2021年中級銀行從業(yè)資格《風險管理》考試題庫及答案解析（單選題）

2021年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析

考試科目：《風險管理》

單選題

1.下列關于行為風險的特征說法錯誤的是（）

A、把消費者利益放在了核心位置

B、產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者違背了職業(yè)上的行為操守和道德

C、產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者行為本身一定違法

D、涉及的風險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領域

答案：0

解析：行為風險的特征1.行為風險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現

了"以客戶為核心”的風險理念。2.行為風險涉及的風險問題主要集中于消費者保

護、市場誠信和公平競爭等領域。3.產生行為風險的銀行或銀行從業(yè)者，其行為

本身可能并不一定違法，但違背了職業(yè)上的行為操守和道德0

2.美國在（）中把原來多個部門負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，

設立消費者金融保護局。

A、《金融消費者保護高級原則》

B、《多德-弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》

C、《金融機構董事會和高管人員公平交易職責指引》

D、《2012年金融服務法案》

答案：B

解析：美國在《多德―弗蘭克華爾街改革與消費者保護法案》中把原來多個部門

負責的金融消費者權益保護職能進行了合并，設立消費者金融保護局（CFPB）。

3.（）旨在測量單個重要風險因素或少數幾項關系密切的因素由于假設變動對

銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。

A、敏感性測試

B、情景分析

C、情景測試

D、敏感性分析

答案：A

解析：敏感性測試旨在測量單個重要風險因素或少數幾項關系密切的因素由于假

設變動對銀行風險暴露和銀行承受風險能力的影響。

4.（）規(guī)定，壓力測試是一種風險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的

不利情景對銀行盈利能力、資本水平和流動性的負面影響，用于對單家銀行、銀

行集團和銀行體系的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施。

A、《商業(yè)銀行風險管理指引》

B、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

C、《商業(yè)銀行壓力測試指引（試行）》

D、《中華人民共和國商業(yè)銀行監(jiān)督管理辦法》

答案：C

解析：按照銀監(jiān)會2014年修訂的《商業(yè)銀行壓力測試指引（試行）》辦法，壓

力測試是一種風險管理工具，分析假定的、極端但可能發(fā)生的不利情景對銀行盈

利能力、資本水平和流動性的負面影響，用于對單家銀行、銀行集團和銀行體系

的脆弱性作出評估判斷并采取必要的改進措施。

5.壓力測試的作用主要包括（）項。

A、三

B、五

C、六

D、八

答案：C

解析：壓力測試的作用主要包括：第一，前瞻性評估壓力情景下的風險暴露，識

別定位業(yè)務的脆弱環(huán)節(jié)，改進對風險狀況的理解，監(jiān)測風險的變動。第二，對基

于歷史數據的統(tǒng)計模型進行補充，識別和管理“尾部”風險，對模型假設進行評

估。第三，關注新產品或新業(yè)務帶來的潛在風險。第四，評估銀行盈利、資本和

流動性承受壓力事件的能力，為銀行設定風險偏好、制定資本和流動性規(guī)劃提供

依據。第五，支持內外部對風險偏好和改進措施的溝通交流。第六，協助銀行制

定改進措施。

6.界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用（）個

方法。

A、—

B、二

C、三

D、五

答案：C

解析：界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用三個

方法。

7.在2008年國際金融危機爆發(fā)之前，（）被大多數銀行決策者認為不可能，因

而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視和實質使用。

A、獨立的壓力情景

B、復雜的壓力情景

C、簡單的壓力情景

D、極端的壓力情景

答案：D

解析：在2008年國際金融危機爆發(fā)之前，極端的壓力情景被大多數銀行決策者

認為不可能，因而相關的壓力測試結果沒有引起足夠的重視卻實質使用。

8.針對于信用風險的壓力情景一般以（）為單位。

A、月

B、周

C、年

D、季度

答案：C

解析：對于信用風險而言，雖然不排除突發(fā)信用風險的可能，但大多數信用風險

的發(fā)生、傳導、產生實質影響以及實施應對調整措施，都有一段時間，通常達數

月或幾年，因此針對于信用風險的壓力情景一般以年為單位。

9.不同的壓力情景是對不同狀態(tài)下宏觀經濟和金融市場情況的抽象描繪，而被描

繪的風險因子變化和相互關系，必須保持內在的（）,避免設計出矛盾的情景。

A、客觀性

B、分散性

C、一致性

D、獨立性

答案：C

解析：不同的壓力情景是對不同狀態(tài)下宏觀經濟和金融市場情況的抽象描繪，而

被描繪的風險因子變化和相互關系，必須保持內在的一致性，避免設計出矛盾的

情景。

10.壓力情景所涵蓋的風險類別以及相應的風險因子確定后，情景設計的主要工

作是（）。

A、客觀地預測風險因子的變化幅度

B、客觀地決定風險因子的波動情況

C、客觀地決定風險因子的變化幅度

D、客觀地預測風險因子的波動情況

答案：C

解析：壓力情景所涵蓋的風險類別以及相應的風險因子確定后，情景設計的主要

工作是客觀地決定風險因子的變化幅度。

11.資本充足率的定期壓力測試至少（）一次。

A、半年

B、一年

C、兩年

D、三年

答案：B

解析：資本充足率壓力測試分為定期壓力測試和不定期壓力測試。原則上，定期

壓力測試至少一年一次。不定期壓力測試視經濟金融形勢、監(jiān)管需要或銀行自身

判斷適時進行。

12.流動性危機情景的分類不包括（）。

A、單個銀行危機情景

B、多個銀行危機情景

C、市場流動性危機情景

D、混合情景

答案：B

解析：流動性危機情景可以分為單個銀行危機情景、市場流動性危機情景以及混

合情景三大類。

13.在情景假設中，下列選項不包括在假設條件里的是（）。

A、外部市場假設

B、銀行整體假設

C、產品行為假設

D、產品種類假設

答案：D

解析：假設條件分為外部市場假設、銀行整體假設和產品行為假設。

14.計量市場風險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A、VaR值只在99%的置信區(qū)間內有效

