供銷大集：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告

北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告—備考模擬母公司資產(chǎn)負(fù)債表3-4—備考模擬合并利潤表5—備考模擬母公司利潤表6—備考模擬合并現(xiàn)金流量表7—備考模擬母公司現(xiàn)金流量表8—備考模擬合并所有者權(quán)益變動(dòng)表9-10—備考模擬母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表11-121審計(jì)報(bào)告年度的備考模擬合并及母公司利潤表、備考模擬合并及母公司現(xiàn)金我們認(rèn)為，后附的備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表在所有重大方面按照備考我們按照中國注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們在這些準(zhǔn)則下的責(zé)任。德守則，我們獨(dú)立于北京新合作公司，并履行了職業(yè)道德方面的其北京新合作公司管理層（以下簡稱管理層）負(fù)責(zé)按照備考基礎(chǔ)編制備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維在編制備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評估北京新合作公司的持續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管2并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證獨(dú)或匯總起來可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表作出的經(jīng)濟(jì)決策在按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行審計(jì)工作的過程中，我們運(yùn)對這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于導(dǎo)致對北京新合作公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，我們應(yīng)當(dāng)發(fā)表我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等3我們提醒財(cái)務(wù)報(bào)表使用者關(guān)注備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注四對編制1備考模擬合并資產(chǎn)負(fù)債表2024年8月31日編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目2024年8月31日2023年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金七、1310,498,272.21155,582,828.52結(jié)算備付金拆出資金交易性金融資產(chǎn)衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款七、218,416,141.7671,114,588.66應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)七、3419,536,883.9358,067,867.12應(yīng)收保費(fèi)應(yīng)收分保賬款應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金其他應(yīng)收款1,045,852,868.052,811,883,649.80其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利買入返售金融資產(chǎn)存貨五、51,452,746,251.901,138,275,777.18合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)七、6101,303,281.4585,854,931.18流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3,348,353,699.304,320,779,642.46非流動(dòng)資產(chǎn)：發(fā)放貸款和墊款債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資七、7122,391,973.34121,776,573.74其他權(quán)益工具投資32,646,671.1527,865,296.64其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)1,215,992,624.471,200,365,130.46固定資產(chǎn)564,889,482.71564,034,695.42在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)116,498,262.26129,691,507.44無形資產(chǎn)2,224,995.912,765,533.95開發(fā)支出商譽(yù)長期待攤費(fèi)用51,974,043.9654,917,031.05遞延所得稅資產(chǎn)36,023,726.8939,900,837.26其他非流動(dòng)資產(chǎn)40,609,927.7440,603,625.11非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,183,251,708.432,181,920,231.07資產(chǎn)總計(jì)5,531,605,407.736,502,699,873.53法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2備考模擬合并資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2023年12月31日短期借款七、17交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付賬款七、18七、19賣出回購金融資產(chǎn)款吸收存款及同業(yè)存放代理買賣證券款代理承銷證券款應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利23.1應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金應(yīng)付分保賬款持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債其他流動(dòng)負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)保險(xiǎn)合同準(zhǔn)備金應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股租賃負(fù)債長期應(yīng)付款長期應(yīng)付職工薪酬遞延所得稅負(fù)債七、14其他非流動(dòng)負(fù)債其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股減：庫存股其他綜合收益-7,923,731.71-12,705,106.22-未分配利潤-34,406,775.25歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：3備考模擬母公司資產(chǎn)負(fù)債表2024年8月31日編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目附注2024年8月31日2023年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金248,672,864.15111,184,140.26交易性金融資產(chǎn) 衍生金融資產(chǎn)應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收賬款58,208,162.50應(yīng)收款項(xiàng)融資預(yù)付款項(xiàng)386,250,894.0452,370,852.22其他應(yīng)收款2,221,327,086.153,851,196,240.50其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利40,216,137.4849,616,137.48存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)其他流動(dòng)資產(chǎn)2,915,601.452,762,536.67流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)2,859,166,445.794,075,721,932.15非流動(dòng)資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期應(yīng)收款長期股權(quán)投資、2841,929,204.98766,527,278.11其他權(quán)益工具投資32,646,671.1527,865,296.64其他非流動(dòng)金融資產(chǎn)--投資性房地產(chǎn)--固定資產(chǎn)559,348.14279,755.17在建工程生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權(quán)資產(chǎn)9,219,277.0113,257,336.88無形資產(chǎn)198,804.17234,634.44開發(fā)支出商譽(yù)--長期待攤費(fèi)用2,462,416.391,601,138.56遞延所得稅資產(chǎn)2,237,557.564,005,420.57其他非流動(dòng)資產(chǎn) 