2023年公共經(jīng)濟(jì)學(xué)重要知識點(diǎn)

公共經(jīng)濟(jì)學(xué)

第一章市場失靈與公共經(jīng)濟(jì)

一、資源配置理論（22）

內(nèi)涵：廣義的理解是指社會總產(chǎn)品的配置，狹義理解是指生產(chǎn)要素的配置。總

的說來，資源配置就是運(yùn)用有限的資源形成一定的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和技術(shù)結(jié)

構(gòu)以及地區(qū)結(jié)構(gòu)，以優(yōu)化的資源結(jié)構(gòu)生產(chǎn)出更多的產(chǎn)品，滿足社會成員的各種需

要。

方式：解決生產(chǎn)什么、生產(chǎn)多少、如何生產(chǎn)、為誰生產(chǎn)的問題。

二、混合經(jīng)濟(jì)的涵義

重要依靠經(jīng)濟(jì)組織中的價(jià)格體系,同時(shí)也采用多種形式的政府干預(yù)，如稅收、支

出和管制等，以實(shí)現(xiàn)市場穩(wěn)定和宏觀經(jīng)濟(jì)目的的經(jīng)濟(jì)模式。是當(dāng)今各國經(jīng)濟(jì)組

織的重要形式。

作為經(jīng)濟(jì)體制的混合經(jīng)濟(jì)，并沒有改變社會的基本制度，只是在某種限度上改變

了社會經(jīng)濟(jì)活動的組織方式。

三、資源配置原則：效率與公平

效率原則:帕累托效率即帕累托最優(yōu)

帕累托效率：指的是這樣的一種經(jīng)濟(jì)情況：當(dāng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營到達(dá)該狀況時(shí)，已經(jīng)不

也許通過重新調(diào)整或者交易等手段，來提高某個(gè)人的效用或滿足感而不減少其別

人的效用或滿足感。（無法“做到利己不損人”）

帕累托改善：有也許改善某些人所處的情況，同時(shí)不使任何人的情況變差。

四、市場失靈的具體表現(xiàn)

公共物品、外部效應(yīng)、壟斷、信息不對稱、公平分派難題、經(jīng)濟(jì)波動

五、市場失靈與公共部門存在的合理邏輯

公共部門提供公共物品的優(yōu)勢、公共部門解決外部效應(yīng)的優(yōu)勢、公共部門可以

克制壟斷和鼓勵(lì)競爭、公共部門可以提供信息解決信息不對稱問題、政府介入

可以促進(jìn)收入公平分派、政府可以發(fā)揮穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)功能

六、現(xiàn)實(shí)中的混合經(jīng)濟(jì)

混合經(jīng)濟(jì)的含義和特點(diǎn)：政府與私人公司的混合;壟斷與競爭的混合；多種產(chǎn)權(quán)

的融合；

市場與政府即“看不見的手”與“看得見的手”結(jié)合;既有私有經(jīng)濟(jì)也有共有經(jīng)

濟(jì)

第二章公共經(jīng)濟(jì)主體

一、主體（61-68）

一）政府

政府的基本特性

政府的決策建立在權(quán)利的普遍性和強(qiáng)制性的基礎(chǔ)卜也有強(qiáng)制性、公共性和普遍

性?！菊n稅優(yōu)勢;嚴(yán)禁和允許優(yōu)勢;節(jié)約交易成本戈勢;遏制搭便車優(yōu)勢；財(cái)務(wù)優(yōu)

勢；經(jīng)濟(jì)權(quán)力優(yōu)勢】

從信息.上講，政府采用科層制組織結(jié)構(gòu)，縱向信息流是重要的。

從動力上講，政府的動力來源于政治家的政治大綱約束和推動及官僚的升遷欲

望?！竟衽c政治家、政治家與官僚的雙重委托弋理關(guān)系】

二）私人部門

私人部門參與公共經(jīng)濟(jì)活動的也許性

排他性技術(shù)的成長使準(zhǔn)公共物品在消費(fèi)上可以實(shí)現(xiàn)“選擇性進(jìn)入”，從而使私

人部門可以提供。市場經(jīng)濟(jì)條件，私人部門提供公共產(chǎn)品具有產(chǎn)權(quán)保障。新公共

管理的發(fā)展使私人部門可以廣泛參與公共物品的生產(chǎn)。

三）社區(qū)

社區(qū)的一般含義及其經(jīng)濟(jì)特性

社區(qū)是進(jìn)行一定的社會活動，具有某種互動關(guān)系的和共同文化維系力的人類群體

及其活動區(qū)域。社區(qū)與社會相比的特性:共同性、社會空間與地理空間相結(jié)合、

關(guān)系的緊密性和共生性、功能的專門化社會提供公共產(chǎn)品的特性：基于生活聚

集區(qū)的居民實(shí)際需要、協(xié)商籌資

四）第三部門

政府部門和市場部門之外的社會部門。｛自愿與強(qiáng)制、公益與私益的劃分標(biāo)

