《保險基礎(chǔ)》高職全套教學課件

項目1風險與保險項目2保險的種類項目3保險的基本原則項目4保險市場與保險監(jiān)管項目5保險合同項目6人身保險投保與承保項目7財產(chǎn)保險投保與承保項目8人身保險索賠與理賠項目9財產(chǎn)保險索賠與理賠全套可編輯PPT課件項目一風險與保險任務(wù)一

認識風險與風險管理任務(wù)二探究保險任務(wù)三理解風險、風險管理與保險的關(guān)系目錄頁

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TRANSITIONPAGE任務(wù)一

認識風險與風險管理任務(wù)二探究保險任務(wù)三理解風險、風險管理與保險的關(guān)系一、風險（一）風險的概念根據(jù)風險不確定性所帶來的結(jié)果的不同，可以將其分為廣義風險與狹義風險。廣義風險是指風險表現(xiàn)出的不確定性主要體現(xiàn)為其可能帶來損失、獲利或者是無損失也無獲利的結(jié)果，金融風險即屬于此類風險；狹義風險是指風險僅表現(xiàn)為損失的不確定性，也就是說風險只能帶來損失，沒有從風險中獲利的可能性，保險中所指的風險就屬于此類。（二）風險的特征風險的特征對于保險學中的風險來說，只要存在，就一定有發(fā)生損失的可能。根據(jù)一定的手段（概率論和大數(shù)定律）能測定出其發(fā)生的頻率和損失率。風險無處不在，無時不有。風險的可變性是指在一定條件下，風險具有可轉(zhuǎn)化的特性。風險的客觀性是指風險不以人的意志為轉(zhuǎn)移，獨立于人的意識之外而客觀存在。客觀性普遍性損失性可變性可測性（三）風險的構(gòu)成要素1．風險因素風險因素是指增加損失發(fā)生的概率或嚴重程度的事件。（1）有形風險因素有形風險因素是指導致?lián)p失發(fā)生的物質(zhì)方面的因素，因此也稱物質(zhì)風險因素或?qū)嵸|(zhì)風險因素。（2）無形風險因素無形風險因素是指觀念、態(tài)度、文化等看不見的、影響損失可能性和損失程度的因素。無形風險因素包括道德風險因素和行為風險因素兩種。2．風險事故風險事故發(fā)生的根源主要有以下三種：（1）自然現(xiàn)象，如地震、臺風、洪水等。（2）社會政治、經(jīng)濟的變動，如戰(zhàn)爭、革命、暴亂等社會政治事件，以及通貨膨脹、緊縮、金融危機等經(jīng)濟事件。（3）意外事故，即由于人的疏忽過失行為導致的損害事件，如汽車相撞、輪船傾覆、失足跌落等。3．風險損失保險學中所認定的風險損失必須滿足兩方面的條件：一是損失的產(chǎn)生必須是非故意的、非預期的和非計劃的；二是損失必須是一種便于計量的經(jīng)濟單位，即能以貨幣來進行衡量，像精神打擊、政治迫害、折舊及饋贈等行為的結(jié)果一般不能視為損失。4．風險因素、風險事故與風險損失之間的關(guān)系風險因素、風險事故與風險損失之間的關(guān)系可以概括為：風險因素引起風險事故，風險事故導致風險損失。也就是說，風險因素只是風險事故產(chǎn)生并造成損失的可能性或使這種可能性增加的條件，它并不直接導致?lián)p失，只有通過風險事故這個媒介才導致?lián)p失。風險因素、風險事故與風險損失之間的關(guān)系（三）風險的分類1．按風險的性質(zhì)分類投機

風險純粹

風險既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險只造成損失而無獲利可能性的風險2．按風險的對象分類是指能導致一切有形財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險財產(chǎn)風險是指能導致人的生、老、病、死、殘的風險人身風險是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應負賠償責任的風險責任風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間因一方違約或違法給對方造成經(jīng)濟損失的風險信用風險

3．按風險產(chǎn)生的原因分類按風險產(chǎn)生的原因分類自然風險社會風險政治風險技術(shù)風險經(jīng)濟風險由于自然力的不規(guī)則變化引起的各種現(xiàn)象，所造成的財產(chǎn)損失及人身傷害的風險由于個人或團體的故意或過失行為等所導致的損失風險在對外投資和經(jīng)濟貿(mào)易等過程中，因政治因素或其他訂約雙方所不能控制的原因所導致的債權(quán)人損失的風險個人或團體的經(jīng)營行為、經(jīng)濟環(huán)境變化而導致的經(jīng)濟損失的風險伴隨著科學技術(shù)的發(fā)展、生產(chǎn)方式的改變而產(chǎn)生的風險4．按風險的影響程度分類基本

風險特定

風險風險的起源與影響方面都與特定的社會個體無關(guān)，是個人所不能阻止的因素引起的風險與特定的社會個體有因果關(guān)系的風險二、風險管理（一）風險管理的概念風險管理是指社會組織或個人用以降低風險帶來的消極結(jié)果的決策過程，通過各種風險管理技術(shù)，對風險實施有效控制和妥善處理，從而以最小的成本獲得最大的安全保障。（二）風險管理的基本程序案例欣賞外包服務(wù)的風險管理程序假如學校要將學校的后勤外包，對于外包這一建議可能產(chǎn)生的風險可按照以下程序進行管理。一、風險識別（1）承包商的財務(wù)結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定。（2）承包商為學生提供的服務(wù)不夠到位，引起學生及家長不滿。（3）學校無法控制績效。二、風險估測通過學校內(nèi)部討論，形成關(guān)于未來情況的各種可能看法以及這些未來情況可能給學校帶來的風險嚴重程度，如學生對后勤不滿的程度、后勤能提供的服務(wù)檔次等。也可以采取其他措施，如決策樹、計算機模擬、軟件包等獲得風險估測結(jié)果。案例欣賞三、風險評價學校對風險估測環(huán)節(jié)中經(jīng)討論列出的外包后勤的風險進行逐項評價。評價時不僅要考慮財務(wù)方面的影響，更要考慮對實現(xiàn)學校目標的影響。四、選擇風險管理技術(shù)針對風險評價環(huán)節(jié)中列出的風險結(jié)果，學校要事先想好應對措施，針對各種風險導致結(jié)果的嚴重程度的不同分別選擇不同的管理技術(shù)。例如當學生向?qū)W校反映問題時，學校要采取怎樣的措施才能更好地協(xié)調(diào)學生和后勤的關(guān)系。五、評估風險管理效果學校建立起一套完善的風險監(jiān)管流程，對后勤的服務(wù)進行定時和不定時的考核，對學生的反響進行調(diào)查，制定一系列的標準來降低風險，從而達到對風險管理效果的評估。（三）風險管理技術(shù)1．控制型風險管理技術(shù)風險回避防損減損風險回避是指人們設(shè)法排除風險并將損失發(fā)生的可能性降到零。防損即通過對風險的分析，采取預防措施，以防止風險的產(chǎn)生。減損是為了盡量減輕風險所造成的損失程度而采取的各項措施。防損與減損的最大區(qū)別在于風險是否已經(jīng)發(fā)生。防損一般運用于風險還未發(fā)生之前，是一種預防手段；減損一般運用于風險發(fā)生時或發(fā)生后、已經(jīng)造成一定損失的情況下。2．財務(wù)型風險管理技術(shù)（1）風險自留風險自留是指個人或企業(yè)非理性或理性地主動承擔風險?！胺抢硇浴憋L險自留是指對損失發(fā)生存在僥幸心理或?qū)撛诘膿p失程度估計不足，從而暴露于風險中；“理性”風險自留是指經(jīng)正確分析，認為潛在損失在承受范圍之內(nèi)，而且自己承擔全部或部分風險比購買保險要經(jīng)濟合算。（2）風險轉(zhuǎn)移風險轉(zhuǎn)移即通過一定的方式，把自己面臨的風險全部或部分轉(zhuǎn)移給另一個主體。財務(wù)型非保險轉(zhuǎn)移財務(wù)型保險轉(zhuǎn)移是指受補償?shù)娜藢L險所導致?lián)p失的財務(wù)負擔轉(zhuǎn)移給補償?shù)娜耍ㄆ渲斜ｋU人除外）的一種風險管理技術(shù)。是指將自己可能發(fā)生的風險通過購買保險的方式轉(zhuǎn)移給保險公司來承擔。任務(wù)一