B、壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C、壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

D、VaR值反映一定置信區(qū)間內的最大損失，但沒有說明極端損失

答案：D

解析：市場風險壓力測試主要目標在于彌補VaR模型缺陷和強化風險管理。VaR

模型缺陷主要表現在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程

度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風險因子的

相關性可能發(fā)生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態(tài)下風險因子相關性發(fā)生改變的現

象，反映極端事件的風險暴露。

15.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在監(jiān)管辦法中要求流動性壓力測試的生存期不得

低于（）天。

A、30

B、60

C、90

D、120

答案：A

解析：實踐中，現金流指標也往往轉化為另一個等價的指標一生存期指標。生

存期就是銀行在壓力情景下維持現金頭寸為正的時間。國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機

構在監(jiān)管辦法中要求流動性壓力測試的生存期不得低于30天。

16.下列關于流動性風險壓力測試情景，說法正確的是（）。

A、短期輕度情景是時間長度為5天，資產輕度下跌，存款輕度流失，同業(yè)資金

輕度流失

B、短期重度情景是時間長度為5天，資產輕度下跌，存款輕度流失，同業(yè)資金

輕度流失

C、中期輕度情景是時間長度為30天，資產輕度下跌，出現不良貸款，存款輕度

流失，同業(yè)資金輕度流失

D、中期中度情景是時間長度為30天，資產中度下跌，出現不良貸款，存款中度

流失，同業(yè)資金中度流失，法定存款準備金率上升1個百分點

答案：C

解析：短期輕度情景是時間長度為7天，資產輕度下跌，存款輕度流失，同業(yè)資

金輕度流失；短期中度情景是時間長度為7天，資產中度下跌，存款中度流失,

同業(yè)資金中度流失。法定存款準備金率上升0.5個百分點；短期重度情景是時間

長度為7天，資產重度下跌，存款重度流失，同業(yè)資金重度流失。法定存款準備

金率上升1個百分點。中期輕度情景是時間長度為30天，資產輕度下跌，出現

不良貸款，存款輕度流失，同業(yè)資金輕度流失；中期中度情景是時間長度為30

天，資產中度下跌，出現不良貸款，存款中度流失，同業(yè)資金中度流失。法定存

款準備金率上升0.5個百分點；中期重度情景是時間長度為30天，資產重度下

跌，出現不良貸款，存款重度流失，同業(yè)資金重度流失。法定準備金率上升1

個百分點。

17.有較為清晰的壓力傳導關系和明確的壓力指標的部分信用風險，可以使用的

壓力測試方法為（）。

A、指標分析方法

B、一般線性回歸

C、時間序列

D、參數檢驗

答案:A

解析：部分信用風險有較為清晰的壓力傳導關系和明確的壓力指標，可以使用指

標分析方法；但對于某些信用風險模型來說，壓力指標和承壓對象之間關系比較

復雜，可以使用一般線性回歸、時間序列等統(tǒng)計計量模型來描述這種傳導機理。

18.下列關于風險價值計量方法，說法錯誤的是（）。

A、采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1.t,r2.t.....rm-1,

p—7T???rr\

3rm.t,當前資產組合市場價值為‘一2/，’巾，,

根據歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形

B、采用方差一協方差法時，假設某交易性資產有m個風險因子，根據歷史數據

計算出各個風險因子變動的均值和標準差分別為：U1x42、…、um、o

2、…、am,在正態(tài)性假定下，資產組合的市場價值符合分布N（u,Z）

C、采用蒙特卡洛模擬法時，假設風險因子變動服從正態(tài)分布，通過模擬上千次

具有相關性的各個風險因子的變動值，并據此得到未來風險因子的上千次情景,

通過估值模型計算資產未來價值的上千種情形，選出其中第5%大的值減去當前

價值即為蒙特卡洛VaR值

D、采用歷史模擬法時，根據這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可

能市值，假設t+0日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749

種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值

答案：D

解析：采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為門，3r2,t.....r

m-1,t,rm,t,當前資產組合市場價值為

p-r1???Yr）

'm1,",根據歷史上的風險因子變化情況可

以得到明日各個風險因子的749種可能情形。根據這些風險因子的可能情形可以

得到資產組合明日可能市值，假設t+1日組合市場價值取每一種可能情形的概率

相同，選擇這749種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%

置信度的日VaR值。

19.下列關于商業(yè)銀行資本充足率壓力測試的說法中最不恰當的一項是（）。

A、商業(yè)銀行應結合自身風險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風險領

域在壓力情景下的損失情況，并將特定風險領域的壓力測試結果納入整體資本充

足率壓力測試中

B、壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設

C、資本充足率壓力測試應涵蓋商業(yè)銀行表內外風險暴露的主要資產組合

D、銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

答案：B

解析：B項，商業(yè)銀行根據測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情

景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合

性的情景假設，分析、評估系統(tǒng)性風險對銀行資本承壓能力的影響。

20.巴塞爾委員會強調，一個健全的風險管理體系應當具有的關鍵特征不包括（）。

A、董事會和監(jiān)事會的積極監(jiān)督

B、適當的政策、程序和限額規(guī)定

C、全面而及時地識別、計量、緩解、控制、監(jiān)測和報告風險，并在業(yè)務和全行

層面有適當的管理信息系統(tǒng)

D、全面的內部控制

答案：A

解析：巴塞爾委員會強調，一個健全的風險管理體系應當具有以下關鍵特征：一

是董事會和高級管理層的積極監(jiān)督。二是適當的政策、程序和限額規(guī)定。三是全

面而及時地識別、計量、緩解、控制、監(jiān)測和報告風險，并在業(yè)務和全行層面有

適當的管理信息系統(tǒng)（MIS）o四是全面的內部控制。

21.下列關于內部審計部門職責的說法中，錯誤的是（）。

A、內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B、至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況