準(zhǔn)｝。興起的因素:

市場提供公共產(chǎn)品失靈，政府提供公共產(chǎn)品失靈，公民自決意識的覺醒。第三部

門提供公共產(chǎn)品的優(yōu)勢：1、創(chuàng)新優(yōu)勢,涉及技術(shù)創(chuàng)新和制度創(chuàng)新。2、貼近基

層優(yōu)勢，具有減少市場機(jī)制的負(fù)面效果，超越國家機(jī)構(gòu)的官僚作風(fēng)，增進(jìn)人際

和諧的優(yōu)勢和功能。3、靈活優(yōu)勢，第三部門在組織體制和運(yùn)營方式上具有很大

的彈性和適應(yīng)性，便于根據(jù)不同的情況及時(shí)作出調(diào)整。4、效率優(yōu)勢，在社會管

理與發(fā)展的一些空白領(lǐng)域和一些傳統(tǒng)上由政府從事活動領(lǐng)域里，第三部門經(jīng)常比

政府做的更好、更有效。

五）國際組織

國際公共產(chǎn)品是具有一定的非競爭性和非排他性而消費(fèi)群分布在不同國家的產(chǎn)

品。

國際公共產(chǎn)品產(chǎn)生的因素:專業(yè)化分工的發(fā)展;信息不對稱的上升

國際公共產(chǎn)品的類別:依附于貿(mào)易行為的國際公共產(chǎn)品、被普遍認(rèn)同的國際法準(zhǔn)

則、以環(huán)境保護(hù)為基礎(chǔ)的集體行為、基于人道主義的國際救護(hù)、促進(jìn)信息溝通

的國際公共產(chǎn)品

第三章公共產(chǎn)品

一、公共產(chǎn)品的定義

受益的非排他性:私人產(chǎn)品只能是占有人才可消費(fèi)，誰付款誰受益。然而，任何

人消費(fèi)公共產(chǎn)品不排除別人消費(fèi)（技術(shù)上排他困難，或者排他成本很高，或者排他

產(chǎn)生低效率）。

消費(fèi)的非競爭性:邊際生產(chǎn)成本為零：在現(xiàn)有的公共產(chǎn)品供應(yīng)水平上，新增消費(fèi)者

不需增長供應(yīng)成本。（如燈塔等）邊際擁擠成本為零：任何人對公共產(chǎn)品的消費(fèi)

不會影響其別人同時(shí)享用該公共產(chǎn)品的數(shù)量和質(zhì)量。個(gè)人無法調(diào)節(jié)其消費(fèi)數(shù)量

和質(zhì)量。（如不擁擠的橋梁、未飽和的。用meI網(wǎng)等）

二、公共產(chǎn)品有效供應(yīng)的方式

自愿捐贈與成本分擔(dān):適合人數(shù)較少，合作容易達(dá)成的情形。

強(qiáng)制性融資：適合人數(shù)較多，自愿契約難以實(shí)現(xiàn)的情形。

自愿融資達(dá)成最優(yōu)需要兩個(gè)條件:第?，每個(gè)社會成員都樂意準(zhǔn)確地披露自己可從

公共產(chǎn)品的消費(fèi)中獲得的邊際效益，而不存在隱瞞或低估其邊際效益從而逃避

自己應(yīng)分擔(dān)的成本費(fèi)用的動機(jī)。第二，每一個(gè)社會成員都清楚地了解其他社會

成員的嗜好以及收入狀況，甚至清楚地掌握任何一種公共產(chǎn)品可給彼此帶來的

真實(shí)的邊際效益，從而不存在隱瞞個(gè)人的邊際效益的也許。但是,在一個(gè)由成千

卜萬人組成的社會中,沒有任何人能對其他所有成員的情況無所不知，因此也

會出現(xiàn)隱瞞真實(shí)的邊際效益和真實(shí)邊際成本的也許,這時(shí)就會出現(xiàn)“搭便車”的

人。由于“搭便車”問題的存在，自愿捐獻(xiàn)和成本分?jǐn)偟暮献餍匀谫Y方式，不能保

證公共產(chǎn)品的有效供應(yīng)。只有依靠強(qiáng)制性的融資方式來解決公共產(chǎn)品的供應(yīng)問

題。如政府以征稅手段取得資金提供公共產(chǎn)品。

三、公共產(chǎn)品的外部效應(yīng)及其糾正

外部效應(yīng)的本質(zhì)：外部效應(yīng)就是個(gè)體生產(chǎn)或消費(fèi)活動對其他個(gè)體或總體模式的

間接影響所產(chǎn)生的生產(chǎn)或效用函數(shù)，它不是發(fā)送者的主觀愿望，也不受價(jià)格體系

的支配

外部效應(yīng)的特性：外部效應(yīng)獨(dú)立于市場機(jī)制之外、外部效應(yīng)產(chǎn)生于決策范圍之

外而具有隨著性、外部效應(yīng)可以是正也可以是負(fù)、外部效應(yīng)與市場之外的第三

方之間的關(guān)聯(lián)性、外部效應(yīng)具有某種強(qiáng)制性、外部效應(yīng)不也許完全消除、外部

效應(yīng)與公共產(chǎn)品、具有正外部效應(yīng)的產(chǎn)品與公共產(chǎn)品同樣都也許產(chǎn)生市場供應(yīng)