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TRANSITIONPAGE一、保險的概念及其特征（一）保險的概念《中華人民共和國保險法》第2條明確規(guī)定了保險的定義：“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為?！保ǘ┍ｋU的特征保險的特征從法律角度看，保險是一種合同行為，保險行為是雙方的法律行為。保險體現(xiàn)了一種對價交換的經(jīng)濟關(guān)系，也就是商品經(jīng)濟關(guān)系。保險具有“一人為眾，眾為一人”的互助特性。保險是一種處理風險的科學手段。保險是損失發(fā)生后通過資金補償或給付的一種經(jīng)濟保障活動，是整個國民經(jīng)濟活動的一個有機組成部分。經(jīng)濟性互助性法律性科學性商品性二、保險的職能與基本要素（一）保險的職能1．基本職能分攤損失職能損失補償和經(jīng)濟給付職能保險人通過向所有的投保人收取保險費來分攤少數(shù)被保險人遭受的災害事故損失。主要包括財產(chǎn)保險的損失補償及人身保險的經(jīng)濟給付。2．派生職能融資

職能防災防損職能分配

職能是保險人參與社會資金融通的過程。是指保險人參與防災防損活動，提高社會的防災防損能力。是指保險參與了國民收入的再分配。（二）保險的基本要素1．可保風險的存在（1）風險應當是純粹風險，即風險一旦發(fā)生成為現(xiàn)實的風險事故，只有損失的機會，而無獲利的可能。（2）風險應當具有不確定性，即風險是否發(fā)生、發(fā)生的時間及發(fā)生的原因和結(jié)果均是不確定的。（3）風險應當使大量的標的均有遭受損失的可能性。（4）風險應當有導致重大損失的可能。（5）風險不能使大多數(shù)的保險標的同時遭受損失，要求損失的發(fā)生具有分散性。（6）風險必須具有現(xiàn)實的可測性。2．大量同質(zhì)風險的集合與分散保險人通過保險將眾多投保人所面臨的分散性風險集合起來，此為大量同質(zhì)風險的集合；當發(fā)生保險責任范圍內(nèi)的損失時，又將少數(shù)人發(fā)生的風險損失分攤給全體投保人，即通過保險的補償或給付行為分攤損失，或保證經(jīng)營穩(wěn)定，此為大量同質(zhì)風險的分散。3．保險費率的厘定制定保險商品的價格，即厘定保險費率，便構(gòu)成了保險的基本要素。4．保險基金的建立保險基金是用于補償或給付自然災害、意外事故等導致的經(jīng)濟損失或人身損害，并由保險公司籌集、建立起來的專項貨幣基金，主要來源于保險公司開業(yè)時的自有資金及向保險人收取的保險費。5．保險合同的訂立保險作為一種民事法律關(guān)系，是投保人與保險人之間的商品交換關(guān)系，這種關(guān)系需要通過一定的法律形式將其固定下來，這種法律形式就是保險合同。三、保險的分類（一）按保障范圍分類是指以物質(zhì)財產(chǎn)及有關(guān)利益為保險標的的保險財產(chǎn)保險是指以人的身體和壽命為保險標的的保險人身保險是指以義務(wù)人（被保證人）的信用為保險標的的一種財務(wù)保險信用保證保險是指以被保險人對第三者依法應附有的賠償責任為保險標的的保險責任保險

（二）按實施方式分類自愿

保險強制

保險是指保險人和投保人在各自自愿的基礎(chǔ)上通過簽訂保險合同而建立起保險關(guān)系的保險是指以國家法律為基礎(chǔ)，強制所有符合法律條件的投保人必須與保險人建立保險關(guān)系的保險（三）按經(jīng)營方式分類營利性

保險非營利

性保險是指以營利為目的的保險是指不以營利為目的的保險（四）按保險政策分類社會

保險商業(yè)

保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業(yè)時提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度是以營利為目的，由投保人根據(jù)合同約定，向保險人按時繳納保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故造成的財產(chǎn)損失或當被保險人死亡、傷殘等情況發(fā)生時承擔保險賠償或保險給付的一種保險行為（五）按所承保的風險分類單一風險

保險綜合風險

保險是指保險合同中規(guī)定僅對一種風險引起的損失承擔保險責任的保險是指保險合同中規(guī)定對多種風險造成的損失承擔保險責任的保險（六）按業(yè)務(wù)承擔方式分類是指發(fā)生在保險人和投保人間的保險行為原保險是指保險人通過訂立合同，將自己已經(jīng)承保的風險轉(zhuǎn)移給另一個或幾個保險人，以降低自己所面臨的風險的保險行為再保險是指投保人就同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故在一段時間內(nèi)分別向兩個或兩個以上保險人投保的保險行為重復保險是指兩個或兩個以上保險人共同承保同一標的、同一危險、同一保險事故，而且保險金額不超過保險標的的價值的保險行為共同保險

（七）按保障主體分類團體

保險個人

保險是指由保險公司用一份保險合同為團體內(nèi)的許多成員提供保險保障的保險業(yè)務(wù)是指為滿足個人和家庭需要，以個人作為承保單位的保險業(yè)務(wù)（八）按保額確定方式分類定值

保險不定值

保險是指在保險合同中列明由當事人雙方事先確定的保險標的的實際價值，即保險價值是指在合同中不事先列明保險標的的實際價值，僅將列明的保險金額作為賠償?shù)淖罡呦揞~（九）按是否足額投保分類足額