非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)889,253,279.40813,770,860.37資產(chǎn)總計(jì)3,748,419,725.194,889,492,792.52法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)4備考模擬母公司資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))2024年8月31日編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目附注2024年8月31日2023年12月31日流動(dòng)負(fù)債：短期借款1,370,000,000.00840,000,000.00交易性金融負(fù)債衍生金融負(fù)債應(yīng)付票據(jù)--應(yīng)付賬款2,166.4661,386,904.48預(yù)收款項(xiàng)--合同負(fù)債91,771,008.86122,128,665.74應(yīng)付職工薪酬1,027,970.5516,575,013.02應(yīng)交稅費(fèi)1,091,600.25169,840.95其他應(yīng)付款564,617,089.971,943,518,727.46其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利 42,347,622.48持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債6,182,853.226,029,129.53其他流動(dòng)負(fù)債11,930,231.1515,876,106.19流動(dòng)負(fù)債合計(jì)2,046,622,920.463,005,684,387.37非流動(dòng)負(fù)債：長期借款168,000,000.00150,000,000.00應(yīng)付債券其中：優(yōu)先股永續(xù)債租賃負(fù)債3,729,835.637,646,111.82長期應(yīng)付款 長期應(yīng)付職工薪酬預(yù)計(jì)負(fù)債 遞延收益 遞延所得稅負(fù)債2,304,819.253,314,334.22其他非流動(dòng)負(fù)債 非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)174,034,654.88160,960,446.04負(fù)債合計(jì)2,220,657,575.343,166,644,833.41所有者權(quán)益:實(shí)收資本164,717,807.13161,079,291.00其他權(quán)益工具其中：優(yōu)先股永續(xù)債資本公積1,350,246,423.261,500,556,530.80減：庫存股 其他綜合收益-40,902,313.94-45,683,688.45專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積-45,067,007.02未分配利潤53,700,233.4061,828,818.74所有者權(quán)益合計(jì)1,527,762,149.851,722,847,959.11負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)3,748,419,725.194,889,492,792.52法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：5備考模擬合并利潤表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目2024年1-8月2023年度一、營業(yè)總收入255,307,858.61330,394,506.27其中:營業(yè)收入七、34255,307,858.61330,394,506.27利息收入已賺保費(fèi)手續(xù)費(fèi)及傭金收入二、營業(yè)總成本372,240,534.05444,755,859.02其中：營業(yè)成本七、34176,743,475.99226,429,173.19利息支出手續(xù)費(fèi)及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金凈額保單紅利支出分保費(fèi)用稅金及附加七、357,511,662.2512,946,371.41銷售費(fèi)用七、3619,671,309.4123,537,512.61管理費(fèi)用七、3788,339,177.61130,869,114.32研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用七、3879,974,908.7950,973,687.49其中：利息費(fèi)用81,076,622.2573,751,957.84利息收入1,359,168.8123,172,260.37加：其他收益七、39146,822,960.88124,760,681.40投資收益（損失以“－”號填列）七、40615,399.602,921,200.24其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益615,399.602,921,200.24以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益匯兌收益（損失以“-”號填列）凈敞口套期收益（損失以“—”號填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）七、4115,627,494.0120,225,141.76信用減值損失（損失以“-”號填列）七、423,015,566.67-7,909,176.42資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）七、43--66,037.54資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填列）七、4488,256.1448,757.89三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）49,237,001.8625,619,214.58加：營業(yè)外收入七、45259,114.51514,044.86減：營業(yè)外支出七、46285,087.111,571,983.96四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）49,211,029.2624,561,275.48減：所得稅費(fèi)用七、4735,709,096.7922,403,987.90五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）13,501,932.472,157,287.58（一）按經(jīng)營持續(xù)性分類13,501,932.472,157,287.581.持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）13,501,932.472,157,287.582.終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）（二）按所有權(quán)歸屬分類13,501,932.472,157,287.581.歸屬于母公司所有者的凈利潤（凈虧損以“-”號填列）9,757,037.848,657,638.152.少數(shù)股東損益（凈虧損以“-”號填列）3,744,894.63-6,500,350.57六、其他綜合收益的稅后凈額4,781,374.517,287,100.32歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額4,781,374.517,287,100.32（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益4,781,374.51-25,691,481.911.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4,781,374.51-25,691,481.914.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)5.其他（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益32,978,582.231.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備（現(xiàn)金流量套期損益的有效部分）6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7.