局限性，但公共產(chǎn)品更為嚴(yán)重。公共產(chǎn)品的非排他性使其產(chǎn)生了外部效應(yīng)、外

部效應(yīng)和公共產(chǎn)品都是市場失靈的表現(xiàn)

四、科斯定理與擬定產(chǎn)權(quán)

私人部門對外部效應(yīng)矯正是依托科斯產(chǎn)權(quán)理論的，重要是兩定理：

科斯第一定理:在交易費(fèi)用為零的情況下，清楚的產(chǎn)權(quán)界定能使資源配置達(dá)成最

優(yōu)。

科斯第二定理:在存在交易費(fèi)用的情況下，不同的產(chǎn)權(quán)界定導(dǎo)致不同的資源配置。

產(chǎn)權(quán)一般指某種資源的所有權(quán)、使用權(quán)和自由轉(zhuǎn)讓權(quán)等權(quán)利。交易費(fèi)用一般指

契約的達(dá)成和執(zhí)行所產(chǎn)生的花費(fèi)。私人部門對外部效應(yīng)的矯正，重要通過產(chǎn)權(quán)

界定和市場交易，從而使外部效應(yīng)內(nèi)部化，它是一種重要依托市場、分散決策的

解決方法

第四章公共選擇

一、公共選擇理論的研究方法

㈠經(jīng)濟(jì)學(xué)和政治學(xué)的交易性質(zhì)

1.經(jīng)濟(jì)學(xué)研究重點(diǎn)的轉(zhuǎn)變

⑴傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究重點(diǎn),是公司的生產(chǎn)過程，認(rèn)為資源的最優(yōu)配置和效率的提

高，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，起決定性作用。制度只是外生變量。

⑵制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究重點(diǎn)是制度而不是技術(shù),所分析的單位是交易而不是生產(chǎn)。

這種觀點(diǎn)，為經(jīng)濟(jì)學(xué)帶來了全新的研究視角，使傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)受到了前所未有的挑

戰(zhàn)。

㈡“經(jīng)濟(jì)人”的假定

布坎南認(rèn)為：1.政治家和官僚的行動，與經(jīng)濟(jì)學(xué)家所研究的其別人的行動，并沒

有本質(zhì)上不同。2.秩序和法律的產(chǎn)生并不是人們樂意從道德的角度去遵循這些

規(guī)范，而是由于人們從交往中結(jié)識到，只有合作和秩序才干給他們帶來好處，3.

個(gè)人的行為天生要使效用最大化,一直到受克制為止；只要有適當(dāng)?shù)姆珊椭贫?/p>

構(gòu)架，個(gè)人追逐他們自己利益的行動可以無意識地產(chǎn)生有助于整個(gè)社會利益的

結(jié)果。

㈢個(gè)人主義的方法論

傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)理論，所堅(jiān)持的研究方法是個(gè)人主義的方法論。即認(rèn)為，個(gè)人是市場

經(jīng)濟(jì)活動的主體，個(gè)人的利己主義本性決定著生產(chǎn)、互換、消費(fèi)等一系列經(jīng)濟(jì)