保險不足額保險超額

保險是指投保人以全部保險價值投保，與保險人訂立保險合同，建立保險關(guān)系是指保險合同中約定的保險金額低于保險價值是指保險合同中約定的保險金額高于保險價值四、保險的起源與發(fā)展（一）保險的起源1．海上保險的起源海上保險起源于14世紀。當時，意大利的借貸盛行于各都市，因其條件苛刻，利息驚人，雙方都負有很大的風險，盈利與承擔風險責任的比例懸殊，素有冒險借貸之稱。這種借貸逐漸傳至腓尼基（地中海東岸古國，今黎巴嫩、敘利亞一帶）和古希臘船舶與貨物的所有者。由于借貸利息極高，約為本金的1/4或1/3，后被教會禁止。以后便逐漸改用交付保險費形式，出現(xiàn)了保險契約或保險單。2．火災保險的起源火災保險起源于德國。1959年德國漢堡市的造酒業(yè)者成立了火災合作社，至1676年，由46個相互保險組織合并成立了火災合作社，其后，合并成第一家公營保險公司——漢堡火災保險局。但真正意義上的火災保險是在倫敦大火之后發(fā)展起來的。3．人身保險的起源在海上保險的產(chǎn)生和發(fā)展過程中，一度包括人身保險。15世紀后期，歐洲的奴隸販子把運往美洲的非洲奴隸當做貨物進行投保，后來船上的船員也可投保；如遇到意外傷害，由保險人給予經(jīng)濟補償，這是人身保險的早期形式。1762年，倫敦公平保險社成立，這是真正根據(jù)保險技術(shù)基礎(chǔ)而設(shè)立的人身保險組織。（二）各國的保險發(fā)展史1．美國的保險發(fā)展史在美國保險發(fā)展歷史中，《麥克倫—?？松ā窞槊绹谋ｋU法奠定了基礎(chǔ)。在發(fā)展初期，大部分洲的法律均規(guī)定壽險公司不得經(jīng)營財產(chǎn)和責任保險業(yè)務(wù)，非壽險公司不得經(jīng)營壽險業(yè)務(wù)，但都可兼營意外傷害和健康險業(yè)務(wù)。自20世紀60年代開始，隨著美國出現(xiàn)了越來越多的保險控股公司，從事非壽險業(yè)務(wù)的公司也通過設(shè)立保險控股公司的方式進入了壽險業(yè)。1999年，《金融服務(wù)現(xiàn)代化法》中關(guān)于金融活動的第3條首次提及金融控股公司一詞，規(guī)定金融控股公司可以從事在性質(zhì)上屬于金融活動或輔助性金融活動以及補充性金融活動的業(yè)務(wù)，也可購進并持有從事這些業(yè)務(wù)的公司的股份。2．英國的保險發(fā)展史倫敦是全球保險業(yè)的誕生地。1688年，世界第一家保險公司——倫敦勞合社宣布誕生。倫敦勞合社是從勞埃德咖啡館演變而來的，故又稱“勞埃德保險社”。20世紀90年代，勞合社的業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理進行了整頓和改革，允許接受有限責任的法人組織作為社員，并允許個人社員退社或合并轉(zhuǎn)成有限責任的社員。除了像勞合社這種專業(yè)保險組織的存在，英國許多銀行或住房協(xié)會同時將保險業(yè)務(wù)作為自己的中間業(yè)務(wù)予以經(jīng)營，這些銀行常常被稱為銀行保險人。3．中國的保險發(fā)展史鴉片戰(zhàn)爭以后，西方列強強迫清政府簽訂了一系列不平等條約，加強了對中國的政治、經(jīng)濟等各方面的侵略。外國保險公司紛紛進入中國，中國保險市場逐漸形成。到民國初期，中國民族保險業(yè)獲得了難得的發(fā)展機遇。而后，抗日戰(zhàn)爭全面爆發(fā)，中國保險業(yè)經(jīng)歷了從落后到繁榮，后來又逐漸衰退的過程。新中國成立后，我國保險業(yè)的發(fā)展可謂跌宕起伏。經(jīng)歷了建國初期的起步，到六七十年代的低谷，最后到現(xiàn)在快速發(fā)展的過程。進入21世紀以來，我國保險業(yè)步入一個全新的發(fā)展階段。任務(wù)一

認識風險與風險管理任務(wù)二探究保險任務(wù)三理解風險、風險管理與保險的關(guān)系過渡頁

TRANSITIONPAGE一、風險與保險的關(guān)系（一）風險是保險產(chǎn)生和存在的前提風險的發(fā)生直接影響社會生產(chǎn)過程的繼續(xù)進行和家庭的正常生活，因而產(chǎn)生了人們對損失進行補償?shù)男枰?。保險是一種被社會普遍接受的經(jīng)濟補償方式，因此，風險是保險產(chǎn)生和存在的前提，風險的存在是保險關(guān)系確立的基礎(chǔ)。（二）風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)新的風險對保險提出了新的要求，促使保險業(yè)不斷設(shè)計新險種、開發(fā)新業(yè)務(wù)，最終使保險獲得持續(xù)發(fā)展。二、風險管理與保險的關(guān)系（一）風險管理與保險研究的對象都是風險風險是風險管理與保險的共同基礎(chǔ)，二者只是覆蓋的程度不同。（二）風險管理與保險的估測科學基礎(chǔ)相同風險管理和保險均是以概率論和大數(shù)定律作為分析管理方法和經(jīng)營的科學依據(jù)。（三）風險管理與保險相輔相成、相得益彰一般來講，保險人對風險管理有著豐富的經(jīng)驗和知識，企業(yè)與保險人合作，會使企業(yè)更好地了解風險，并通過風險系統(tǒng)地分析，提出哪些風險需要保險、投什么險種等，由此又促進了風險管理。項目二保險的種類任務(wù)一熟悉人身保險任務(wù)二認識財產(chǎn)保險任務(wù)三了解社會保險任務(wù)四了解再保險目錄頁

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TRANSITIONPAGE任務(wù)一熟悉人身保險任務(wù)二認識財產(chǎn)保險任務(wù)三了解社會保險任務(wù)四了解再保險一、人身保險的概念與特征（一）人身保險的概念

人身保險是一種以人的身體或壽命作為保險標的的保險。根據(jù)不同的保險標的，人身保險所承保的人身風險也各不相同：若以人的身體作為保險標的，其人身風險包括傷殘、疾病、年老等；若以人的壽命作為保險標的，其人身風險包括生存與死亡。（二）人身保險的特征1．大多數(shù)是給付性保險人身保險中除了健康保險的部分險別是屬于補償性質(zhì)的之外，多數(shù)都是定額給付性質(zhì)的。2．保險人承擔的風險具有特殊性對于人身保險所承保的其中一種風險——“死亡”來說，其發(fā)生的幾率是百分之百，而其他保險所承保的損失有可能發(fā)生，也有可能不發(fā)生。因此，人身保險的給付概率是相當高的。3．長期性人身保險一般是長期性合同，特別是人壽保險，其保險期限短則幾年，長則終身。4．保險利益的特殊性（1）人身保險中，人的生命和身體都是無價的，從理論上來說并沒有保險金額的限制，保險公司也就無需考察投保人有無保險利益。但在實際業(yè)務(wù)中，一般還是要受到保險利益的影響。（2）人身保險中，保險利益只是訂立保險合同的前提條件，而不是維持合同有效或給付保險金的條件。案例欣賞2011年3月，孫耀兩周歲時母親病逝。之后，孫耀隨舅舅一家人生活，其日常所需費用主要由在美國的父親承擔。2013年5月，孫耀的父親回國，之后，孫耀與其父親一起生活。此前，他的舅舅為他買了一份少兒平安險，并指定自己為受益人。孫耀跟父親一起生活不久，在一起交通事故中身亡。事發(fā)后，孫耀的舅舅及時向保險公司報案，要求給付保險金，但保險公司以孫耀舅舅對孫耀不具有保險利益為由拒絕給付，孫耀的舅舅申領(lǐng)保險金不成，將保險公司告至人民法院，請求法院判令保險公司向其給付保險金。【原告孫耀舅舅主張】孫耀舅舅由于在孫耀母親去世、父親出國的情況下承擔了其兩年的撫養(yǎng)責任，根據(jù)我國《保險法》第31條第1款第3項的規(guī)定，其對孫耀具有保險利益，保險合同成立并生效，保險公司應向其給付保險金。案例欣賞【被告保險公司辯稱】孫耀舅舅和孫耀之間是委托監(jiān)護人與被監(jiān)護人的關(guān)系，孫耀舅舅作為委托監(jiān)護人，可代孫耀的父親為孫耀投保，代孫耀的父親對孫耀具有保險利益。但是，在該案中，孫耀的舅舅并不是“代”孫耀的父親為孫耀投保，而是以自己的名義為孫耀投保。因作為委托監(jiān)護人的舅舅對孫耀不具有保險利益，所以保險合同無效，保險公司不應承擔給付保險金的責任?！痉治觥渴紫?，孫耀舅舅與孫耀之間不存在事實上的撫養(yǎng)關(guān)系。所謂撫養(yǎng)關(guān)系是指從經(jīng)濟上、生活上、精神上等各個方面對被撫養(yǎng)人進行照顧、保護和管理，撫養(yǎng)義務(wù)主要體現(xiàn)為撫養(yǎng)費的支出。在本案中，孫耀2歲至4歲時，一直隨舅舅一家人一起生活，但是日常所需費用均由其父親承擔。其次，孫耀舅舅與孫耀之間不存在法定的撫養(yǎng)關(guān)系。孫耀的舅舅雖然有負擔能力，孫耀也尚未成年需要撫養(yǎng)教育，但是孫耀的父親健在，具有撫養(yǎng)能力，因此孫耀的舅舅不需承擔法定的撫養(yǎng)義務(wù)。案例欣賞因此，本案中，由于孫耀的舅舅于法律上、事實上均未與孫耀構(gòu)成撫養(yǎng)關(guān)系，因而根據(jù)我國《保險法》第31條第1款規(guī)定，孫耀的舅舅對孫耀不具有保險利益，其以自己的名義為孫耀所投保的少兒平安險自始無效。另外，保險公司在履行核保義務(wù)時，未能查驗出孫耀的舅舅對孫耀不具有保險利益的實施，主觀上沒有盡到核保責任，應對引起保險合同無效承擔部分過錯責任。5．保險金額確定的特殊性（1）生命價值法這種方法是對人的生命價值做一個合理的估計，其中一種簡單的方法是估計某人工作預期壽命期間的年平均收入，從年平均收入中扣除稅收、保險費和本人的生活費用，其余金額可供受撫養(yǎng)人使用；確定該人生活到退休年齡的年數(shù)；使用一個合理的貼現(xiàn)率計算家庭在上述時期內(nèi)所分享收入的現(xiàn)值。（2）收入置換法收入置換法類似于生命價值法，是根據(jù)家庭需求、收入確定保險金額，同時考慮到社會保險和通貨膨脹因素。保險金額按家庭年收入的倍數(shù)表示。（3）需要法需要法是根據(jù)假如被保險人死亡后家庭所需要的包括子女的生活教育費用、償還債務(wù)、醫(yī)療費和喪葬費等合計費用來確定保險金額的。二、人身保險的分類（一）按經(jīng)營方式分類人身保險機構(gòu)經(jīng)營的人身保險人身保險代理人經(jīng)營的人身保險是指投保人直接與人身保險人訂立人身保險合同，直接填制正式保單，在人身保險人與投保人之間直接建立權(quán)利義務(wù)關(guān)系。是指投保人通過保險代理人與人身保險人訂立保險合同，先填制暫保單，間接地與人身保險人建立權(quán)利義務(wù)關(guān)系。（二）按保障范圍分類人壽