其他 32,978,582.23歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額18,283,306.989,444,387.90歸屬于母公司股東的綜合收益總額14,538,412.3515,944,738.47歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額3,744,894.63-6,500,350.57本年發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為0.00元。上年被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為0.00元。法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：6備考模擬母公司利潤表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目2024年1-8月2023年度一、營業(yè)收入45,111,023.9027,948,157.32減：營業(yè)成本稅金及附加1,317,457.671,696,680.31銷售費(fèi)用管理費(fèi)用40,215,589.5068,085,845.03研發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用60,975,116.7332,803,783.19其中：利息費(fèi)用62,029,136.7755,607,585.01利息收入1,074,802.0922,838,729.51加：其他收益102,092.71131,290.14投資收益（損失以“－”號填列）十六、4611,926.8747,486,334.23其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益611,926.872,894,196.75以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益（損失以“—”號填列）公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以“－”號填列）信用減值損失（損失以“-”號填列）3,063,587.50-3,061,841.94資產(chǎn)減值損失（損失以“-”號填列）資產(chǎn)處置收益（損失以“-”號填列）1,639.318,206.61二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列）-53,617,893.61-30,074,162.17加：營業(yè)外收入24.003,916.04減：營業(yè)外支出167.413,026.40三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）-53,618,037.02-30,073,272.53減：所得稅費(fèi)用758,348.04-762,293.19四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）-54,376,385.06-29,310,979.34（一）持續(xù)經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）-54,376,385.06-29,310,979.34（二）終止經(jīng)營凈利潤（凈虧損以“-”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額4,781,374.51-25,691,481.91（一）不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益4,781,374.51-25,691,481.911.重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額2.權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3.其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)4,781,374.51-25,691,481.914.企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)5.其他（二）將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1.權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2.其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)3.金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額4.其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備5.現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)備（現(xiàn)金流量套期損益的有效部分）6.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額7.其他六、綜合收益總額-49,595,010.55-55,002,461.25法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：7備考模擬合并現(xiàn)金流量表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2024年1-8月2023年度一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金客戶存款和同業(yè)存放款項(xiàng)凈增加額向中央銀行借款凈增加額向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額收到原保險(xiǎn)合同保費(fèi)取得的現(xiàn)金收到再保業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額保戶儲(chǔ)金及投資款凈增加額收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金拆入資金凈增加額回購業(yè)務(wù)資金凈增加額代理買賣證券收到的現(xiàn)金凈額收到的稅費(fèi)返還63,505,958.00收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金七、49338,038,819.46471,164,543.20經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2,694,410,894.36客戶貸款及墊款凈增加額存放中央銀行和同業(yè)款項(xiàng)凈增加額支付原保險(xiǎn)合同賠付款項(xiàng)的現(xiàn)金拆出資金凈增加額支付利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金支付保單紅利的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的各項(xiàng)稅費(fèi)25,898,374.32支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金七、49378,186,342.77345,575,058.79經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-225,336,609.23-987,301,891.91二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額289,317.73處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額405,091,263.89收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金七、492,825,833.33投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金67,130,201.11投資支付的現(xiàn)金48,060,000.00質(zhì)押貸款凈增加額取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-16,370,194.34三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金4,000,000.00473,000,000.00其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金4,000,000.0073,000,000.00取得借款所收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金七、49974,563,900.