活動。與之相比，傳統(tǒng)的政治理論則以集體為研究單位，個(gè)人只但是是有機(jī)整體

的一個(gè)組成部分，其行動的目的和選擇行為也都受著集體的制約。

公共選擇理論所分析的是個(gè)人的偏好、決策、選擇行為在一個(gè)特定組織或制度

結(jié)構(gòu)中，是如何產(chǎn)生某種復(fù)雜的政治結(jié)果的。布坎南認(rèn)為，與市場過程中的私人

活動同樣，個(gè)人都是最終的決策者、選擇者、行動者和最終結(jié)果的承擔(dān)者。

二、公共選擇與私人選擇的區(qū)別

私人選擇指個(gè)人在市場上按照效用最大化的原則，通過理性決策和選擇，來自

由地決定各種經(jīng)濟(jì)行為的過程C

公共選擇，指的是與個(gè)人選擇相區(qū)別的集體選擇，即通過集體行動和政治過程

（投票）來決定資源在公共產(chǎn)品之間如何分派。具體來說是指，人們在民主政治

體制下，通過投票來決定公共產(chǎn)品的需求、供應(yīng)與產(chǎn)量，從而把個(gè)人私人選擇

轉(zhuǎn)化為集體選擇的一種過程或機(jī)制，它是對資源配置的非市場決策。

1.選擇的場合不同

私人選擇是在市場過程中進(jìn)行的，是消費(fèi)者依自巳的偏好和收入情況,按市場程

序，用貨幣選票決定自己所需的私人物品量的一個(gè)資源配置過程。

公共選擇更大限度上是一個(gè)政治過程,消費(fèi)者即選民往往是依一定的政治程，字來

決定公共產(chǎn)品的數(shù)量,進(jìn)而決定資源在公共產(chǎn)品之間的配置。

2.遵從的原則不同

在以自由互換為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟(jì)中，私人選擇基本上遵從自愿互換原則。而在

政治市場上的公共選擇則遵從少數(shù)服從多數(shù)的原則，具有一定強(qiáng)制性。這樣，

投票人假如不幸成為少數(shù)派，那么其所接受的公共產(chǎn)品，所支付的稅收，就并不

一定是他們所樂意接受的。

3.選擇結(jié)果的不同指向性

私人選擇中，各類商品的消費(fèi)和支出，存在著一一相應(yīng)的關(guān)系，個(gè)人選擇與結(jié)果

也有著直接的聯(lián)系。公共選擇中，由于集體選擇的特殊性質(zhì)，公共產(chǎn)品的產(chǎn)量，

公共產(chǎn)品的消費(fèi)與投票人納稅所填補(bǔ)的生產(chǎn)費(fèi)用之間并不存在著一一相應(yīng)的關(guān)

系。個(gè)人選擇與結(jié)果也沒有直接的聯(lián)系。

4.市場競爭性質(zhì)的不同

在經(jīng)濟(jì)市場中，需求方是居民或消費(fèi)者,供應(yīng)方是廠商。由于競爭機(jī)制的作用，會

促使廠商不斷地?cái)U(kuò)大生產(chǎn)，改善管理，以滿足消費(fèi)者的需要，并最終實(shí)現(xiàn)其個(gè)人

利益和社會利益。

在公共選擇領(lǐng)域，競爭也是難免的，但由于市場性質(zhì)和制度規(guī)則的不同，競爭性

質(zhì)的區(qū)別是很大的。特別是在民主選舉的國家里,民主選舉會促使政府盡力為選

民服務(wù),對于每一屆政府來說,其行為具有短期性和壟斷性。

公共選擇即集體選擇是集體決策的規(guī)定。私人選擇無法充足提供公共產(chǎn)品，公共

選擇則可以提供公共產(chǎn)品。私人選擇不能有效矯正外部效應(yīng)，公共選擇有助于

矯正外部效應(yīng)。

三、直接民主制下的公共選擇循環(huán)投票

投票悖論，循環(huán)投票現(xiàn)象，在公共選擇理論中被稱為“周期多數(shù)現(xiàn)象”或“投票

悖論現(xiàn)象”：表達(dá)在運(yùn)用簡樸多數(shù)制進(jìn)行集體選擇時(shí),將會出現(xiàn)投票的結(jié)果隨投

票順序的不同而變化,導(dǎo)致這些方案在不同的投票選擇中都有機(jī)會當(dāng)選。即也許

沒有穩(wěn)定一致的均衡結(jié)果。

四、阿羅不也許定理

阿羅不也許定理對民主社會合理性能力提出了質(zhì)疑，揭示了民主政治內(nèi)在的弊

端。它強(qiáng)調(diào)無論在哪種規(guī)制下,政府決策不也許完全滿足民眾提出的各種規(guī)定。

民主認(rèn)同的社會方案選擇條件：1.對充足廣泛的個(gè)體排序，社會福利函數(shù)能給

出一個(gè)真實(shí)的社會排序2.社會價(jià)值觀與個(gè)人價(jià)值觀的正向聯(lián)系。3.對無關(guān)備

選方案的獨(dú)立性4.公民主權(quán)條件：每個(gè)人都能自由的進(jìn)行各種選擇。5.非獨(dú)裁

條件

五、代議制民主

是指通過選舉，委托專門的代表來行使管理國家事務(wù)的權(quán)力的一種制度安排。

在公共選擇理論中，對代議制民主的研究重要集中在投票規(guī)則、政黨行為、選民

在選舉代表過程中的行為以及利益集團(tuán)在集體決策中的作用。其中，直接民主制

下對于投票規(guī)則的研究幾乎都可以直接移植到代議制民主中來。

六、政府失靈的因素及表現(xiàn)(158)

㈠官僚機(jī)構(gòu)的缺陷

從經(jīng)濟(jì)人的角度，政府中出現(xiàn)官僚主義在某種情況下是不可避免的。

官員和政府工作人員像普通人同樣，在行動的時(shí)候，行為準(zhǔn)則也是規(guī)定個(gè)人利

益最大化,在這種動機(jī)指引下，他們的行為有也許不代表公共利益，而只代表個(gè)