C、至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執(zhí)行情況

D、檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數據管理的合規(guī)性和有效性

答案：C

解析：內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相

關人員的專業(yè)技能和資源充分性；至少每年一次檢杳內部資本充足評估程序相關

政策和執(zhí)行情況；至少每年一次評估資本規(guī)劃的執(zhí)行情況；至少每年一次評估資

本充足率管理計劃的執(zhí)行情況；檢查資本管理的信息系統(tǒng)和數據管理的合規(guī)性和

有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執(zhí)行情

況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。

22.銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質

量進行評估，評估的方面不包括（）。

A、治理

B、政策

C\流程

D、合規(guī)管理

答案：D

解析：銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理

質量（包括治理、政策、流程和內部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎

上得出總體資本要求。

23.在建立風險評估體系時，一般堅持的基本原則不包括下列哪一項（）。

A、符合監(jiān)管要求

B、保證一定的收益性

C、符合銀行實際

D、保證一定的前瞻性

答案：B

解析：在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：符合監(jiān)管要求、符合

銀行實際、保證一定的前瞻性。

24.全面風險管理框架不包括的要素有（）。

A、有效的監(jiān)事會的監(jiān)督

B、適當的政策、程序和限額

C、全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險

D、良好的管理信息系統(tǒng)

答案：A

解析：全面風險管理框架應當包括以下要素：有效的董事會和高級管理層監(jiān)督;

適當的政策、程序和限額；全面、及時地識別、計量、監(jiān)測、緩釋和控制風險;

良好的管理信息系統(tǒng)；全面的內部控制。

25.（）指的是評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮

銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應的評估內容。

A、符合監(jiān)管要求

B、保證一定的收益性

C、符合銀行實際

D、保證一定的前瞻性

答案：C

解析：在建立風險評估體系時，一般要堅持三個基本原則：符合監(jiān)管要求、符合

銀行實際、保證一定的前瞻性。符合銀行實際：評估體系要符合銀行內部風險管

理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行

的風險文化確定相應的評估內容。

26.下列關于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是（）。

A、銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和

資本可獲得性

B、資本規(guī)劃應充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素

C、對于輕度壓力測試結果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安

排和應對措施

D、資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率3年目標

答案：C

解析：C項，對于重度壓力測試結果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資

本補充政策安排和應對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設計資本補

充渠道。

27.為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規(guī)劃通常的做法

是對未來（）進行滾動規(guī)劃。

Ax一年或三年

B、三年或五年

C、兩年或三年

D、三年或四年

答案：B

解析：為了對未來一段時期的資本充足情況進行預測和管理，資本規(guī)劃通常的做

法是對未來三年或五年進行滾動規(guī)劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息,

因此規(guī)劃的重點往往在第一年，第一年的預測也為后幾年的預測提供了基礎信息。

28.資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A、三年

B、兩年

C、五年

D、六年

答案：A

解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資

本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應至少

設定內部資本充足率三年目標。

29.商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮的內容不包括（）。

A\風險評估結果

B、未來資本需求

C、資本監(jiān)管要求

D、資本不可獲得性

答案：D

解析：商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資

本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求。資本規(guī)劃應至少

設定內部資本充足率三年目標。

30.商業(yè)銀行的資本應急預案不包括的內容是（）。

A、緊急籌資成本分析和可行性分析

B、限制資本占用程度高的業(yè)務發(fā)展

C、采用風險緩釋措施

D、突破風險承受能力

答案:D

解析：商業(yè)銀行的資本應急預案應包括緊急籌資成本分析和可行性分析、限制資

本占用程度高的業(yè)務發(fā)展、采用風險緩釋措施等。

31.在資本供給方面，一般情況下應以（）合格標準為準，適當考慮可以使用的

資本工具等確定。

A、經濟資本

B、監(jiān)管資本

C、賬面資本

D、實收資本

答案：B

解析：商業(yè)銀行應基于風險評估過程中獲取的當前風險狀況、未來業(yè)務規(guī)劃和發(fā)

展戰(zhàn)略確定資本需求。在各類重大風險資本需求的確定上，對于可以量化的風險

以監(jiān)管資本或內部經濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風險

（含信用集中度風險）、市場風險、操作風險、銀行賬簿利率風險；對于不可

量化風險采用風險加權資產的一定比例確定資本需求。在資本供給方面，一般情

況下應以監(jiān)管資本合格標準為準，適當考慮可以使用的資本工具等確定。

32.商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估（），即進行資本評估。

A、資本充足水平

B、負債水平

C、盈利水平

D、風險管理水平

答案：A

解析：根據風險評估結果，商業(yè)銀行應當在資本充足性評估程序中評估資本充足

水平，即進行資本評估。商業(yè)銀行應基于風險評估過程中確定的當前風險狀況、

未來業(yè)務規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。

33.內部資本充足評估報告是整個內部資本充足評估的總結性報告，內容涵蓋內

部資本充足評估的主要內容，其內容不包括（）。

A、風險評估

B、資本規(guī)劃

C、壓力測試

D、情景模式

答案：D

解析：內部資本充足評估報告（ICAAP報告）是整個內部資本充足評估的總結

性報告，內容涵蓋內部資本充足評估的主要內容，即風險評估、資本規(guī)劃和壓力

測試。

34.內部資本充足評估報告的作用不包括（）。

A、可以作為內部完善風險管理體系和控制機制

B、實現資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件

C、ICAAP報告可以作為銀行提交給監(jiān)管機構的合規(guī)文件

D、監(jiān)管機構不可以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

答案：D

解析：ICAAP報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結論的書

面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制，實現資本管理與風險管理

密切結合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報告作為銀行提交給監(jiān)管機構的合

規(guī)文件，當監(jiān)管機構在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監(jiān)管要求時，監(jiān)管機構