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金781,170,833.33560,703,708.16分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利潤支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金七、49894,248,944.62籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額399,277,542.17四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-224,473,800.29加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額366,860,724.42六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：8備考模擬母公司現(xiàn)金流量表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元項(xiàng)目附注2024年1-8月2023年度一、經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1,278,476,398.661,428,677,437.88收到的稅費(fèi)返還842.46-收到其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3,483,624.343,383,510.14經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)1,281,960,865.461,432,060,948.02購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金983,253,034.061,242,232,221.97支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金42,342,784.2944,492,836.89支付的各項(xiàng)稅費(fèi)1,221,758.251,696,320.31支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金205,521,375.771,209,262,898.61經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1,232,338,952.372,497,684,277.78經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額49,621,913.09-1,065,623,329.76二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金9,400,000.00處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額2,730.0014,075.30處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額405,091,263.89收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)9,402,730.00405,105,339.19購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3,032,384.70593,812.53投資支付的現(xiàn)金74,790,000.00327,340,000.00取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)77,822,384.70327,933,812.53投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-68,419,654.7077,171,526.66三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金400,000,000.00取得借款收到的現(xiàn)金759,973,333.33970,909,141.02收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1,100,190,000.00788,000,000.00籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)1,860,163,333.332,158,909,141.02償還債務(wù)支付的現(xiàn)金731,973,333.33519,632,041.67分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金103,465,560.72101,113,157.20支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金868,437,973.78777,688,180.15籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)1,703,876,867.831,398,433,379.02籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額156,286,465.50760,475,762.00四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響--五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額137,488,723.89-227,976,041.10加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額111,184,140.26339,160,181.36六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額248,672,864.15111,184,140.26法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：0.009備考模擬合并所有者權(quán)益變動(dòng)表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2024年1-8月歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)備未分配利潤其他小計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額161,079,291.001,532,302,309.65-12,705,106.2245,067,007.02-34,406,775.25 1,691,336,726.2075,223,021.151,766,559,747.35加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正同一控制下企業(yè)合并其他 二、本年年初余額161,079,291.00 -1,532,302,309.65 -12,705,106.22 45,067,007.02 -34,406,775.25 1,691,336,726.2075,223,021.151,766,559,747.35三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）3,638,516.13 --143,044,613.81 4,781,374.51 -45,067,007.02 56,004,837.56 -123,686,892.63479,400.90-123,207,491.73（一）綜合收益總額4,781,374.519,757,037.843,744,894.63（二）股東投入和減少資本3,638,516.13-150,310,107.54 -146,671,591.414,000,000.00-142,671,591.411.股東投入的普通股-27,473,568.00-678,849,503.82-706,323,071.824,000,000.00-702,323,071.822.其他權(quán)益工具持有者投入資本3.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額4.其他31,112,084.13528,539,396.28559,651,480.41559,651,480.41（三）利潤分配 - 1.提取盈余公積 2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 3.對股東的分配-31,004,961.48-31,004,961.48-31,004,961.484.其他32,185,754.1832,185,754.1832,185,754.18（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)-45,067,007.0245,067,007.021.資本公積轉(zhuǎn)增股本2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本3.盈余公積彌補(bǔ)虧損-45,067,007.0245,067,007.02 4.設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益 5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益--6.其他（五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本年提取2.