人的利益。在對待公共政策上，對于那些與自己有利的事項(xiàng)，盡早安排并高效

率完畢；而對于那些于己不利的或關(guān)系不大的，則遲延應(yīng)付。

L官僚機(jī)構(gòu)效率的難以測量。

與市場中的經(jīng)濟(jì)主體不同,政府官僚機(jī)構(gòu)的產(chǎn)出具有非市場性，即政府提供的某

些產(chǎn)品難以用市場價(jià)格衡量。正是由于政府活動產(chǎn)出的多樣性和追求的社會效

益性,用通常的方法難以衡量一項(xiàng)支出是否值得、是否具有效率。

政府各部門之間也缺少競爭。政府中的各個(gè)部門分別處在各類公共產(chǎn)品的壟斷

生產(chǎn)者地位，互相之間沒有競爭。缺少減少成本和提高質(zhì)量的壓力。

2.在政府過程中存在著類似市場中的“雙邊壟斷”現(xiàn)象。

作為民意代表，立法機(jī)構(gòu)是公共產(chǎn)品的惟一買方,政府機(jī)構(gòu)是公共產(chǎn)品的惟一賣

方。在這種機(jī)制中，民眾對公共政策的制定與執(zhí)行并無決定權(quán)，而是只能按立法

機(jī)構(gòu)和政府所規(guī)定的質(zhì)量、數(shù)量和價(jià)格享用公共產(chǎn)品。政府官員有也許運(yùn)用壟

斷地位，故意抬高服務(wù)價(jià)格、減少服務(wù)質(zhì)量，變相地謀取個(gè)人利益。這是官僚主

義的典型表現(xiàn)。

3.激勵(lì)機(jī)制缺少。

行政機(jī)構(gòu)中一般來說勞動補(bǔ)償與其勞動成果和效率的聯(lián)系不大。一是由于認(rèn)少

相應(yīng)的衡量標(biāo)準(zhǔn)特別是量化標(biāo)準(zhǔn)；而是由于政府官員的報(bào)酬預(yù)期往往不是根據(jù)其

績效而是職位，缺少提高績效的動力。

（二）官僚的經(jīng)濟(jì)人特性

1.追求預(yù)算最大化的官員

官員決策的出發(fā)點(diǎn)是部門利益，動機(jī)是擴(kuò)大權(quán)限、提高待遇、擴(kuò)大影響和勢

力、減輕工作承擔(dān)。進(jìn)入其效用函數(shù)變量是薪水、職務(wù)、津貼、公共聲譽(yù)、權(quán)

力和部門產(chǎn)出等。這些都要通過擴(kuò)大自己機(jī)構(gòu)的規(guī)模和提高預(yù)算來實(shí)現(xiàn)。

2.避免錯(cuò)誤和短視傾向

官員行為具有避免錯(cuò)誤，減少風(fēng)險(xiǎn)的動機(jī)。遵從“最大最小原則”行事。當(dāng)官

員無法為自己謀取最大利益的時(shí)候，便退而求另一方面，即把不得不承擔(dān)的成本

減到最少。官員避免錯(cuò)誤的方式是故意把決策的程序復(fù)雜化，一旦錯(cuò)誤發(fā)生，

責(zé)任不是由特定的個(gè)人承擔(dān)，而是由官員階層承擔(dān)，事實(shí)上最終是由社會來承

擔(dān)。受選票驅(qū)使，在選民的當(dāng)前利益規(guī)定，整個(gè)政治市場都短期化，都僅僅追求

當(dāng)前利益和當(dāng)代人利益。

3.缺少信息敏感度

由于公共產(chǎn)品無法用市場價(jià)格衡量，在提供公共產(chǎn)品時(shí)往往根據(jù)自身感受和自

己掌握的有限信息。

（三）制度缺陷

1.選舉制度缺陷

多數(shù)規(guī)制下的中間投票人定理，投票交易問題，利益集團(tuán)的特殊影響

2.信息不對稱

選民對候選人缺少準(zhǔn)確和全面信息，容易受到媒體和選戰(zhàn)團(tuán)隊(duì)宣傳的影響。

決策和監(jiān)督信息有政府機(jī)構(gòu)提供,作為委托人的選民獲得信息有限。

在公共產(chǎn)品供應(yīng)中存在需求者掩蓋信息的傾向，即使真實(shí)表達(dá)偏好也會由于政

治等因素最后結(jié)果與預(yù)期有差距。

3.壟斷配置的低效率

官僚機(jī)構(gòu)的壟斷性質(zhì)