保險意外傷害保險健康

保險是指以被保險人的壽命為標的的人身保險是指以被保險人的身體為保險標的，保險人對被保險人因遭受意外傷害事故造成的死亡或傷殘給付保險金是指以被保險人的身體為保險標的，保險人對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時發(fā)生的費用或損失給付保險金（三）按有無分紅分類分紅型

保險不分紅

型保險是指投保人不僅可以獲得保險保障，還可以獲得保險公司經(jīng)營利潤的人身保險是指投保人只能獲得保險保障，而不能獲得保險公司經(jīng)營利潤的人身保險（四）按保險期限分類長期

保險短期

保險是指保險期限超過一年的人身保險業(yè)務(wù)是指保險期限為一年或一年以下的人身保險業(yè)務(wù)三、幾種典型的人身保險1．人壽保險的特征（一）人壽保險（1）生命風險的相對穩(wěn)定性（2）期限的長期性（3）儲蓄性與返還性（4）保費計算的復雜性2．人壽保險的分類人壽保險主要包括普通型人壽保險和新型人壽保險兩類。（1）普通型人壽保險①生存保險生存保險是指以被保險人在保險期滿或達到某一年齡時仍然生存為給付條件，并一次性給付保險金的保險。若被保險人在保險期間死亡，則其不能得到保險金，且所繳納的保費不予退還。②死亡保險死亡保險與生存保險相反，是以被保險人在保險期限內(nèi)死亡為保險金給付條件的人身保險。

定期死亡保險：又稱定期壽險，是在簽訂合同時，投保人與保險人約定一段保險期限，若被保險人在這段期限內(nèi)死亡，則保險人依約給付保險金。

終身死亡保險：又稱終身壽險，是一種不定期死亡保險，無論被保險人何時死亡，保險人都必須依據(jù)保險合同約定的內(nèi)容給付保險金。③生死兩全保險

普通兩全保險：是指被保險人如果在保險期限內(nèi)死亡，保險人給付死亡保險金；被保險人如果生存至保險期限屆滿，保險人給付生存保險金。養(yǎng)老附加兩全保險：是指如果被保險人生存至養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡，被保險人按照合同約定的金額領(lǐng)取保險金；如果被保險人在保險期限內(nèi)死亡，其受益人將得到幾倍于保險金額的保險金，以保證被保險人死亡后，其家屬仍能獲得必要的生活費用。

聯(lián)合兩全保險：是指一張保險單為兩個或者兩個以上被保險人提供保障，在保險期限內(nèi)，若被保險人中的任何一人死亡，保險人將全部保險金給付給余下的被保險人，保單終止；若被保險人均生存至保險期限屆滿，則由全體被保險人共同領(lǐng)取生存保險金。

期滿雙倍兩全保險：是普通兩全保險的改進，即被保險人如果在保險期限內(nèi)死亡，保險人給付死亡保險金；被保險人如果生存至保險期限屆滿，保險人給付相當于死亡保險金兩倍金額的生存保險金。（2）新型人壽保險①分紅保險分紅保險是指人壽保險公司在與投保人簽約時，按照相對保守的利率收取較高的保費，在每個會計年度結(jié)束后，將公司實際經(jīng)營成果優(yōu)于定價假設(shè)的盈余以現(xiàn)金紅利或增值紅利的形式分配給投保人的一種保險形式。分紅保險具有以下特點：保單持有人享受經(jīng)營成果客戶承擔一定的投資風險定價的精算假設(shè)較為保守體現(xiàn)了一定的公平性②投資連結(jié)險投資連結(jié)險簡稱投連險，是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產(chǎn)價值的人壽保險形式。在投資連結(jié)險中，投資賬戶是資產(chǎn)單獨管理的資金賬戶，投保人可以自由選擇其投資賬戶。投資連結(jié)險具有以下特點：兩個賬戶，雙重功能保險金額的不確定與風險的轉(zhuǎn)嫁靈活的保費繳納機制費用收取透明③萬能壽險萬能壽險是指可以任意支付保險費、調(diào)整保險金額，非約束性的壽險。保單持有人在支付了一定量的第一期保險費后，只要保單的現(xiàn)金價值足夠支付以后各期的成本和費用，即可以在任何時間支付任意金額的保險費，并可以任意改變死亡給付金額。萬能壽險具有以下特點：保費繳納的靈活性保險金額可以改變設(shè)有獨立的投資賬戶保單運作透明案例欣賞平安智勝人生終身壽險（萬能型）一、產(chǎn)品描述28歲的陳女士剛剛新婚，丈夫王先生今年30歲，某公司管理人員（一類職業(yè)，有社保），平時工作壓力大，陳女士很關(guān)心丈夫的健康。在朋友的推薦下，陳女士打算為丈夫投保一份平安智勝人生無憂保障計劃，年交保費6000元，計劃連續(xù)交費20年，共交費12萬元。二、計劃利益身故保險金：保單賬戶價值的105%與15萬元的較大者。重大疾病保險金：保單賬戶價值的105%與10萬元的較大者。意外保險金：案例欣賞意外身故交通意外身故意外傷殘交通意外傷殘意外傷害醫(yī)療除獲得上述“身故保險金”外，額外獲得10萬元除獲得上述“身故保險金”外，額外獲得20萬元根據(jù)傷殘程度比例獲得1～10萬元根據(jù)傷殘程度比例獲得2～20萬元每年最高1萬元的醫(yī)療費用報銷（100元免賠額，社保范圍內(nèi)，且不超過社保補償后的余額）意外保險金保障額度案例欣賞保險費豁免：主險投保人發(fā)生身故、合同約定的重疾及殘疾或被保險人發(fā)生合同約定的重疾，免交豁免險保險期間內(nèi)剩余各期保險費。三重獎勵：前4年均按時交費，則在累計交滿前5年和前10年應付期交保險費時，將額外分配當時累計期交保險費的1%計入保單賬戶；累計交滿前20年應付期交保險費時，將額外分配當時累計期交保險費的1.5%計入保單賬戶。靈活領(lǐng)取：猶豫期后可以根據(jù)需要隨時部分領(lǐng)取保單賬戶價值，不收取任何費用。④分紅保險、投資連結(jié)險和萬能壽險的區(qū)別比較項目分紅保險投資連結(jié)險萬能壽險定義保障+分紅保障+投資保障+投資分設(shè)賬戶統(tǒng)一賬戶保障賬戶與多個投資賬戶保障賬戶與一個投資賬戶收益分配將上一年度公司利潤的70%分配，分紅收益率不確定無固定收益，完全取決于投資收益情況收益率固定，且會視保險公司經(jīng)營情況給予不定額的分紅利潤來源利差、死差、費差收益投資賬戶的投資收益投資賬戶的投資收益交費靈活度交費時間固定，保額不可調(diào)整，靈活度差交費靈活，保額可調(diào)整交費靈活，保額可調(diào)整比較項目分紅保險投資連結(jié)險萬能壽險投資渠道債券、貨幣市場債券、貨幣市場、股票