可以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監(jiān)管資本要求。

35.在國際監(jiān)管機構的倡導下，各國監(jiān)管機構也已致力于建立有效的處置機制，

要求（）建立具有可操作性的恢復和處置計劃。

A、非系統(tǒng)重要性金融機構

B、系統(tǒng)重要性金融機構

C、財務公司

D、汽車金融公司

答案：B

解析:在國際監(jiān)管機構的倡導下，各國監(jiān)管機構也已致力于建立有效的處置機制,

要求系統(tǒng)重要性金融機構建立具有可操作性的恢復和處置計劃。

36.根據金融穩(wěn)定理事會的要求，恢復計劃的內容不包括的是（）。

A、在壓力情境下及時實施恢復措施的流程安排

B、退出處置流程的路徑選擇

C、金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施

D、情景應當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景

答案：B

解析：根據金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，恢復計劃應當至少包括以下內容:

1.金融機構在面臨個體性及市場性壓力情景時可采取的具體應對措施；2.情景應

當能夠涵蓋資本短缺及流動性壓力情景；3.在壓力情境下及時實施恢復措施的流

程安排。根據金融穩(wěn)定理事會（FSB）的要求，處置計劃應當至少包括以下內容：

1.對關鍵經濟功能、核心業(yè)務條線、關鍵共享服務以及重要實體的分析；2.保留

上述關鍵經濟功能的處置措施，或對金融機構進行有序關停的處置措施；3.金融

機構的運營、實體以及系統(tǒng)性重要功能的相關數據；4,實施有效處置措施的障礙

及解決建議；5.退出處置流程的路徑選擇。

37.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。

A、維護金融體系的安全和穩(wěn)定

B、維護市場的正常秩序

C、維護公眾對銀行業(yè)的信心

D、保護債權人利益

答案：C

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)的

合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。同時，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保

證銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭力。

38.銀行風險監(jiān)管指標設計的核心是（）。

A、行業(yè)監(jiān)管

B、合規(guī)監(jiān)管

C、法律監(jiān)管

D、風險監(jiān)管

答案：D

解析：銀行風險監(jiān)管指標設計以風險監(jiān)管為核心，以法人機構為主體，兼顧分支

機構，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。

39.市場準入應遵循的原則不包括（）。

A、效益

B、公開

C、便民

D、效率

答案：A

解析：市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。

40.下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。

A、風險糾正

B、風險防范

C、市場退出

D、風險救助

答案：B

解析：風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同

風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：①風險糾正；②風

險救助；③市場退出。

41.關于風險救助，下列說法不正確的是（）。

A、是針對有問題的銀行機構采取的救助性措施

B、其內容包括調整決策層和管理層、實施資產和債務重組等

C、其措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一類是帶有一定強制性

或監(jiān)控性的措施

D、其目的是通過風險救助，改善銀行機構經營狀況，有效處置化解風險，防止

風險進一步擴大和惡化

答案：C

解析：C項，風險的糾正性措施可分為兩類：一類是建議性或參考性措施，另一

類是帶有一定強制性或監(jiān)控性的措施。

42.下列不屬于銀行監(jiān)管法律框架的是（）。

A、法律

B、行政法規(guī)

G規(guī)章

D、自律組織

答案：D

解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)

和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成。

43.盈利能力監(jiān)管指標中，非利息收入比率=（）o

A、非利息收入比率=非利息收入/資產總額

B、非利息收入比率=非利息收入/（營業(yè)收入-營業(yè)支出）

C、非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/資產總額

D、非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/（營業(yè)收入-營業(yè)支出）

答案：D

解析：考查風險抵補類指標。非利息收入比率=（非利息收入-非利息支出）/

（營業(yè)收入-營業(yè)支出）

44.不屬于公開原則內容的是（）。

A、監(jiān)管立法和政策標準公開

B、監(jiān)管執(zhí)法和行為標準公開

C、行政復議的依據、標準、程序公開

D、訴訟的依據、標準、程序公開

答案：D

解析：公開原則主要有三個方面的內容:一是監(jiān)管立法和政策標準公開;二是監(jiān)管

執(zhí)法和行為標準公開;三是行政復議的依據、標準、程序公開。

45.下列哪項不屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構總結國內外銀行監(jiān)管工作經驗，

明確提出的良好銀行監(jiān)管標準？（）

A、高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B、對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C、確保銀行業(yè)金融機構不破產

D、對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

答案：C

解析:除ABD三項外，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構總結國內外銀行監(jiān)管工作經驗,

明確提出良好銀行監(jiān)管標準還包括：①促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；②努

力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力;③鼓勵公平競爭，反對無序競爭。

46.資產收益率的計算公式為（）。

A、資產收益率二稅后凈收入/資本金總額

B、資產收益率二稅后凈利潤/資本金總額

C、資產收益率二稅后凈利潤/平均資本金總額

D、資產收益率二稅后凈收入/資產總額

答案：D

解析：資產收益率（ROA）是反映商業(yè)銀行資產質量、收入水平、成本管理水平、

負債管理水平以及綜合管理水平的綜合指標。其計算公式是:資產收益率（ROA）

二稅后凈收入/資產總額。

47.下列關于風險監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A、監(jiān)管部門所關注的風險狀況包括行業(yè)整體風險狀況、區(qū)域風險狀況和銀行機

構自身的風險狀況

B、銀行監(jiān)管部門通過現場檢查和非現場監(jiān)管等手段，對銀行機構風險狀況進行

全面評估和監(jiān)控

C、按照誘發(fā)風險的原因，通?？蓪L險分為信用風險、市場風險、操作風險、

流動性風險、國別風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

D、銀行機構風險狀況不包括分支機構的風險水平

答案：D

解析：D項，銀行機構自身風險狀況既包括銀行整體并表基礎上的總體風險水平,

還包括其單一或部分分支機構的風險水平。

48.關于風險監(jiān)管方法，下列表述不正確的是（）。

A、風險監(jiān)管的方法一般分為非現場監(jiān)管與現場檢查兩類

B、非現場監(jiān)管是非現場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、

檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息

C、非現場監(jiān)管是指認可機構必須定期向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構報送資料，這些資

料主要包括：統(tǒng)計資料申報表、內部管理賬目、其他管理資料和已公布的財務資

料

D、非現場監(jiān)管工作對現場檢查發(fā)現的問題和風險進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測，督促被監(jiān)