本年使用（六）其他7,265,493.737,265,493.73-7,265,493.73四、本年年末余額164,717,807.13 -1,389,257,695.84 -7,923,731.71 21,598,062.31 1,567,649,833.5775,702,422.051,643,352,255.62法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：備考模擬合并所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2023年度歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積一般風(fēng)備未分配利潤其他小計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額145,380,109.291,142,863,368.88-19,992,206.5445,067,007.0260,404,700.501,373,722,979.151,387,584,473.35加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正同一控制下企業(yè)合并其他 二、本年年初余額145,380,109.291,142,863,368.88-19,992,206.5445,067,007.0260,404,700.501,373,722,979.151,387,584,473.35三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列 389,438,940.777,287,100.32-94,811,475.75317,613,747.0561,361,526.95378,975,274.00（一）綜合收益總額7,287,100.328,657,638.15-6,500,350.579,444,387.90（二）股東投入和減少資本384,300,818.29400,000,000.0073,000,000.00473,000,000.001.股東投入的普通股384,300,818.29400,000,000.0073,000,000.00473,000,000.002.其他權(quán)益工具持有者投入資本 3.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額4.其他--（三）利潤分配-----------103,469,113.90--103,469,113.90--103,469,113.901.提取盈余公積2.提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備--3.對股東的分配-103,469,113.90-103,469,113.90-103,469,113.904.其他（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn) 1.資本公積轉(zhuǎn)增股本2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本3.盈余公積彌補(bǔ)虧損----4.設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6.其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本年提取 2.本年使用 （六）其他5,138,122.485,138,122.48-5,138,122.48四、本年年末余額161,079,291.00---1,532,302,309.65--12,705,106.22-45,067,007.02--34,406,775.25-1,691,336,726.2075,223,021.151,766,559,747.35法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：備考模擬母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2024年1-8月其他權(quán)益工具減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債一、上年年末余額 -45,683,688.45 45,067,007.0261,828,818.74 加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正--二、本年年初余額 -45,683,688.45 45,067,007.0261,828,818.74 三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列） -150,310,107.54 4,781,374.51 -45,067,007.02-8,128,585.34 -195,085,809.26（一）綜合收益總額4,781,374.51-54,376,385.06-49,595,010.55（二）股東投入和減少資本-150,310,107.54--146,671,591.411.股東投入的普通股-27,473,568.00-678,849,503.82-706,323,071.822.其他權(quán)益工具持有者投入資本 3.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額 4.其他31,112,084.13528,539,396.28559,651,480.41（三）利潤分配---------- 2.對股東的分配-31,004,961.48-31,004,961.4832,185,754.1832,185,754.18（四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)---------45,067,007.0245,067,007.02--1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本 3.盈余公積彌補(bǔ)虧損-45,067,007.0245,067,007.02 4.設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益-5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益- （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備 2.本年使用-（六）其他 -40,902,313.9453,700,233.40-法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：備考模擬母公司所有者權(quán)益變動(dòng)表（續(xù)）2024年1-8月編制單位：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司單位：人民幣元2023年度實(shí)收資本其他權(quán)益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項(xiàng)儲(chǔ)備盈余公積未分配利潤其他所有者權(quán)益合計(jì)優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額145,380,109.291,116,255,712.51-19,992,206.5445,067,007.02194,608,911.981,481,319,534.26加：會(huì)計(jì)政策變更 前期差錯(cuò)更正其他 二、本年年初余額145,380,109.291,116,255,712.51-19,992,206.5445,067,007.02194,608,911.981,481,319,534.26三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“－”號填列）15,699,181.71 384,300,818.29 -25,691,481.91 -132,780,093.24 241,528,424.85（一）綜合收益總額-25,691,481.91-29,310,979.34-55,002,461.25（二）股東投入和減少資本15,699,181.71---384,300,818.29------400,000,000.001.股東投入的普通股15,699,181.71384,300,818.29400,000,000.002.其他權(quán)益工具持有者投入資本-3.股份支付計(jì)入股東權(quán)益的金額4.其他（三）利潤分配-103,469,113.90-103,469,113.901.提取盈余公積2.對股東的分配-103,469,113.90-103,469,113.903.其他 （四）股東權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)------------1.資本公積轉(zhuǎn)增股本 2.盈余公積轉(zhuǎn)增股本-3.盈余公積彌補(bǔ)虧損4.設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益5.其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6.其他 （五）專項(xiàng)儲(chǔ)備1.本年提取 2.