市場債券、貨幣市場、股票市場風險收益穩(wěn)定，風險最小收益與風險由保單持有人承擔，風險最大收益、風險由保險人與保單持有人共同承擔，風險相對較小費用不另外收取費用收取相關(guān)費用收取相關(guān)費用死亡、全殘給付保額+紅利保額與給付金額兩者較高者賬戶價值及保額（二）意外傷害保險1．意外傷害保險的概念意外傷害保險簡稱意外險，屬于人身保險中的一種，是在保險合同的有效期內(nèi)，若被保險人因遭受意外傷害而造成死亡或殘疾，由保險人按照合同約定向被保險人給付死亡保險金、殘疾保險金或醫(yī)療保險金的一種保險。（1）意外意外是指相對于被保險人的主觀意愿而言，傷害的發(fā)生是被保險人事先未預料到的或者是有違被保險人主觀意愿的。①意外的發(fā)生對于被保險人來說是外來的②意外的發(fā)生是違背被保險人的主觀意愿的（2）傷害傷害通常被認為是被保險人的身體受到外來事故的侵害導致了損失、損傷，使人體完整性遭到破壞或器官組織生理機能遭受阻礙的客觀事實。一般來說，傷害由外來致害物、侵害對象和侵害事實三個要素構(gòu)成，三者缺一不可。2．意外傷害保險與財產(chǎn)保險、人壽保險的區(qū)別比較項目財產(chǎn)保險意外傷害保險人壽保險保險標的財產(chǎn)或利益生命或身體生命保險金額按保險標的的價值確定由投保人和保險人雙方約定投保主體為同一主體可以分離為兩個主體被保險人自然人或法人自然人受益人不需要指定可以指定給付原則補償實際損失補償實際損失（殘疾）或定額給付（死亡）定額給付保險期限多為短期多為短期長期凈保險費根據(jù)保險金額和損失率計算根據(jù)生命表、利率計算保險事故的后果必然發(fā)生損失不一定發(fā)生損失必然發(fā)生損失年末未到期責任準備金的提存按當年保險費收入的一定比例提存按生命表、利息率、被保險人年齡、已保期限等因素計算3．意外傷害保險的分類（1）個人意外傷害保險個人意外傷害險是投保人或被保險人個人購買的保險，一份保單只能承保一個被保險人。①按投保動因分類自愿意外傷害保險強制意外傷害保險是指由投保人自由決定是否購買的各種意外險。是指政府通過各種法律法規(guī)規(guī)定，強制有關(guān)人員必須參加的一些意外傷害保險。②按承保風險分類普通意外傷害保險特定意外傷害保險是指被保險人在保險有效期內(nèi)，因遭受一般的意外傷害而致死亡、殘疾時，由保險人依保險合同給付保險金。是相對于普通意外傷害保險而言的，是指在特定時間、特定地點或由于特定原因遭受意外傷害而致死亡、殘疾時，由保險人依保險合同給付保險金。③按保險期限分類1年期

意外傷害保險極短期意外傷害保險長期

意外傷害保險是指保險期限為1年的意外傷害保險是指保險期限不足1年，通常只有幾天、幾小時甚至幾分鐘的意外傷害保險是指保險期限在1年以上的意外傷害保險④按保險責任分類主要是以被保險人因遭受意外傷害而造成的死亡或殘疾為給付條件的保險意外傷害死亡殘疾保險是指以被保險人因遭受意外傷害需要進行醫(yī)學治療而產(chǎn)生一定的醫(yī)療費用支出為給付條件的保險意外傷害醫(yī)療保險既對被保險人因遭受意外傷害而致的死亡或殘疾負有保險金給付的責任，也對被保險人因意外傷害產(chǎn)生的醫(yī)療費用負有醫(yī)療保險及給付責任綜合意外傷害保險是指以被保險人因遭受意外傷害而暫時喪失勞動能力、無法工作期間產(chǎn)生一定的收入損失為給付條件的保險意外傷害誤工保險

（2）團體意外傷害保險團體意外傷害保險是以團體的方式進行投保，其保險責任、給付方式與個人投保的意外傷害保險相同。由于意外傷害保險最適合以團體方式投保，因此團體意外傷害保險在意外傷害保險中占大多數(shù)。4．意外傷害保險的保險責任您的標題（1）被保險人在保險期限內(nèi)遭受到意外傷害（2）被保險人在責任期限內(nèi)死亡或殘疾（3）意外傷害是死亡或殘疾的直接原因或近因（三）健康保險1．健康保險的概念中國保險監(jiān)督管理委員會于2006年9月1日頒布實施的《健康保險管理辦法》中將健康保險的定義歸納為：“本辦法所稱健康保險，是指保險公司通過疾病保險、醫(yī)療保險、失能收入損失保險和護理保險等方式對健康原因?qū)е碌膿p失給付保險金的保險?！?．健康保險的特征（1）保險標的與事故的特殊性（2）保險期限的短期性（3）經(jīng)營風險的復雜性（4）影響保險費率的因素的多樣性（5）保險金給付的多樣性3．健康保險的種類（1）按保障內(nèi)容分類醫(yī)療

保險疾病

保險收入

保險是指為被保險人因疾病或意外事故需要治療時所支出的醫(yī)療費用損失提供保障的保險是指以疾病為給付條件，當被保險人罹患合同約定的疾病時，按投保金定額給付保險金的保險是指當被保險人因疾病或意外事故導致失能或殘疾后，對于不能工作而產(chǎn)生的收入損失提供補償?shù)谋ｋU（2）按投保方式分類個人