管機構加快整改進度和情況

答案：C

解析：C項，非現場監(jiān)管是非現場監(jiān)管人員按照風險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)

地收集、檢測和分析被監(jiān)管機構的風險信息，針對被監(jiān)管機構的主要風險隱患制

訂監(jiān)管計劃，并結合被監(jiān)管機構風險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度,

合理配置監(jiān)管資源，實施一系列分類監(jiān)管措施的周而復始的過程。

49.下列哪項關于現場檢查的表述不正確？（）

A、現場檢查是指監(jiān)管當局及其分支機構派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的銀行業(yè)金融機

構進行實地檢查

B、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構現場檢查的重點內容包括業(yè)務經營的合法合規(guī)性、風險

狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場

風險敏感度

C、現場檢查對銀行風險管理的重要作用之一是發(fā)現和識別風險

D、現場檢查對非現場監(jiān)管有指導作用

答案：D

解析：D項，非現場監(jiān)管對現場檢查有指導作用。

50.下列關于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。

A、在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和

規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構成

B、行政法規(guī)是由國務院依法制定的，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關活動的

法律規(guī)范，其效力等同于法律

C、規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限范圍內制定的規(guī)范性

文件

D、法律是由全國人民代表大會及其常務委員會根據《中華人民共和國憲法》，

并依照法定程序制定的有關法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

答案：B

解析：B項，行政法規(guī)是由國務院依法制定，以國務院令的形式發(fā)布的各種有關

活動的法律規(guī)范，其效力低于法律。

51.下列風險管理領域相關規(guī)章制度和監(jiān)管指引中，（）不屬于信用風險管理領

域相關規(guī)章制度和監(jiān)管指引。

A、《貸款通則》

B、《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》

C、《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》

D、《項目融資業(yè)務指引》

答案：C

解析：C項，《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）》屬于其他風險管理領域

相關規(guī)章制度和監(jiān)管指引。

52.根據國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則,銀行機構的市場準入包括三個

方面,即機構準入、業(yè)務準入和（）。

A、高級管理人員準入

B、注冊準入

C、產品準入

D、區(qū)域準入

答案：A

解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，市場準入包括三個方面：（1）機構準

入：是指依據法定標準，批準銀行機構法人或其分支機構的設立；（2）業(yè)務準

入：指按照審慎性標準，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務；（3）高級管

理人員準入：指對銀行機構高級管理人員任職資格的核準或認可。

53.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A、市場準入

B、資本監(jiān)管

C、監(jiān)督檢查

D、風險評級

答案：A

解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準入關是保障銀行機構穩(wěn)健運

行和金融體系安全的重要基礎。

54.效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指銀行監(jiān)督管理機構在進行監(jiān)管活

動中要（），既要保證全面履行監(jiān)管職責，確保監(jiān)管目標的實現，又要努力降

低監(jiān)管成本，不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。

A、以最快速度提出監(jiān)管意見

B、最大限度維護監(jiān)管層的利益

C、合理配置和利用監(jiān)管資源，提高監(jiān)管效率

D、為監(jiān)管對象節(jié)約盡可能多的成本

答案：C

解析：效率原則是銀行監(jiān)管原則之一，它具體是指銀行監(jiān)督管理機構在進行監(jiān)管

活動中要合理配置和利用監(jiān)管資源,提高監(jiān)管效率,既要保證全面履行監(jiān)管職責，

確保監(jiān)管目標實現,又要努力降低監(jiān)管成本,不給納稅人、被監(jiān)管對象帶來負擔。

55.某商業(yè)銀行的核心資本為80億元，附屬資本為20億元，對未并表金融機構

的資本投資為10億元,信用風險加權資產為900億元,市場風險資本為8億元。

該商業(yè)銀行的資本充足率為（）。

A、8%

B、9%

C、10%

D、20%

答案：B

解析：資本由核心資本和附屬資本構成，對未并表金融機構的資本投資為10億

元應扣除，則計算如下：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）/［信用風險

加權資產+12.5*（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）］*100%=（80+

20-10）/（900+12.5*8）*100%=9%o

56.風險水平類指標不包括（）。

A、核心負債比例

B、預期損失率

C、關注類貸款遷徙率

D、不良貸款撥備覆蓋率

答案：C

解析：風險水平類指標包括信用風險指標、市場風險指標、操作風險指標和流動

性風險指標。A項屬于流動性風險指標；BD兩項屬于信用風險指標；C項屬于風

險遷徙類指標。

57.下列各項關于監(jiān)督檢查的說法，錯誤的是（）。

A、非現場監(jiān)管和現場檢查兩種方式相互補充，互為依據，在監(jiān)管活動中發(fā)揮著

不同的作用

B、通過現場檢查可修正非現場監(jiān)管的結果

C、通過非現場監(jiān)管系統(tǒng)收集到全面、可靠和及時的信息，這將大大減少現場檢

查的工作量

D、非現場監(jiān)管結果將提高現場檢查的質量

答案：D

解析：D項，現場檢查結果將提高非現場監(jiān)管的質量。

58.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據法律和行政法規(guī)，在權限范圍內制定的規(guī)范性

文件。下列屬于規(guī)章的是（）。

A、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》

B、《金融違法行為處罰辦法》

C、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

D、《中華人民共和國中國人民銀行法》

答案：A

解析：規(guī)章：《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于中國銀行業(yè)實施新監(jiān)管標準的指

導意見》、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》等。主要法律：《中華人民共

和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共

和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國行政許可法》等行政法規(guī)：《金融違法行

為處罰辦法》等。

59.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上，提出了

四條銀行監(jiān)管的具體目標不包括()。

A、通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益

B、通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心

C、通過相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融

的了解

D、努力提高金融地位，維護金融穩(wěn)定

答案：D

解析：國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上，提出

了四條銀行監(jiān)管的具體目標：(1)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金

融消費者的利益；(2)通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；(3)通過相關

金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現代金融的了解；(4)

