成進(jìn)口項下單據(jù)及貨物的全部權(quán)歸銀行全部的協(xié)議后，銀行以信托收據(jù)

的方式向其釋放單據(jù)并先行對外付款的行為。進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證項下押匯和進(jìn)口代收項下押匯。

②業(yè)務(wù)種類

信用證頃下押匯和托收項下押匯。

（3）保理

保理又稱為保付代理、托收保付，是貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時，出口方為了規(guī)避首款風(fēng)險而采納的一種懇求

第三者（保理商）擔(dān)當(dāng)風(fēng)險的做法。保理業(yè)務(wù)是項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查、應(yīng)收賬款管理及信用風(fēng)險擔(dān)保于體的綜

合性金融服務(wù)。與傳統(tǒng)結(jié)算方式相比，保理的優(yōu)勢主要在于融資功能。

國際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協(xié)議，并對

出口商的應(yīng)收賬款承作保理業(yè)務(wù)。雙保理是進(jìn)出口銀行都與進(jìn)出口商簽訂保付代理協(xié)議。國內(nèi)保理主要包括應(yīng)收賬款買斷和

應(yīng)收賬款收購及代理。

（4）福費(fèi)廷

福費(fèi)廷也稱為包買票據(jù)或買斷票據(jù)，是指銀行（或包買人）對國際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本

票進(jìn)行無追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。

福費(fèi)廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，這種放棄包括兩方面：一是出U商賣斷票據(jù)，放棄了對所

出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人）買斷票據(jù)?，也必需放弁對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)，可能擔(dān)當(dāng)票據(jù)拒付的風(fēng)險。

從業(yè)務(wù)運(yùn)作的實(shí)質(zhì)來看?，福費(fèi)廷就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)。但福費(fèi)廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

摘要：商業(yè)艱行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償依次列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本

的債券。公司債的風(fēng)險與公司本身的經(jīng)營狀況干脆相關(guān)。金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財政公司及其

他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：債券業(yè)務(wù)

（1）國債：具有風(fēng)險低、流淌性高、收益率相對較低的特點(diǎn)。投資國債免繳利息稅。

國債依據(jù)期限可分為短期國債、中期國債和長期國債。

我國發(fā)行的國債主要有記賬式國債和憑證式國債兩種，2024年又新推出了電子式國債。

（2）公司債

公司債的風(fēng)險與公司本身的經(jīng)營狀況干脆相關(guān)。

①公司債

②企業(yè)債

③金融債

金融債是指我國的政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財政公司及其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的債券。

商業(yè)銀行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償依次列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的

債券。

摘要：回購辦議簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他證券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協(xié)

議價格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。中心銀行票據(jù)（簡稱“央行票據(jù)”），是由中國人民銀行向銀行發(fā)

行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、汲取銀行部分流淌性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場貨幣供應(yīng)量的主要

券種。央行票據(jù)的期限通常為三個月、六個月和十二個月。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：短期資金交易

銀行的短期資金交易業(yè)務(wù)主要是指銀行買賣貨幣市場金融產(chǎn)品的活動。貨幣市場通常是指期限在一年以內(nèi)（含一年）的

短期資金融通的場所。

（1）中心銀行票據(jù)

中心銀行票據(jù)（簡稱“央行票據(jù)”），是由中國人民銀行向銀行發(fā)行的短期債券。目前，央行票據(jù)是中國人民銀行發(fā)行的、

汲取銀行部分流淌性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)整市場貨幣供應(yīng)量的主要券種。央行票據(jù)的期限通常為三個月、六個月和十二個月。

中心銀行定向票據(jù)為中國人民銀行向特定的銀行發(fā)售的央行票據(jù)，該銀行必需認(rèn)購。

（2）短期國債

短期國債是由中心政府（通常是財政部）發(fā)行的期限在?年或一年以內(nèi)的政府債券。期限通常為三個月、六個月和十二

個月。

（3）短期融資券

短期融資券簡稱為“短融”，類似美國的商業(yè)票據(jù)，甚至在我國銀行間債券市場上發(fā)行并約定在肯定期限還本付息的債券,

可在銀行間憒券市場上交易。

非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券的期限最長不超過91天。

（4）回購/逆回購

回購協(xié)設(shè)簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他證券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協(xié)議

價格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質(zhì)押的短期貸款。

（5）同業(yè)拆借

同業(yè)拆者的利率隨資金供求的變更而變更，常作為貨幣市場的基準(zhǔn)利率。上海銀行間同業(yè)拆放利率，單利、無擔(dān)保、批

發(fā)性利率。

（6）貨幣市場基金

貨幣市場基金是指由基金管理公司發(fā)行，在貨幣市場上進(jìn)行短期有價證券投資的一種基金。

摘要：貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款期盼遇和最低還款額待遇。免息還款期最長為60天，但如

選擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時，不再享受免息還款期盼遇。按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，?/p>

用卡分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。中國銀聯(lián)是由80多家銀行等國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，通過建

立和運(yùn)營廣泛、高效的銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)高效率的銀行卡跨行通用機(jī)業(yè)務(wù)的聯(lián)合發(fā)展。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行卡業(yè)務(wù)

1.業(yè)務(wù)概述

銀行卡是由銀行發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。

背景學(xué)問：銀行卡業(yè)務(wù)小學(xué)問

ATM：自動柜員機(jī)，持卡人自助操作辦理取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。

CDM：自動存取款機(jī)，持卡人自助操作辦理存款、取款、賬戶余額查詢等業(yè)務(wù)。

POS：銀行與簽約商戶合作，使消費(fèi)者能在安裝有POS機(jī)的商家干脆刷卡消費(fèi)，而無須去銀行取款后再攜帶現(xiàn)金去商家

消費(fèi).

2.信用卡

按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑庞每?分為準(zhǔn)貸記卡和貸記卡兩類。

（1）信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)

①循環(huán)信用額度

②具有無抵押無擔(dān)保貸款性質(zhì)

③一般有最低還款額要求

④通常是短期、小額、無指定用途的信用

⑤存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、支付結(jié)算、代收付、通存通兌、額度提現(xiàn)、網(wǎng).上購物等功能。

（2）信用卡透支

①個人卡透支

貸記卡持卡人在非現(xiàn)金交易時進(jìn)行透支，可享受免息還款期盼遇和最低還款額待遇。免息還款期最長為60天，但如選

擇最低還款額方式或超過發(fā)卡銀行批準(zhǔn)的信用額度用卡時，不再享受免息還款期盼遇。

②單位卡透支

3.借記卡

借記卡按功能的不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡、儲值卡。

背景學(xué)問：中國銀聯(lián)

摘要：對于強(qiáng)行的經(jīng)營目標(biāo)，最為常常的表述是利潤最大化有著特別大的局限性。首先，利潤是一個會計概念，利潤額可能

嚴(yán)峻失真；其次，利潤是一個事后評價指標(biāo)；最終，利潤總是與風(fēng)險相對應(yīng)的，利潤最大化對應(yīng)的可能就是風(fēng)險最大化。股

東價值最大化目標(biāo)要比利潤最大化FI標(biāo)更有前瞻性，也更加全面和客觀。正因為如此，我國改制上市以后的銀行均把股東價

值最大化作為其核心經(jīng)營目標(biāo)。先從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來看?，再從負(fù)債機(jī)構(gòu)來看，效益性與流淌性、效益性與平安性之間是對立的，

但流淌性和平安性之間通常是一樣的。但平安性和流淌性并不總是一樣的。不過，與效益性和流淌性〔平安性）之間所存在

的對立性沖突不同，平安性和流淌性?般不存在對立性。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行績效評價與銀行經(jīng)營目標(biāo)

1.銀行績效評價的概念和目的

銀行績效評價的目標(biāo)，不僅僅是了解銀行目前的狀況，更重要的是在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步提升銀行經(jīng)營業(yè)績和管理水平，使

銀行持續(xù)獲得勝利。

2.銀行經(jīng)營的股東價值最大化目標(biāo)

對于銀行的經(jīng)營目標(biāo)，最為常常的表述是利潤最大化有著特別大的局限性。首先，利潤是一個會計概念，利潤額可能嚴(yán)

峻失真；其次，利潤是一個事后評價指標(biāo)；最終，利潤總是與風(fēng)險相對應(yīng)的，利潤最大化對應(yīng)的可能就是風(fēng)險最大化。

上述缺陷使利潤最大化目標(biāo)漸漸被股東價值最大化（或股東財寶最大化）目標(biāo)所替代。股東價值最大化目標(biāo)要比利潤最

大化目標(biāo)更有前瞻性，也更加全面和客觀。正因為如此，我國改制上市以后的銀行均把股東價值最大化作為其核心經(jīng)營目標(biāo)。

3.銀行經(jīng)營“三性”的平衡

1995年頒布實(shí)施、2024年底修正后的《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條規(guī)定：”商業(yè)銀行以平安性、流淌性、效益

性為經(jīng)營原則。”

（1）平安性目標(biāo)