本年使用（六）其他 四、本年年末余額161,079,291.001,500,556,530.80-45,683,688.4545,067,007.0261,828,818.741,722,847,959.11法定代表人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱本公），注冊地址北京市西城區(qū)宣武門外大街甲1號14層1403，統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：12341234本公司屬批發(fā)和零售業(yè)行業(yè)，主要經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍許可項(xiàng)目：食品銷售。一般項(xiàng)目：北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是是否是否是否是是是是是是是是是是是是是是是是是是是否（1）如本附注“十四、1.子公司股權(quán)轉(zhuǎn)作實(shí)業(yè)”）簽訂股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，將本公司持有的金新合作城市地下空間發(fā)展有限公司99%股權(quán)、北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）股權(quán)價(jià)值，將31,112,084.13元（3）本公司編制備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，存在同類業(yè)務(wù)的情況下，選用了收購方供參與合并的企業(yè)在合并前后均受同一方或相同的多方最終控制且該控制并非暫時(shí)北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）的一部分），即從其賬戶和資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)予以轉(zhuǎn)銷：1）收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)利屆滿；2）轉(zhuǎn)移了收取金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的權(quán)利，或在“過手協(xié)議”下承擔(dān)了及時(shí)將收本集團(tuán)的金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)本集團(tuán)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)與基準(zhǔn)現(xiàn)金流量相比是否具有顯著差異/對包含提前還款特征的金融資產(chǎn)，需要判斷提分類的金融資產(chǎn)主要包括：貨幣資金、應(yīng)收賬款本集團(tuán)不可撤銷地選擇將部分非交易性權(quán)益工具投資指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其除上述分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和分類或指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）包括交易性金融負(fù)債和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金過去事項(xiàng)、當(dāng)前狀況以及未來經(jīng)濟(jì)狀況預(yù)測的合北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）本集團(tuán)采用預(yù)期信用損失模型對金融工具和合同資產(chǎn)的減值進(jìn)行評估需要做出重化計(jì)量方法，按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)的預(yù)期信用損對于應(yīng)收款項(xiàng)，除對單項(xiàng)金額重大且已發(fā)生信用減值的款項(xiàng)單項(xiàng)確定其信用損失素，參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，編制應(yīng)收賬款逾期天數(shù)/應(yīng)收賬款賬齡與違約損失率對照資產(chǎn)），本集團(tuán)判斷賬齡/逾期賬齡為其信用風(fēng)險(xiǎn)主要影響因素，因此，本集團(tuán)以賬齡北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）工具違約事件而導(dǎo)致的預(yù)期信用損失，是整個(gè)存續(xù)期預(yù)放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照其繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程收到的對價(jià)及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部分的原計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額中北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）本集團(tuán)按照以下原則區(qū)分金融負(fù)債與權(quán)益工具1）如果本集團(tuán)不能無條件地避免以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)來履行一項(xiàng)合同義務(wù)，則該合同義務(wù)符合金融負(fù)債的定有可能通過其他條款和條件間接地形成合同義務(wù)。（2）如果一項(xiàng)金融工具須用或可用商品的價(jià)格或某項(xiàng)金融工具的價(jià)格）的變動(dòng)而變動(dòng)，該了交付現(xiàn)金、其他金融資產(chǎn)或者以其他導(dǎo)致該工具成為金融負(fù)債的方式進(jìn)行結(jié)算的義北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）庫存商品及大宗原材料的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備按單個(gè)存貨項(xiàng)目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差合同資產(chǎn)的預(yù)期信用損失的確定方法和會(huì)計(jì)處理產(chǎn)等相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則規(guī)范范圍且同時(shí)滿足下列條件的，作為合同履約成本確認(rèn)為一項(xiàng)資增加了本集團(tuán)未來用于履行履約義務(wù)的資源；該），本集團(tuán)與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品收入確認(rèn)相同的基礎(chǔ)進(jìn)行他方一起共同控制這些政策的制定。本公司直表明本集團(tuán)不能參與被投資單位的生產(chǎn)經(jīng)營決策或形成本集團(tuán)與其他合營方一同對被投資單位實(shí)施共同控制且對被投資單位凈資產(chǎn)享有通過非同一控制下的企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，以合并成本作為初始投資成北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）），期損益；轉(zhuǎn)換當(dāng)日的公允價(jià)值大于原賬面價(jià)值的，當(dāng)投資性房地產(chǎn)被處置、或者永久退出使用且預(yù)計(jì)不能從其處置中取得經(jīng)濟(jì)利益132333435363北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入固定3）繼續(xù)發(fā)生在所購建固定資產(chǎn)上的支出金本集團(tuán)將發(fā)生的可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的構(gòu)建或者生產(chǎn)的借款費(fèi)用化條件的資產(chǎn)包括需要經(jīng)過1年以上的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)在資本化期間內(nèi)的每一會(huì)計(jì)期間，本集團(tuán)按照以下方法確認(rèn)借款費(fèi)用的資本化金根據(jù)累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）（2）商譽(yù)減值北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）其他長期福利是按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則將超過一年后支付的非同一控制下企業(yè)合并中取得的被購買方或有負(fù)債在初始確認(rèn)時(shí)按照公允價(jià)值計(jì)入極可能不會(huì)發(fā)生重大轉(zhuǎn)回的金額。預(yù)期將退還給客戶的款項(xiàng)作為負(fù)債不計(jì)入交易價(jià)價(jià)款間隔不超過一年的，不考慮合同中存在時(shí)點(diǎn)履行履約義務(wù)1）客戶在本集團(tuán)履約的同時(shí)即取得并消耗本集團(tuán)履約所帶來的經(jīng)濟(jì)利益2）客戶能夠控制本集團(tuán)履約過程中在建的商品3）在本集團(tuán)履約過程認(rèn)收入。