健康保險團體

健康保險由保險公司與保單所有人訂立保險合同，為某一個人或某幾個人提供保險保障由保險公司與單位、法人代表、雇主等團體保單持有人訂立保險合同，為主契約下的人群提供保險保障4．健康保險的常用條款（1）續(xù)保條款健康保險的續(xù)保條款包含兩層含義：一是保險人有權(quán)拒絕續(xù)保；二是保險人有權(quán)改變健康保險單的保險費率。（2）不可抗辯條款不可抗辯條款主要是約束保險人的條款：保單生效滿2年后，對于欺詐性的不實告知，保險人有權(quán)終止合同；對于保單生效前就已經(jīng)既存的、非被保險人故意不告知的、保險人未及時發(fā)現(xiàn)的狀況，保險人不得拒絕賠付。（3）免賠額條款免賠額條款在很多保險合同中都存在，主要是指被保險人在保險人進行賠付之前需自行承擔的損失金額。（4）共保比例條款共保比例條款一般在費用報銷型的健康保險中較為常見，對于超出免賠額部分的醫(yī)療費用，保險人與被保險人約定一定比例來進行共同分擔，即保險公司并不會全額給付醫(yī)療費用，而是按照一定比例進行賠償，被保險人需自己承擔一部分醫(yī)療費。（5）給付限額條款給付限額條款是指保險公司對被保險人發(fā)生保險事故時所應承擔給付的最高金額以書面的形式在保險合同中予以規(guī)定。（6）止損條款止損條款是指當被保險人所支付的免賠額以及共保比例中的自付額超過了合同中所規(guī)定的止損額時，由保險人來承擔超出止損額以外的醫(yī)療費用。這項條款的主要作用是減輕被保險人的高額醫(yī)療費用負擔。（7）觀察期條款觀察期是指從健康保險合同的生效日起至之后的一段時間內(nèi)，保險公司對被保險人因疾病或意外事故產(chǎn)生的醫(yī)療費支出、收入損失等均不承擔責任。這項條款的主要作用是防止被保險人帶病投保。過渡頁

TRANSITIONPAGE任務(wù)一熟悉人身保險任務(wù)二認識財產(chǎn)保險任務(wù)三了解社會保險任務(wù)四了解再保險一、財產(chǎn)保險的概念與特征（一）財產(chǎn)保險的概念財產(chǎn)保險是指以各種財產(chǎn)物資和有關(guān)利益為保險標的，以補償投保人或被保險人的經(jīng)濟損失為目的的一種社會化經(jīng)濟補償制度。（二）財產(chǎn)保險的特征1．風險的多樣性2．保險標的的復雜性3．保險利益的特殊性4．保險金額確定的獨特性5．保險期限的短期性6．保險金額賠付的特殊性二、財產(chǎn)保險的分類（一）按承保時保險價值是否確定分類定值

保險不定值

保險是指保險標的的保險價值在投保人與保險人簽訂保險合同的時候就已經(jīng)事先約定并載明在合同中的保險是指投保人與保險人簽訂保險合同時未對保險標的的保險價值進行事先約定的保險，保險合同中僅載明保險金額（二）按保障范圍分類財產(chǎn)損失保險責任

保險信用保證保險是指以物質(zhì)財產(chǎn)及有關(guān)利益為保險標的的財產(chǎn)保險是指以被保險人依法應承擔的民事?lián)p害賠償責任或經(jīng)特別約定的合同責任為保險標的的財產(chǎn)保險是指以商業(yè)等活動中的信用為保險標的的財產(chǎn)保險三、幾種典型的財產(chǎn)保險（一）火災保險1．火災保險的特征（1）保險標的的靜止性（2）標的存放場所的固定性（3）承保風險的可變性2．火災保險的分類（1）企業(yè)財產(chǎn)保險①可保財產(chǎn)種類

可保財產(chǎn)：包括房屋、建筑物等固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、賬外資產(chǎn)等。

特約可保財產(chǎn)：包括金銀、珠寶等市場價格變化較大的，無須加貼保險特約條款或增加保費即可特約承保的財產(chǎn)；鐵路、橋梁等為了滿足部分行業(yè)的特殊需求，須用特約條款并增收保費才可特約承保的財產(chǎn)。

不可保財產(chǎn)：包括土地、礦藏等自然資源；票證、技術(shù)等缺乏評估價值依據(jù)或難以鑒定價值的財產(chǎn)；違章建筑等與政府有關(guān)法律法規(guī)相抵觸的非法財產(chǎn)；危險建筑等出險率極高的財產(chǎn)；機動車輛、運輸過程中的物資等應投保其他險種的財產(chǎn)。②保險責任火災、爆炸。飛行物體及其他空中運行物體墜落。災害及意外事故引起的停電、停水、停氣的損失。施救、搶救造成保險標的的損失。合理、必要的費用支出。雷擊、暴雨、洪水、臺風、暴風、龍卷風等自然災害。③除外責任戰(zhàn)爭、敵對行為、軍事行動、武裝沖突、罷工、暴動。被保險人及其代表的故意行為或縱容所致的損失。核反應、核子輻射和放射性污染。地震造成的一切損失。保險標的遭受保險事故引起的間接損失。保險標的本身缺陷、保管不善導致的損毀，保險標的變質(zhì)、霉爛、受潮、蟲咬、自然磨損、自然損耗、自燃、烘烤所造成的損失。④保險金額企業(yè)財產(chǎn)保險的保險金額通常是按照類別來確定：第一類是固定資產(chǎn)，我國固定資產(chǎn)保險金額的確定方式一般有按照賬面原值確定、按照賬面原值加成數(shù)確定、按照重置價值確定、按照被保險人依據(jù)評估后的市價確定等方式；第二類是流動資產(chǎn)，一般來說，流動資產(chǎn)的保險金額可以按照最近12個月任意月份的賬面余額確定、按照最近賬面12個月的平均余額確定或由被保險人自行確定；第三類是賬外財產(chǎn)與代保管財產(chǎn)，這類財產(chǎn)的保險金額是按出險時的重置價值或賬面余額來確定。（2）家庭財產(chǎn)保險①可保財產(chǎn)種類

可保財產(chǎn)：包括房屋；水暖、管道煤氣等室內(nèi)附屬設(shè)施；室內(nèi)裝潢；衣物、床上用品、家具、家用電器等存放于室內(nèi)的其他家庭財產(chǎn)。

特約可保財產(chǎn)：包括屬于被保險人代他人保管或與他人共有而由被保險人負責的可保財產(chǎn)；存放于院內(nèi)、室內(nèi)的非動力農(nóng)機具、農(nóng)用工具；經(jīng)保險人同意的其他財產(chǎn)。