努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

60.()作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級。

A、監(jiān)管部門

B、銀行業(yè)協會

C、評級機構

D、審計師

答案：C

解析：評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級，為投資者

和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇資金安全性高的金融機構。

61.關于操作風險的定性信息披露的內容是指（）。

A、操作風險情況

B、銀行賬戶利率風險測量的頻度

C、逾期的定義

D、不良貸款的定義

答案：A

解析：B項為關于銀行賬戶的利率風險的定性信息披露；CD兩項為關于信用風險

的定性信息披露。

62.關于強化信息披露監(jiān)控機制，下列表述不正確的是（）。

A、信息披露如果不符合要求，必要時可要求增加信息披露的內容甚至重新進行

信息披露

B、日常監(jiān)督機制主要針對商業(yè)銀行信息披露的行為、特點，進行有效、穩(wěn)定的

信息披露監(jiān)督

C、法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，揭示商業(yè)銀行信息披露的動機越小，商業(yè)銀

行在信息披露上造假的動機就越大

D、為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須強化信息披露監(jiān)控機制，包括

日常監(jiān)督機制、懲罰機制和監(jiān)管當局責任

答案：C

解析：C項，法律賦予監(jiān)管當局的責任越大，監(jiān)管者的能力越強，揭示商業(yè)銀行

信息披露的動機越強烈，商業(yè)銀行在信息披露上造假的動機就越小，也越有可能

提供真實可靠的信息數據。

63.銀行機構進行信息披露的要求不包括（）。

A、充分

B、完整

C、真實

D、全面

答案：B

解析：銀行機構要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經營透明

度,有利于社會大眾及監(jiān)管機構對銀行的監(jiān)督管理,提高銀行治理水平和風險控

制意識。

64.在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必須

強化信息披露監(jiān)控機制，不包括（）。

A、日常監(jiān)督機制

B、監(jiān)管當局責任

C、懲罰機制

D、獎勵機制

答案：D

解析：在信息披露不充分的條件下，為了達到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當局必

須強化信息披露監(jiān)控機制，包括：日常監(jiān)督機制、監(jiān)管當局責任、懲罰機制。

65.信息披露的形式不包括公眾公司的（）。

A、招股說明書

B、信息公示

C、上市公告書

D、定期報告

答案：B

解析：信息披露指公眾公司以招股說明書、上市公告書，以及定期報告和臨時報

告等形式，把公司及與公司相關的信息，向投資者和社會公眾進行披露的行為。

66.有效的信息披露機制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風險，保持

充足的資本水平，提升銀行自身資本管理和風險管理水平是從()角度出發(fā)的。

A、監(jiān)管

B、銀行自身

C、投資收益

D、投資者等利益相關方

答案：B

解析：信息披露的目的：(1)從監(jiān)管角度看，巴塞爾協議III和中國銀監(jiān)會制

定的規(guī)定都要求銀行建立資本充足率信息披露制度，明確市場約束作為資本監(jiān)管

的有效工具，起到配合監(jiān)管機構、強化銀行外部監(jiān)督的作用。(2)從銀行自身

角度看，有效的信息披露機制促使銀行更為有效且合理地分配資金和控制風險,

保持充足的資本水平，提升銀行自身資本管理和風險管理水平。(3)從投資者

等利益相關方角度看，銀行對其信息的披露，提高了它們信息的透明度，有利于

利益相關方做出決策并保障自身的利益。

67.為確?？陀^、公正地發(fā)表審計怠見，外部審計機構有權()。

A、實施銀行監(jiān)管

B、要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃

C、披露被審計單位的風險管理狀況

D、查看被審計單位的年度重大事件

答案：B

解析：為確?？陀^、公正地發(fā)表升級意見，有關法律賦予了外部審計機構以下權

利：1.外部審計機構有權力要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、

預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，

被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；2.有權檢查被審計單位的會計憑證、會計賬

簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產，被審計單位

不得拒絕、隱瞞；3.有關單位和個人應當支持、協助審計機構的工作，包括如實

向外部審計機構反映情況，提供有關說明資料；4.及時向有關機關機構反映被審

計單位嚴重違反國家規(guī)定的財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。

68.具體披露的內容和要求，可按（）三個方面確定。

A、安全性、及時性和效益性

B、及時性、流動性和效益性

C、安全性、流動性和效益性

D、安全性、流動性和及時性

答案：C

解析：具體披露的內容和要求,可按安全性、流動性和效益性三個方面確定。

69.下列關于商業(yè)銀行進行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（）。

A、信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

B、信息披露能夠強化外部市場對經營者行為的約束

C、信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當審計意見的可能性

D、信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經營狀況及商業(yè)銀行經營者的行為

答案：C

解析：透明的信息披露有利于提高審計效率、降低審計風險。信息披露對外部審

計的影響表現在以下方面:①信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的最有

效途徑,是公司治理機制的重要組成部分;②信息披露能降低審計人員發(fā)表不恰

當審計意見的可能性,減少企業(yè)經營者與所有者的信息不對稱,從而降低審計風

險;③信息披露能強化外部市場對經營者行為的約束,以及對經營者的制約,從而

優(yōu)化審計環(huán)境;④信息披露將企業(yè)及企業(yè)經營者的行為充分“暴露”在會計報表

相關使用者面前，能夠促進經營者形成有效的自我約束;⑤信息披露使得投資、債

券等市場運行基礎更加穩(wěn)固,有效性提高，同時促使企業(yè)和經營者的行為更加規(guī)