平安性目標(biāo)是指銀行在經(jīng)營活動中，既要保障資金平安，又要管理好各種風(fēng)險。

（2）流淌性目標(biāo)

流淌性目標(biāo)是指銀行能夠隨時滿意客戶提取存款、借入貸款、對外支付的須要，保證資金的正常流淌。

銀行的流淌性問題更加突出，緣由在于：

①流淌性需求的頻繁性

②流行性需求的不確定行

③流淌性需求的剛性

流淌性目標(biāo)也可以說是包含在平安性目標(biāo)之中。

（3）效益性目標(biāo)

效益性目標(biāo)是銀行經(jīng)營活動的最終目標(biāo)。效益性對銀行的重要性體現(xiàn)在以下四個方面：

①股東要求

②抵擋風(fēng)險

③增加實(shí)力

④激勵員工

（4）“三性”之間的沖突與協(xié)調(diào)

“三性”之間的沖突主要體現(xiàn)為效益性與流淌性、效益性與平安性之間的沖突。

先從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來看，再從負(fù)債機(jī)構(gòu)來看，效益性與流淌性、效益性與平安性之間是對立的，但流淌性和平安性之間通常

是一樣的。但平安性和流淌性并不總是一樣的。不過，與效益性和流淌性（平安性）之間所存在的對立性沖突不同，平安性

和流淌性一般不存在對立性。

從根本上說，銀行經(jīng)營管理過程中的“三性”是一樣的。銀行只有保持必要的流淌性和平安性，才能從根本上保證盈利目

標(biāo)的順當(dāng)實(shí)現(xiàn)，流淌性和平安性是效益性的基礎(chǔ)和必要條件。效益性是平安性和流淌性的最終目標(biāo)和重要保證。

摘要：經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員依據(jù)很行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計算的、銀行須要保有的最低資本品。它用于衡最和防衛(wèi)銀行實(shí)

際擔(dān)當(dāng)?shù)膿p失超出預(yù)料損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。由于它干脆與銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險掛鉤，因此，也稱

為風(fēng)險資本。銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。巨額資本金能夠為銀行長期穩(wěn)定占用，并且基本上沒有流

淌性風(fēng)險。

公共基礎(chǔ)復(fù)習(xí)資料：銀行資本的構(gòu)成與作用

1.銀行資本及其構(gòu)成

（1）會計資本

會計資本也稱為賬目資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即全部者權(quán)益。我國商業(yè)銀行的會計資本包括

實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般打算、未安排利潤（累計虧損）和外幣報表折算差額六個部分

（2）監(jiān)管資本

監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿意監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必需持有的資本。

（3）經(jīng)濟(jì)資本

經(jīng)濟(jì)資本是銀行內(nèi)部管理人員依據(jù)銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險計算的、銀行須要保有的最低資本量。它用于衡量和防衛(wèi)銀行實(shí)際

擔(dān)當(dāng)?shù)膿p失超出預(yù)料損失的那部分損失，是防止銀行倒閉的最終防線。白于它干脆與銀行所擔(dān)當(dāng)?shù)娘L(fēng)險掛鉤，因此，也稱為

風(fēng)險資本。

（4）三種資本概念之間的關(guān)系

在正常狀況下，銀行會計資本的數(shù)量應(yīng)當(dāng)大于、等于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量。

盡管經(jīng)濟(jì)資本與監(jiān)管資本很難一樣，但監(jiān)管資本有漸漸向經(jīng)濟(jì)資本靠攏的趨勢。

總體來說，經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)漸漸稱為會計資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)。

2.銀行資本的作用

（I）滿意銀行正常經(jīng)營對長期資金的須要。

銀行所要求的資本金比企業(yè)所要求的資本金多得多。巨額資本金能夠為銀行K期穩(wěn)定占用，并且基本上沒有流淌性風(fēng)險。

（2）汲取損失

資本是擔(dān)當(dāng)風(fēng)險和汲取損失的第一資金來源。

（3）限制銀行業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和擔(dān)當(dāng)風(fēng)險。

（4）維持市場信念。

（5）為銀行管理尤其是風(fēng)險管理供應(yīng)最根本的驅(qū)動力。

摘要：銀行本票用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提

示付款期限為兩個月。托收是指托付人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，

要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。托收屬于商業(yè)信用，托收銀行與代收銀行對托收的款項能否收到不擔(dān)當(dāng)

責(zé)任。支付結(jié)算業(yè)務(wù)是指銀行為單位客戶和個人客戶采納票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及資

金清算供應(yīng)的服務(wù)。

公共基制復(fù)習(xí)資料：支付