（四）政府失靈論（其他）

1.選民對政府官員的監(jiān)督經(jīng)常是無效的。

選民掌握被監(jiān)督對象的信息局限性，信息被政府部門所壟斷。官員和立法機(jī)構(gòu)組

成的雙邊壟斷結(jié)構(gòu)中，雙方對于公共品的信息也是不對稱的，立法機(jī)構(gòu)很難對官

員進(jìn)行有效的監(jiān)督。

2.利益集團(tuán)的影響（俘虜理論）

在現(xiàn)實(shí)的公共選擇過程中，政府往往受到利益集團(tuán)的控制，少數(shù)特殊利益集團(tuán)

的利益因而得到不成比例的滿足,政府喪失了公共利益代表的身份。

七、尋租存在因素

是政府權(quán)力對市場交易活動的介入。在政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)的過程中，必然會有一些

人為了在交易過程中獲得額外的收益，進(jìn)行爭取政府特許而壟斷地享有某些緊

缺資源或政府庇護(hù)等目的的尋求租金的行為。尋租的實(shí)質(zhì)是權(quán)錢交易，是政治權(quán)

力和經(jīng)濟(jì)資源之間的互換。

八、公共經(jīng)濟(jì)決策的特性

公共經(jīng)濟(jì)決策是一種集體決策行為,與市場經(jīng)濟(jì)中分散的決策行為相比，它具有

以下特性：

笫一，公共經(jīng)濟(jì)決策具有廣泛的參與主體。政府在制定公共經(jīng)濟(jì)政策時(shí)，一般都

要廣泛地聽取各方面的意見。

第二，公共經(jīng)濟(jì)決策的目的具有多樣性。與市場經(jīng)濟(jì)主體追求單純的經(jīng)濟(jì)利益

不同，公共經(jīng)濟(jì)決策往往追求更多的東西，例如經(jīng)濟(jì)增長、政治穩(wěn)定等公共目

的。

第三，公共經(jīng)濟(jì)決策的執(zhí)行具有滯后性。滯后性是一切政策執(zhí)行過程中不可避

免的規(guī)律。這是由于，從經(jīng)濟(jì)問題的出現(xiàn)到問題的解決，往往需要一定的時(shí)

間，而在這段時(shí)間內(nèi)，各種因素又是不斷變化的，在變化了的情況不適應(yīng)當(dāng)初所

制定的經(jīng)濟(jì)政策時(shí)，這些經(jīng)濟(jì)決策就達(dá)不到解決問題的效果。

第四，決策執(zhí)行結(jié)果的重大影響性。與市場經(jīng)濟(jì)的分散決策只影響個(gè)人效用不同,

公共經(jīng)濟(jì)政策的執(zhí)行結(jié)果對社會有著重大的影響，往往是牽一發(fā)而動全局的，例

如,政府所做的稅收調(diào)整政策，經(jīng)常會影響著經(jīng)濟(jì)的增長、個(gè)人的投資和消費(fèi)以

及物價(jià)的上漲和下滑等諸多因素。

九、公共需要的定義

所謂公共需要，指的是那些由個(gè)人和公司無法通過自身的市場活動得到滿足，

但又是為了市場經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)營和社會的良好發(fā)展所必需的，這些共同消費(fèi)需求

就是市場經(jīng)濟(jì)條件下的公共需要。

十、私人需要與公共需要的聯(lián)系與區(qū)別

聯(lián)系:個(gè)人需要是公共需要的基礎(chǔ)，公共需要的滿足是私人需要滿足的保障。

區(qū)別:活動范圍和滿足方式不同;消費(fèi)特點(diǎn)不同，前者可分后者不可分；前者有階

級性質(zhì)后者沒有；公共需要市場無法滿足，因此需要政府通過公共支出來滿

足。

十一、公共支出的原則

（）填補(bǔ)市場失靈的原則

㈡社會利益原則

㈢公平原則

㈣厲行節(jié)約、講求效益的原則

㈤量入為出、保持平衡的原則

伏）統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)的原則

1.對的解決積累性支出與消費(fèi)性支出之間的比例關(guān)系

2.對的解決國民經(jīng)濟(jì)各部門之間的比例關(guān)系

（七）公開、透明的原則

（A）法定原則

十二、公共支出的分類

按公共支出補(bǔ)償性分類:消耗性支出、轉(zhuǎn)移性支出

按公共支出的最終用途分類：消費(fèi)性支出、積累性支出、補(bǔ)償性支出。

十三、公共支出的績效考評

（一）公共支出績效考評的意義

是政府管理和決策的有效工具；是提高公共部門績效的動力機(jī)制；有助于提高公

共部門的理財(cái)水平和工作效率。能改善政府部門與社會公眾之間的關(guān)系。

（-）國外現(xiàn)行政府公共支出績效考評方法及其特點(diǎn)