在判斷客戶是否已取得商品或服務(wù)控制權(quán)時(shí)，本集團(tuán)考慮下列跡象1）本集團(tuán)就該商品或服務(wù)享有現(xiàn)時(shí)收款權(quán)利2）本集團(tuán)已將該商品的法定所有權(quán)轉(zhuǎn)移給客戶3）本集團(tuán)已將該商品的實(shí)物轉(zhuǎn)移給客戶4）本集團(tuán)已將該商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給客戶5）客戶已接受該商當(dāng)期損益。本集團(tuán)取得的與經(jīng)營租賃有關(guān)的未計(jì)入租賃收款額的可變租賃付款額,在實(shí)可靠取得的，按照名義金額（1元）計(jì)量。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助,沖減相關(guān)資產(chǎn)的賬面價(jià)值或確認(rèn)為遞延收益（由企業(yè)選擇貼息資金直接撥付給本集團(tuán)兩種情況，分別按照以下原則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理1）財(cái)政將關(guān)借款費(fèi)用（或以借款的公允價(jià)值作為借款的入賬價(jià)值并按照實(shí)際利率法計(jì)算借款費(fèi)期內(nèi)采用實(shí)際利率法攤銷，沖減相關(guān)借款費(fèi)用2）財(cái)政將貼息資金直接撥付給本本集團(tuán)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債根據(jù)資產(chǎn)和負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與其賬面價(jià)本集團(tuán)對除以下情形外的所有應(yīng)納稅暫時(shí)性差異確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債1）暫時(shí)損）的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)2）與子公司、聯(lián)營企業(yè)認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)1）暫時(shí)性差異產(chǎn)生于既不影響會(huì)計(jì)利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣虧損）的非企業(yè)合并的交易中產(chǎn)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)2）與子公北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）本集團(tuán)根據(jù)與使用權(quán)資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益的預(yù)期消耗方式以直線法對使用權(quán)資產(chǎn)北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）行評估，具體依據(jù)見附注“七、51.租賃”。本集團(tuán)判斷不構(gòu)成銷售的，本集團(tuán)繼續(xù)確風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，本集團(tuán)將該項(xiàng)租賃分類為融資租賃，除租賃投資凈額為未擔(dān)保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內(nèi)含用一項(xiàng)非流動(dòng)資產(chǎn)或處置組收回其賬面價(jià)值的，將部分已經(jīng)處置或劃分為持有待售類別1）該組成部分代表一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)2）該組成部分是擬對一項(xiàng)獨(dú)立的主要業(yè)務(wù)或一個(gè)單獨(dú)的主要經(jīng)營地區(qū)進(jìn)行處置的一項(xiàng)相關(guān)聯(lián)計(jì)劃的一部分3）該組成部分是專為轉(zhuǎn)售而取得況下，如果用以確定公允價(jià)值的近期信息不足，或者公允價(jià)值的可能估計(jì)金額分布范金融工具初始確認(rèn)的公允價(jià)值（如果并非基于相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場中的報(bào)更僅影響變更當(dāng)期的，其影響數(shù)在變更當(dāng)期予以確認(rèn):既影響變更當(dāng)期又影響未來期間北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）注：截至2024年8月31日，以上其他貨幣資金中除“銀聯(lián)卡、北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）——北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）比例2）信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合中，按賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)621,573.3566,299,291.983,314,964.628,931,377.402,679,413.229,130,877.402,739,263.22261,364.00261,364.004-5年552,893.00442,314.4080.00751,312.00601,049.6080.00——北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的38.78%，相應(yīng)計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備期末余額匯總金額2023年12月31日按欠款方歸集的期末余額前五名應(yīng)收賬款匯總金額66,650,517.00元，占應(yīng)收賬款期末余額合計(jì)數(shù)的842024年8月31日按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額2023年12月31日按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額無回收風(fēng)險(xiǎn)無回收風(fēng)險(xiǎn)北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）2)信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合中，按賬齡分析法計(jì)—329,536.57—其他無回收風(fēng)期初其他應(yīng)收款賬————北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）期初其他應(yīng)收款賬————北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）期末余額合計(jì)北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）—注2：開發(fā)成本期末較期初增加主要系本期項(xiàng)目公司獲取土地支付土地購置成本，以 北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）分類至固定資產(chǎn)；其余各開發(fā)產(chǎn)品本期減少系交付北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）434,861.63472,280.01北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）司北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）入作為公司戰(zhàn)略布局投資單位，公司是非交易目的的持有，故管理層指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)司—作為公司戰(zhàn)略布局投資非交易目的理層指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的司司—北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）品北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）—北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）通）對五峰物流增資，導(dǎo)致本公司持股比例下降，本公司將相關(guān)股權(quán)稀釋影響513.81產(chǎn)北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示） 北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別注明外，均以人民幣元列示）北京新合作商業(yè)發(fā)展有限公司備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注（本備考模擬財(cái)務(wù)報(bào)表附注除特別