公司外匯管理制度

公司外匯管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)為規(guī)范公司外匯管理行為，提高外匯資金的管理效益和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含公司直屬機(jī)構(gòu)、分支機(jī)構(gòu)，以及從事外匯資金收付、外匯交易、外匯結(jié)算業(yè)務(wù)的相關(guān)部門(mén)和人員。第二章外匯資金收付管理第三條外匯資金收付權(quán)限設(shè)置公司設(shè)立特地的外匯資金交易部門(mén)，負(fù)責(zé)外匯資金的收付和管理工作。外匯交易部門(mén)依據(jù)員工職能和業(yè)務(wù)需要，設(shè)置外匯資金收付權(quán)限級(jí)別，明確各級(jí)權(quán)限范圍和操作限制。外匯交易部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)緊密搭配，確保外匯資金的收付過(guò)程紀(jì)錄準(zhǔn)確及時(shí)。第四條外匯資金收付流程外匯收款流程：收款人填寫(xiě)外匯收款申請(qǐng)表，包含收款金額、幣種、付款方信息等，經(jīng)所屬部門(mén)審核后，提交外匯交易部門(mén)。外匯交易部門(mén)依據(jù)收款申請(qǐng)表，核實(shí)收款信息及付款方信用情形，進(jìn)行資金收付操作。外匯交易部門(mén)將資金交易流水及相關(guān)信息存檔，并及時(shí)更新財(cái)務(wù)系統(tǒng)。外匯付款流程：付款人填寫(xiě)外匯付款申請(qǐng)表，包含付款金額、幣種、收款方信息等，經(jīng)所屬部門(mén)審核后，提交外匯交易部門(mén)。外匯交易部門(mén)依據(jù)付款申請(qǐng)表，核實(shí)付款信息及收款方信用情形，進(jìn)行資金收付操作。外匯交易部門(mén)將資金交易流水及相關(guān)信息存檔，并及時(shí)更新財(cái)務(wù)系統(tǒng)。第五條外幣現(xiàn)鈔和旅行支票管理公司禁止私自攜帶外幣現(xiàn)鈔和旅行支票出境，員工如需攜帶，必需提前向外匯交易部門(mén)申請(qǐng)，并填寫(xiě)相關(guān)手續(xù)和備案。外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)領(lǐng)取和發(fā)放外幣現(xiàn)鈔和旅行支票，并記錄相關(guān)信息，確保資金流向的透亮和安全。第三章外匯交易管理第六條外匯交易授權(quán)和審批公司設(shè)立外匯交易授權(quán)委員會(huì)，負(fù)責(zé)外匯交易的監(jiān)督和審批工作。委員會(huì)由公司高級(jí)管理人員構(gòu)成，總經(jīng)理?yè)?dān)負(fù)主席。外匯交易授權(quán)委員會(huì)訂立外匯交易授權(quán)規(guī)定和操作流程，并對(duì)特定金額及風(fēng)險(xiǎn)程度的外匯交易進(jìn)行批準(zhǔn)。外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)向外匯交易授權(quán)委員會(huì)供應(yīng)外匯交易資料和相關(guān)報(bào)告，接受委員會(huì)的監(jiān)督和審批。第七條外匯交易限額和風(fēng)險(xiǎn)管理外匯交易部門(mén)依據(jù)公司風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)受本領(lǐng)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情形，訂立外匯交易限額，包含單筆交易限額、日交易限額等，確保外匯風(fēng)險(xiǎn)掌控在合理范圍內(nèi)。外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和分析市場(chǎng)行情，供應(yīng)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)措施，避開(kāi)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)的集中和暴露。第八條外匯交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和報(bào)告外匯交易部門(mén)定期統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告外匯交易數(shù)據(jù)，包含交易金額、幣種結(jié)構(gòu)、交易對(duì)象等，供應(yīng)給公司高級(jí)管理人員和相關(guān)部門(mén)參考，用于決策和風(fēng)險(xiǎn)掌控。外匯交易部門(mén)依據(jù)監(jiān)管要求和審計(jì)要求，保管和管理外匯交易數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的真實(shí)、準(zhǔn)確和可審計(jì)。第四章外匯結(jié)算管理第九條外匯結(jié)算計(jì)價(jià)貨幣和結(jié)算方式公司依據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和合同商定，確定外匯結(jié)算的計(jì)價(jià)貨幣和結(jié)算方式，包含美元、歐元、人民幣等重要幣種，以及電匯、信匯等結(jié)算方式。外匯交易部門(mén)依據(jù)實(shí)際情況，選擇合適的外匯結(jié)算方式，并與相關(guān)單位進(jìn)行結(jié)算，確保資金的安全和及時(shí)性。第十條外匯結(jié)算憑證和會(huì)計(jì)處理外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)訂立外匯結(jié)算憑證格式，并依照財(cái)務(wù)部門(mén)的要求，進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，確保外匯結(jié)算的規(guī)范和準(zhǔn)確。外匯交易部門(mén)依照付款申請(qǐng)和收款申請(qǐng)的要求，辦理外匯結(jié)算的相關(guān)手續(xù)和報(bào)表，進(jìn)行交易確認(rèn)和憑證的備查。第十一條外匯結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)管理外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)測(cè)和評(píng)估外匯結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)，包含匯率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，及時(shí)報(bào)告和應(yīng)對(duì)，確保結(jié)算效率和風(fēng)險(xiǎn)掌控。外匯交易部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)緊密搭配，對(duì)外匯結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)和異常情況進(jìn)行及時(shí)處理和矯正。第五章外匯風(fēng)險(xiǎn)管理第十二條外匯風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和掌控外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)訂立外匯風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和掌控指標(biāo)，包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等，監(jiān)測(cè)外匯風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)和趨勢(shì)。外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)與市場(chǎng)分析機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)等保持緊密聯(lián)系，樂(lè)觀(guān)取得和分析外匯市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，及時(shí)調(diào)整外匯風(fēng)險(xiǎn)掌控策略。第十三條外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和避險(xiǎn)外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)開(kāi)展外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和避險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包含遠(yuǎn)期交易、期貨交易等，依據(jù)市場(chǎng)情況選擇合適的對(duì)沖工具和期限。外匯交易部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)及相關(guān)部門(mén)緊密搭配，確保外匯風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和避險(xiǎn)的有效性和合規(guī)性。第六章外匯管理責(zé)任第十四條外匯管理責(zé)任公司高級(jí)管理人員對(duì)外匯管理負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)確保外匯管理制度的有效實(shí)施和監(jiān)督。外匯交易部門(mén)負(fù)責(zé)具體的外匯管理工作，應(yīng)嚴(yán)格遵守外匯管理制度，保持業(yè)務(wù)水平和知識(shí)更新，提高風(fēng)險(xiǎn)管理本領(lǐng)。第十五條外匯違規(guī)處理和追責(zé)對(duì)于嚴(yán)重違反外匯管理制度的行為，將依法追究相關(guān)責(zé)任人的法律責(zé)任，并依據(jù)公司內(nèi)部規(guī)定予以相應(yīng)的紀(jì)律處分。外匯交易部門(mén)應(yīng)建立外匯違規(guī)行為檢測(cè)和報(bào)告機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理違規(guī)行為，確保外匯管理的合規(guī)性和安全性。第七章附則第十六條本制度的解釋權(quán)本制度的