范,審計風險得以降低。

70.商業(yè)銀行的市場約束方涉及監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外

部中介機構以及銀行業(yè)協會等，其中市場約束的核心是（）。

A、公眾存款人

B、監(jiān)管部門

C、外部中介機構

D、股東

答案：B

解析：監(jiān)管部門是市場約束的核心,其作用在于:一是制定信息披露標準和指南，

提高信息的可靠性和可比性;二是實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政

策執(zhí)行和有效信息披露;三是引導其他市場參與者改進做法,強化監(jiān)督;四是建立

風險處置和退出機制,促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。

71.監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）。

A、制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露

C、引導其他市場參與者改進做法，強化監(jiān)督

D、建立風險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發(fā)揮作用

答案：D

解析：D項應為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發(fā)揮作用。

72.在外部審計與信息披露的關系中，外部審計除了有利于提高信息披露質量外,

還有利于（）。

A、提高我國商業(yè)銀行的競爭能力

B、進一步完善信息披露的監(jiān)控機制

C、對銀行產生更強有力的監(jiān)管和市場約束

D、提高審計效率

答案：C

解析：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時獲得諸如銀行財務狀況、

經營戰(zhàn)略、風險管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風險較低，

或要求風險較高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計機構的專業(yè)力量提

高銀行信息披露質量，有助于對銀行產生更強有力的監(jiān)管和市場約束。

73.以下不屬于外部審計的作用的是（）。

A、實施懲戒,即建立有效的監(jiān)督檢查制度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露

B、發(fā)現銀行管理的缺陷

C、引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷

D、客觀上對銀行產生約束作用

答案：A

解析：外部審計作為一種外部監(jiān)督機制，依據審計準則，實施必要、規(guī)范的審計

程序，運用專門的審計方法，對銀行的財務狀況和風險狀況進行審查，有助于發(fā)

現銀行管理的缺陷，引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、

判斷，客觀上對銀行產生約束作用。A項，實施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查制

度,確保政策執(zhí)行和有效信息披露屬于市場約束中監(jiān)管部門的作用。

74.市場約束參與方不包括（）。

A、監(jiān)管部門

B、股東

C、外部中介機構

D、個人存款人

答案：D

解析：市場約束參與方包括：監(jiān)管部門、公眾存款人、股東、其他債權人、外部

中介機構和其他參與方。

75.在現代商業(yè)銀行的風險管理體系中，商業(yè)銀行進行風險管理的最根本驅動力

是（）。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機構的要求

答案：C

解析：資本是風險的最終承擔者，因而也是風險管理最根本的動力來源。在商業(yè)

銀行經營管理活動中，風險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔最

終風險責任的。

76.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能

是（）。

A、保護銀行的正常經營

B、為銀行的注冊提供資金

C、吸收損失

D、組織營業(yè)

答案：C

解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人

提供保護；②在持續(xù)經營條件下吸收損失，體現為隨時用來彌補銀行經營過程中

發(fā)生的損失。

77.關于商業(yè)銀行資本的作用，下列敘述不正確的是（）。

A、維持市場信心

B、使銀行免受損失

C、提供融資

D、限制業(yè)務過度擴張

答案：B

解析：商業(yè)銀行時刻面臨著風險的挑戰(zhàn)，其資本所肩負的責任和發(fā)揮的作用比一

般企業(yè)更為重要，主要體現在：①為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化損失；③

限制業(yè)務過度擴張和風險承擔；④維持市場信心。

78.下列屬于國際性金融監(jiān)管機構的是（）。

A、世界銀行

B、國際貨幣基金組織

C、巴塞爾委員會

D、金融穩(wěn)定理事會

答案：C

解析：為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團于20世紀70年代初成立了巴塞爾

銀行監(jiān)管委員會（簡稱巴塞爾委員會）,專門研究對國際活躍銀行的監(jiān)管問題。

79.下列關于經濟資本的說法，不正確的是（）。

A、經濟資本又稱為風險資本

B、經濟資本小于銀行的賬面資本

C、商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多

D、經濟資本是為了應對非預期損失而持有的資本

答案：B

解析：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵

御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行

抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于

賬面資本，也可能小于賬面資本。經濟資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風險水平

的資本，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多，反之要求的經濟資

本就少。

80監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本是

（）O

A、經濟資本

B、監(jiān)管資本

C、會計資本

D、實收資本

答案：B

解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相

匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非

預期損失出現時隨時可用，故其強調的是抵御風險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經營的能

力，并不強調其所有權歸屬。

81.下列關于商業(yè)銀行經濟資本的描述，最恰當的是（）。

A、經濟資本主要用于應對風險資產可能遭受的災難性損失

B、科學的經濟資本配置有助于優(yōu)化業(yè)務和資產結構

C、合理的經濟資本的數量應當高于監(jiān)管資本的要求

D、越多的經濟資本配置越有利于實現股東收益率最大化

答案：B

解析：A項，經濟資本是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出

預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額；C項，經濟資本取

決于商業(yè)銀行實際風險水平，商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經濟資本就多,

反之要求的經濟資本就少；D項，經濟資本的重要意義在于強調資本的有償占用，

即占用資本來防范風險是需要付出成本的，因而并不是經濟資本配置越多越好。

82.根據不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本可以分為（）。

A、賬面資本、經濟資本、監(jiān)管資本

B、持續(xù)經營資本、破產清算資本

C、核心一級資本、其他一級資本、二級資本

D、實收資本、資本公積、盈余資本

答案：A

解析：根據不同的管理需要和本質特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經濟資本和

監(jiān)管資本三個概念。其中，賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入；經濟資本

是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失所需要

持有的資本數額；監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險

水平相匹配的資本。

83.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元,信用風險加權資產為100億元,根據《商

業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%,則市場風險資本要求

為（）億元。

A、8

B、16

C、24

D、32

答案：D

解析：根據資本充足率的計算公式：資本充足率=（總資本-對應資本扣減項）

/［信用風險加權資產+12.5X（市場風險資本要求）+（操作風險資本要求）］

X100%,可以推出：市場風險資本要求工（總資本-對應資本扣除項）/資本

充足率-信用風險加權資產-操作風險資本要求］/12.5=（40/8%-100）/12.5

=32（億元）。

84.商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素是（）。

A、持有資本的數量（資本充足率計算公式的分子），面臨的實際風險水平（資

本充足率計算公式的分母）

R、持有資本的數量（資本充足率計算公式的分母），面臨的實際風險水平（資

本充足率計算公式的分子）

C、持有資本的變化量（資本充足率計算公式的分子），預期風險水平（資本充

足率計算公式的分母）

D、預期風險水平（資本充足率計算公式的分母），持有資本的變化量（資本充

足率計算公式的分子）

答案：A

解析：商業(yè)銀行持有的資本是否能夠充分覆蓋風險，取決于兩方面的因素:持有

資本的數量（資本充足率計算公式的分子）與面臨的實際風險水平（資本充足

率計算公式的分母）。

85.若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾委

員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為（）。

A、1%-2.5%

B、1%-3.5%

C、0%-2.5%

D、0%-3.5%

答案：B

解析：若國內銀行被認定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所使用的附加資本按照巴塞爾

委員會發(fā)布的《全球系統(tǒng)重要性銀行評估方法及其附加資本要求》規(guī)定為1%-3.