不可保財產(chǎn)：包括金銀、首飾、鉆石、藝術(shù)品等珍貴財物；貨幣、有價證券、字畫、賬冊、電腦軟件等無法鑒定價值的財產(chǎn)；日用消耗品、各種交通工具、養(yǎng)殖及種植物；用于從事商品生產(chǎn)、經(jīng)營活動的財產(chǎn)和出租用作工商業(yè)的房屋；違章建筑及處于緊急狀態(tài)的財產(chǎn)；不屬于可保財產(chǎn)范圍內(nèi)的其他家庭財產(chǎn)。②保險責任火災、爆炸。雷擊、暴風雨、雹災、雪災、洪水、臺風、地面突然塌陷、突發(fā)性滑坡、崖崩、龍卷風、冰凌、泥石流?？罩羞\行物體的墜落以及外來不屬于被保險人所有和使用的建筑物和其他固定物體的倒塌。為搶救保險標的或防止災害蔓延采取合理必要措施而造成的保險財產(chǎn)的損失。事故發(fā)生后，被保險人為了防止或減少保險標的的損失所支付的合理的必要的費用。③除外責任戰(zhàn)爭、軍事行動、暴力行為、核子輻射和核污染等。被保險人或其家庭成員、寄居人員等的違法、犯罪或故意行為。地震及其造成的一切損失。電機、電器、電氣設(shè)備因使用過度和超負荷、碰線、漏電、自身發(fā)熱、烘烤等原因所造成本身的損毀。堆放在露天的被保險財產(chǎn)，以及用蘆葦、油毛氈等材料作為外墻、房頂?shù)暮喡课?、棚，由于暴風、暴雨或雪災所造成的損失。蟲蛀、霉爛、受潮等所致的損失。由于行政行為或執(zhí)法行為所致的損失。其他不屬于保險責任范圍的損失和費用等。④保險金額家庭財產(chǎn)保險的保險金額確定方式主要有兩種：一種是對于房屋及室內(nèi)附屬設(shè)備、裝修來說，由被保險人根據(jù)財產(chǎn)的實際價值自行估值確定、對于室內(nèi)財產(chǎn)來說由被保險人根據(jù)當時的實際價值自行確定、對于難易不能分項的財產(chǎn)按照其大類在保險金額中所占比例確定（如室內(nèi)財產(chǎn)中家庭電器及文娛用品占40%，衣物及床上用品占30%等）；另一種是由保險人提供各項保險金額檔次，一般可以千元為單位，由投保人根據(jù)自己的需要與能力進行自主選擇，多投多保、少投少保。（二）責任保險1．分類種類概念細分類公眾責任保險以被保險人的公眾責任為保險對象的保險場所責任保險電梯責任保險承包人責任保險承運人責任保險個人責任保險產(chǎn)品責任保險由保險人承保的產(chǎn)品制造者、銷售者、維修者等因產(chǎn)品缺陷致使消費者或用戶或其他公眾財產(chǎn)損失和人身傷害，且依法應由其負責的經(jīng)濟賠償責任種類概念細分類雇主責任保險以被保險人的雇員在受雇期間從事業(yè)務(wù)時因遭受意外導致傷、殘、死亡或患有與職業(yè)有關(guān)的職業(yè)性疾病，應由被保險人承擔經(jīng)濟賠償責任為承保風險的責任保險強制性雇主責任保險自愿性雇主責任保險強制與自愿結(jié)合的雇主責任保險職業(yè)責任保險以各種專業(yè)技術(shù)人員在從事職業(yè)技術(shù)工作時因疏忽或過失造成合同對方或他人的人身傷害或財產(chǎn)損失所導致的經(jīng)濟賠償責任為承保風險的責任保險醫(yī)療職業(yè)保險律師責任保險會計師責任保險保險代理人及經(jīng)紀人職業(yè)責任保險2．適用范圍責任保險的適用范圍比較廣泛，主要包括各種公眾活動場所的所有者、經(jīng)營管理者；各種產(chǎn)品的生產(chǎn)者、銷售者和維修者；各種交通工具的所有者、經(jīng)營管理者或駕駛員；各種需要雇用員工的單位；各種提供職業(yè)技術(shù)服務(wù)的單位或個人；城鄉(xiāng)居民家庭或個人；建設(shè)工程的所有者、承包者等。3．保險責任與除外責任（1）保險責任一是被保險人對他人財產(chǎn)損失或人身傷亡依法應承擔的經(jīng)濟賠償責任。這一項責任保險的基本責任一般是以第三人的損害程度及索賠金額為依據(jù)，并以保險單中約定的賠償限額為最高賠付額，由保險人予以賠償。二是因賠償糾紛而引起的應由被保險人支付的訴訟費用、律師費用及其他事先經(jīng)過保險人同意支付的各項費用。（2）除外責任①被保險人故意行為所致的各種損害后果。②戰(zhàn)爭、軍事行動、恐怖及罷工等政治事件造成的損害成果。③核事故風險導致的損害后果，但核事故保險或核責任保險例外。④被保險人家屬、雇員的人身傷害或財產(chǎn)損失，但雇主責任保險承保雇主對雇員的損害賠償責任。⑤被保險人所有、占有、使用或租賃的財產(chǎn)，或由被保險人照顧、看管或控制的財產(chǎn)損失。⑥被保險人的合同責任，經(jīng)過特別約定者除外。4．賠償限額與免賠額（1）每次責任事故或同一原因引起的一系列責任事故的賠償限額，分為財產(chǎn)損失賠償限額以及人身傷害賠償限額兩項。（2）保險期內(nèi)累計的賠償限額，分為累計的財產(chǎn)損失賠償限額及累計的人身傷害賠償限額。（3）一定情況下，將財產(chǎn)損失和人身傷亡合并成一個限額，或只規(guī)定每次事故和同一原因引起的一系列責任事故的賠償限額而不規(guī)定累計賠償限額。除了在保險合同中規(guī)定相應的賠償限額之外，出于降低事故發(fā)生率、減少零星賠款支出等目的考慮，保險人還會在保險合同中作出免賠額的規(guī)定。5．影響保險費率的因素（1）被保險的業(yè)務(wù)性質(zhì)及其發(fā)生意外損害賠償責任可能性的大小。（2）法律制度對損害賠償?shù)囊?guī)定。（3）賠償限額的高低。（4）承包區(qū)域的大小。（5）每筆責任保險業(yè)務(wù)量的大小。（6）同類責任保險業(yè)務(wù)的歷史損失資料。（三）信用保險1．概念

信用保險是指權(quán)利人向保險人投保債務(wù)人的信用風險的保險。其投保人與被保險人是權(quán)利人，義務(wù)人的信用是保險標的，當義務(wù)人造成的信用風險導致權(quán)利人產(chǎn)生經(jīng)濟損失時，由保險人予以賠償。信用保險各主體之間的關(guān)系2．分類（1）國內(nèi)商業(yè)信用保險國內(nèi)商業(yè)信用保險也稱一般商業(yè)信用保險，是指在商業(yè)活動中，商業(yè)合同的一方當事人為了避免另一方當事人的信用風險而作為權(quán)利人要求保險人將另一方當事人作為被保證人并承擔由于被保證人的信用風險而使權(quán)利人遭受商業(yè)利益損失的保險。（2）投資保險投資保險也稱政治風險保險，主要是承保外國投資者在投資國內(nèi)項目時，因國內(nèi)的政治局勢動蕩或政府法令變動等因素所引起的投資損失的保險。（3）出口信用保險出口信用保險是承保出口商在經(jīng)營出口業(yè)務(wù)的過程中因進口商方面的商業(yè)風險或進口國方面的政治風險而遭受損失的保險。（四）保證保險1．概念保證保險與信用保險一樣，都是以信用為保險標的，只是保證保險是義務(wù)人根據(jù)權(quán)利人的要求，請求保險人自己提供信用擔保的保險。保證保險各主體之間的關(guān)系2．分類（1）確實保證保險確實保證保險是指被保證人不履行義務(wù)而使權(quán)利人遭受損失時，由保險人負賠償責任的保證保險，其保險標的是被保證人的違約責任。（2）忠實保證保險忠實保證保險是指因被保證人（雇員）行為不誠實而使權(quán)利人（雇主）遭受損失時，由保險人承擔經(jīng)濟賠償責任的保險。3．保證保險與信用保險的區(qū)別比較項目保證保險信用保險承保的具體方式出立保證書填寫保險單，簽訂保險合同投保人義務(wù)人權(quán)利人保險合同涉及的對象權(quán)利人、義務(wù)人、保險人、反擔保人權(quán)利人、義務(wù)人、保險人保險費的實質(zhì)請求保險人進行信用擔保而支付的服務(wù)費風險轉(zhuǎn)移的費用過渡頁