1.“3E”考評法

經(jīng)濟(jì)Economy;效率Efficiency；效益Effectiveness,經(jīng)濟(jì)性，強(qiáng)調(diào)成

本節(jié)約

2.標(biāo)桿管理考評法

根據(jù)一定的原則制定一套科學(xué)、合理、全面的指標(biāo)體系。

一方面擬定標(biāo)桿，作為奮斗目的，然后以最后結(jié)果與之比較，不斷調(diào)整標(biāo)桿。

3.平衡計(jì)分卡考評法

明確組織使命、戰(zhàn)略和重要的績效領(lǐng)域，從四個(gè)層面擬定各個(gè)領(lǐng)域目的：分解目

的設(shè)定具體績效指標(biāo);根據(jù)績效指標(biāo)擬定工作方案和任務(wù)；調(diào)動資源保證戰(zhàn)略和

使命完畢。

十四、改革我國財(cái)政財(cái)政支出體系的政策建議

1、科學(xué)界定財(cái)政支出范圍和總量

2、建立科學(xué)的財(cái)政支出結(jié)構(gòu),具體內(nèi)容是：

（1）政府職能，規(guī)范政府行為，加速機(jī)構(gòu)改革，壓縮行政費(fèi)用，退出競爭領(lǐng)域,

轉(zhuǎn)變基礎(chǔ)投資（2）進(jìn)一步加大基礎(chǔ)科學(xué)和基砒教育的投資力度，特別是增長

對不發(fā)達(dá)地區(qū)的教育投入，改善農(nóng)村基礎(chǔ)的辦學(xué)條件和教學(xué)環(huán)境（3）增長財(cái)

政對農(nóng)業(yè)的投入。著力優(yōu)化農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，改善農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)設(shè)施和生態(tài)環(huán)境，促

進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程（4）逐步減少財(cái)政補(bǔ)貼，消除軟預(yù)算約束，推動市場化改

革進(jìn)程（5）逐步增長社會保障支出，建立于失業(yè)救濟(jì)和再就業(yè)工程相關(guān)的社會保

障制度，完善職工養(yǎng)老、醫(yī)療、福利救濟(jì)三大社會保障體系。

3、解決地區(qū)財(cái)政支出結(jié)構(gòu)失衡問題強(qiáng)化財(cái)政支出管理

4、強(qiáng)化財(cái)政支出管理

（1）實(shí)行零基預(yù)算法。以零為起點(diǎn)編制預(yù)算，對每一個(gè)預(yù)算單位的資金需求逐

項(xiàng)重新審核，根據(jù)其人員編制和工作任務(wù)重新擬定預(yù)算資金分派計(jì)劃。能擺脫

原有預(yù)算基數(shù)的不合理既成事實(shí)的束縛，公平合理地?cái)M定預(yù)算支出，避免各個(gè)預(yù)

算單位的資金苦樂不均。（2）重點(diǎn)支出比例控制法（3）成本一一效益分析法

（4）不斷完善政府采購制度

第六章公共收入

（政府為滿足社會公共需要,憑借其公共權(quán)力，以政府為代表的公共組織向私人部

門和人籌集的一種收入）

一、公共收入的特性

公共性、強(qiáng)制性、規(guī)范性、穩(wěn)定性

二、稅收的效率原則

1、含義：稅收征收的所得和所費(fèi)的關(guān)系，盡也許增大所得和減少所費(fèi)。

2、稅收效率可以分為經(jīng)濟(jì)效率（征稅應(yīng)利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)效率的提高）與行政效率

（征稅過程自身的效率，規(guī)定稅收在征收和繳納過程中花費(fèi)成木最?。?/p>

三、稅收的分類

按照課稅對象分:流轉(zhuǎn)課稅（增值稅、營業(yè)稅、消費(fèi)稅、關(guān)稅）、所得課稅、W

產(chǎn)課稅、行為課稅

1、財(cái)產(chǎn)課稅:對各種動產(chǎn)和不動產(chǎn)為對象的課稅。來源是財(cái)產(chǎn)的的效益或財(cái)產(chǎn)

所有人的收入。（房產(chǎn)稅、車船使用稅、契稅）

2、行為課稅：以納稅人的特定行為對象而征收的稅種。（固定資產(chǎn)投資方向調(diào)

節(jié)稅、印花稅、屠宰稅）

四、拉弗曲線

空白：合宜的稅率區(qū)間

稅

收陰影：拉弗禁區(qū)

收

入瓦格納法則：財(cái)政政策原則、國

民經(jīng)濟(jì)原則、社會公平原則、稅

收行政原則

薩繆爾森均衡：公共產(chǎn)品與私人

產(chǎn)品的替代關(guān)系

,第七章公共預(yù)算

一、公共預(yù)算的內(nèi)涵及特點(diǎn)