5%o

86.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要性銀

行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于（）。

A、8%和6%

B、B.5%和10.5%

C、11.5%和8%

D、10.5%和6%

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》實施后，通常情況下我國系統(tǒng)重要

性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o

87.下列關于資本充足率管理策略的說法錯誤的是（）。

A、商業(yè)銀行要提高資本充足率途徑包括增加資本和降低總的風險加權資產

B、增加資本是分子對策

C、降低規(guī)模是分子對策

D、增加一級資本和二級資本是分子對策

答案：C

解析：商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑:一是增加資本;二是降低總

的風險加權資產。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。1.分子對策商業(yè)銀行

提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最

常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準

備、次級債券、可轉換債券等。2.分母對策商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，

總體的思路是降低風險加權資產的總量，包括分別降低信用風險、市場風險和操

作風險的資本要求。要縮小整體的風險加權資產，主要采用兩種措施:一是降低

規(guī)模;二是調整結構。

88.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產之間的比率,

這里的資本就是（）。

A、賬面資本

B、經濟資本

C、監(jiān)管資本

D、實收資本

答案：C

解析:監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配

的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風險加權資產之間的

比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實收資本的基礎上再加上其他資

本工具計算而來。

89.根據我國監(jiān)管機構和《巴塞爾新資本協議》的要求，商業(yè)銀行可采用（）來

計量市場風險資本。

A、高級計量法

B、內部評級法

C、內部模型法

D、基本指標法

答案：C

解析：風險加權資產計算方法上，商業(yè)銀行可以采用權重法或內部評級法計量信

用風險加權資產；商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求;

商業(yè)銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。

90.儲備資本建立在最低資本充足率的基礎上，應由核心一級資本來滿足，比例

為（）。

A、0.5%

B、1.5%

C、2.5%

D、4.5%

答案：C

解析：儲備資本建立在最低資本充足率的基礎上，應由核心一級資本來滿足，比

例為2.5%o

91.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定我國國內系統(tǒng)重要性銀行附加資本

要求為風險加權資產的（），由（）滿足。

Ax1.5%,核心一級資本

B、1%,核心一級資本

Cv1.5%,一級資本

D、1%,一級資本

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定在最低資本要求、儲備資本要

求和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行應計提附加資本。我國國內系統(tǒng)重要性

銀行附加資本要求為風險加權資產的1%,由核心一級資本滿足。

92.（）是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。

A、第一支柱資本要求

B、第二支柱資本要求

C、第三支柱資本要求

D、第四支柱資本要求

答案：B

解析：第二支柱資本要求是指監(jiān)管機構在最低資本要求的基砧上提出的各類特定

資本要求的總和。

93.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議川確立的資本監(jiān)

管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A、儲備資本充足率

B、核心一級資本充足率

C、一級資本充足率

D、資本充足率

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協議III確立的資

本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一

級資本充足率和資本充足率。

94.目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求分

別為（）o

A、1%,2%,3%,4%,5%

B、1%,1.5%,2%,2.5%,3.5%

G1%,2%,2.5%,3%,3.5%

D、1%,1.5%,2%,3%,3.5%

答案：B

解析：目前，巴塞爾委員會將全球系統(tǒng)重要性銀行分為5個組別，資本附加要求

分別為1%、1.5%、2%、2.5%、3.5%

95.《巴塞爾III最終方案》對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠桿

率緩沖要求，即（）

A、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+25%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

B、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+50%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

C、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求+75%*系統(tǒng)

重要性銀行附加資本要求

D、全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低要求

答案：B

解析：《巴塞爾III最終方案》對全球系統(tǒng)重要性銀行提出了比一般銀行更高的杠

桿率緩沖要求，即”全球系統(tǒng)重要性銀行的杠桿率最低要求二一般銀行杠桿率最低

要求+50%*系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求”

96.2011年6月發(fā)布《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對商業(yè)銀行的杠桿

率監(jiān)管要求，該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于（）%,

比巴塞爾委員會的要求高（）個百分點。

A、2,1

B、2,2

C、4,1

D、4,2

答案：C

解析：2011年6月，銀監(jiān)會發(fā)布了《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》，首次提出對

商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求,該辦法全面采用了巴塞爾協議III規(guī)定的杠桿率計量

方法，井對杠桿率提出了更加嚴格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未

并表的杠桿率均不得低于4%,比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續(xù)監(jiān)測，加強對銀行業(yè)系統(tǒng)性

風險的分析與防范。

97.下列關于對我國商業(yè)銀行的杠桿率的公式正確的是（）

A、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額

B、杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產余額

C、杠桿率=（一級資本一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額

D、杠桿率二（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產余額

答案：C

杠桿率一級資生一二爨寬本扣減項

解析：杠桿‘一調的“

98.下列關于風險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結構、強化

內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A、風險是未來結果的不確定性

B、風險是未來的期望收益

C、風險是未來的盈利

D\風險是損失的可能性

答案：A

解析：在商業(yè)銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定

性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則

不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法

確定，則存在風險。

99.商業(yè)銀行的操作風險與市場風險、信用風險相比，具有（）的特點。

A、普遍性、非營利性

B、普遍性、營利性

C、特殊性、非營利性

D、特殊性、營利性

答案：A

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外

部事件所造成損失的風險。與市場風險主要存在于交易賬戶和信用風險主要存在

于銀行賬戶不同，操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普

遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。

100.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，

但尢法完成與交易對方的