1、公共預(yù)算：政府基本的財(cái)政收支計(jì)劃。重要用于反映政府的財(cái)政收支狀況。

即反映政府活動的范圍、方向和國家政策。

?從形式上講，公共預(yù)算就是按一定標(biāo)準(zhǔn)將財(cái)政收入和支出分門別類列入

特定表格，使人們清楚了解政府的財(cái)政活動。

?從實(shí)際經(jīng)濟(jì)內(nèi)容上講（事前、事中、事后），其編制是政府對財(cái)政收支的計(jì)

劃安排；

其執(zhí)行是財(cái)政收支的籌措、使用過程；其決算是預(yù)算執(zhí)行的總結(jié)。

2、不同國家的政府預(yù)算具有一些共同特點(diǎn)：

?預(yù)測性:對收支的預(yù)測

?法律性：通過立法機(jī)關(guān)審查批準(zhǔn)

?集中性：統(tǒng)籌安排

?綜合性:綜合反映財(cái)政收支的全貌

?公開性：向公眾公開

二、公共預(yù)算編制的原則（完整性、統(tǒng)一性，年度性，可靠性，公開性）

1、年度性：預(yù)算要按年度編制，列出全年的公共收支，對年度公共收支進(jìn)行比

較，不應(yīng)對年度之后的公共收支做出任何事后的安排。

第八章公共分派

-、公共分派

概念:1）分派是社會再生產(chǎn)的一個(gè)環(huán)節(jié)2）兩種不同的分派范疇:對生產(chǎn)要素的

分派;對直接生產(chǎn)成果——產(chǎn)品的分派

內(nèi)涵：1.分派對象：實(shí)物形式與價(jià)值形式，當(dāng)前是后者；2.公共分派主體:政

府為主的社會公共組織;3.分派依據(jù)：與一定的生產(chǎn)方式相適應(yīng);4.分派受益者：

應(yīng)有助干經(jīng)濟(jì)發(fā)展與社會穩(wěn)定

二、公共分派的重要形式之一按生產(chǎn)要素奉獻(xiàn)分派

1、按能分派：市場經(jīng)濟(jì)條件下，社會對勞動者的經(jīng)營成果進(jìn)行必要的社會扣除

后，根據(jù)勞動者在生產(chǎn)經(jīng)營中釋放出來并得到社會認(rèn)可的能力分派個(gè)人收入

2、按能分派的收入來源:3）風(fēng)險(xiǎn)收入一一對經(jīng)營者克服風(fēng)險(xiǎn)能力的報(bào)酬

三、公共分派制度的完善

（一）初次分派制度

初次分派重要有市場機(jī)制形成,在收入分派中起基礎(chǔ)作用。此后應(yīng)進(jìn)一步完善市

場機(jī)制，提高勞動報(bào)酬在國民收入初次分派中比重。

☆（二）二次分派制度

二次分派是政府主導(dǎo)的收入再分派。應(yīng)進(jìn)一步完善社會保障制度、稅收制度和

財(cái)政轉(zhuǎn)移制度，改善收入分派，增進(jìn)社會公平。涉及社會保障制度、稅收制度、財(cái)

政轉(zhuǎn)移支付制度。

（三）三次分派制度

三次分派制度重要指慈善事業(yè)制度，是一種補(bǔ)充足配形式。應(yīng)完善法律,轉(zhuǎn)變觀

念，哺育慈善事業(yè)發(fā)展。

四、評價(jià)社會公平的重要指標(biāo)

1、洛倫茲曲線

2、基尼系數(shù)

1）G=區(qū)域B的面積/aOPQ的面積

2）基尼系數(shù)的優(yōu)點(diǎn):能反映收入分派差距，使用方法方便；計(jì)算方法多，便于運(yùn)用

各種數(shù)據(jù)；國際通用，便于比較。

3）基尼系數(shù)的缺陷或局限性：不能反映個(gè)別階層內(nèi)部輸入分派變化情況：一

般用于整體評價(jià)，不便于對各階層之間進(jìn)行比較;對低收入階層的收入比重變化

不敏感；國際比較時(shí)需要排除一些不可比的因素;計(jì)算過程中會碰到一些實(shí)際

困難?；嵯禂?shù)的運(yùn)用應(yīng)注意相應(yīng)的合用條件等。

五、政府失靈的表現(xiàn)：

1、公共決策失誤2、政府工作的低效率3、內(nèi)部性與政府?dāng)U張4、權(quán)力分派

不平等

5、政府“尋租”

六、公共分派的基本原則

1、公共分派的目的：初次分派的核心是效率;二次分派的核心是公平;第三次分

派的核心是社會責(zé)任

2、解決好初次分派和再分派中的效率和公平

1）轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式2）堅(jiān)持多種所有制經(jīng)濟(jì)并存的基本經(jīng)濟(jì)制度3）完善社

會主義市場經(jīng)濟(jì)體制4）統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展5）推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展6）提高一般

性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模和比例，推動基本公共服務(wù)均等化,完善公共財(cái)政體系。

第九章社會保障

一、