TRANSITIONPAGE任務(wù)一熟悉人身保險任務(wù)二認識財產(chǎn)保險任務(wù)三了解社會保險任務(wù)四了解再保險一、社會保險的概念

社會保險是為保障勞動者在遭遇年老、傷殘、失業(yè)、患病、生育等風險時的基本生活需要，而采取的在國家法律保證下強制實施的一種社會制度。二、社會保險的功能（一）防范風險（二）穩(wěn)定社會（三）實現(xiàn)再分配（四）促進社會經(jīng)濟發(fā)展（五）促進社會文明進步三、社會保險費的收入及分擔方式（一）費率等比分擔制費率等比分擔制是按照被保險人工資總額的一定比例確定應繳保險費總額，由被保險人和企業(yè)或雇主各負擔該保險費總額的一半。（二）費率差別分擔制費率差別分擔制是按被照保險人工資總額的一定比例確定應繳保險費總額，由被保險人和企業(yè)或雇主按比例分擔，且一般來說企業(yè)或雇主負擔的比例應高于個人負擔的比例。（三）費率等比累進制費率等比累進制是指將被保險人的工資收入劃分為不同的檔次，檔次越高，費率也越高，保險費分檔計算然后加總確定。四、社會保險的財務(wù)制度（一）隨收即付制隨收即付制是指當期所收保險費用即用于當期的給付，使保險財務(wù)收支大體保持平衡的一種財務(wù)制度。（二）完全積累制完全積累制是先對影響費率的相關(guān)因素進行長期測算，然后確定一個可以保證在相當長時期內(nèi)收支平衡的平均費率，并將所收保險費全部形成社會保險基金的一種財務(wù)制度。（三）部分積累制通常的做法是將原來隨收即付制所交保費中的一小部分積累于個人賬戶中，或在原來制度的基礎(chǔ)上提高費率，并將增量部分全部積累于個人賬戶制度。五、我國社會保險制度的主要內(nèi)容（一）養(yǎng)老保險制度1．養(yǎng)老保險的概念養(yǎng)老保險是指當勞動者達到國家法律規(guī)定的解除勞動義務(wù)的年齡或因年老導致勞動能力喪失時，為其提供維持基本生活水平的物質(zhì)保障的一種社會保險制度。2．養(yǎng)老保險的特征（1）普遍性（2）保障對象廣泛（3）待遇水平高（4）開支大、負擔重3．我國養(yǎng)老保險制度的種類（1）城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度我國的城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的對象主要針對的是國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)和其他城鎮(zhèn)企業(yè)、實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位及其職工。主要是對養(yǎng)老保險覆蓋范圍內(nèi)的企業(yè)職工退休后向其提供物質(zhì)幫助和補償。（2）城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度是對城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險制度的補充，凡是年滿16周歲（不含在校學生）、不符合職工基本養(yǎng)老保險參保條件的城鎮(zhèn)非從業(yè)居民，都可以在戶籍地自愿參加城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險。（3）農(nóng)村養(yǎng)老保險制度農(nóng)村社會養(yǎng)老保險是指通過個人、集體、政府多方籌資，將符合條件的農(nóng)村居民納入?yún)⒈７秶?，達到規(guī)定年齡時領(lǐng)取養(yǎng)老保障待遇，以保障農(nóng)村居民年老時基本生活為目的，帶有社會福利性質(zhì)的一種社會保障制度。（二）醫(yī)療保險制度1．醫(yī)療保險的概念醫(yī)療保險是指當社會勞動者因為疾病、受傷等原因需要檢查與治療時，由國家和社會為其提供必要的醫(yī)療服務(wù)和物質(zhì)幫助的一種社會保險制度。2．我國醫(yī)療保險制度的種類（1）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險是通過用人單位與職工個人繳費，建立起醫(yī)療保險基金，在參保職工患病就診發(fā)生醫(yī)療費用后，對其進行一定的經(jīng)濟補償。（2）城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險制度城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險以沒有參加城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險的城鎮(zhèn)未成年人以及沒有工作的居民為主要參保對象，對其因患病就診而發(fā)生的醫(yī)療費用進行一定比例的補償。（3）新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度也稱“新農(nóng)合”，是指由政府組織、引導、支持，農(nóng)民自愿參加，個人、集體和政府多方集資，以大病統(tǒng)籌為主的農(nóng)民醫(yī)療互助共濟制度。（三）失業(yè)保險制度1．失業(yè)保險的概念失業(yè)保險主要是通過國家立法強制實行，由社會集中建立基金，對勞動年齡人口中因失業(yè)而中斷生活來源的勞動者提供一段時間的物質(zhì)或經(jīng)濟幫助，進而保障其在失業(yè)期間的基本生活，促進失業(yè)人員再就業(yè)。2．失業(yè)保險的對象（1）按照規(guī)定參加失業(yè)保險，所在單位和本人已按照規(guī)定履行繳費義務(wù)滿1年的。（2）非因本人意愿中斷就業(yè)的。（3）已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的。（1）終止勞動合同的。（2）被用人單位解除勞動合同的。（3）被用人單位開除、除名和辭退的。（4）根據(jù)《中華人民共和國勞動法》第32條第2、3項與用人單位解除勞動合同的。（5）法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的。3．失業(yè)保險金的給付及領(lǐng)取期限按照《失業(yè)保險條例》的規(guī)定，失業(yè)保險基金的開支項目主要包括：失業(yè)保險金；領(lǐng)取失業(yè)保險金期間的醫(yī)療補助金；領(lǐng)取失業(yè)保險金期間死亡的失業(yè)人員的喪葬補助金和其供養(yǎng)配偶、直系親屬的撫恤金；領(lǐng)取失業(yè)保險金期間接受職業(yè)培訓、職業(yè)介紹的補貼；國家規(guī)定或者批準的與失業(yè)保險有關(guān)的其他費用。一般來說，失業(yè)人員失業(yè)前所在單位和本人按照規(guī)定累計繳費時間滿1年不足5年的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為12個月；累計繳費時間滿5年不足10年的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為18個月；累計繳費時間10年以上的，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限最長為24個月。重新就業(yè)后，再次失業(yè)的，繳費時間重新計算，領(lǐng)取失業(yè)保險金的期限可以與前次失業(yè)應領(lǐng)取而尚未領(lǐng)取的失業(yè)保險金的期限合并計算，但最長不可超過24個月。（四）工傷保險制度工傷保險制度主要是指勞動者在工作中或在一些規(guī)定的特殊情況下，遭受意外傷害或患職業(yè)病而導致暫時或永久喪失勞動能力以及死亡時，勞動者或其遺屬能夠從國家和社會獲得一定的物質(zhì)幫助。（五）生育保險制度生育保險制度是通過國家立法，當婦女勞動者因懷孕和分娩而中斷勞動時，由國家和社會提供醫(yī)療服務(wù)、生育津貼和產(chǎn)假的一種社會保險制度。根據(jù)我國《生育保險辦法》的規(guī)定，生育保險待遇主要包括生育津貼和生育醫(yī)療待遇兩項。六、社會保險與商業(yè)保險的區(qū)別比較項目社會保險商業(yè)保險保障對象全體公民或勞動者自愿參加的社會成員目的保障社會利益，維護社會穩(wěn)定獲取利潤保險性質(zhì)以實施國家的社會政策或勞動政策為宗旨，依法強制實施的政府行為，體現(xiàn)社會的互濟性、補償性自愿參加，依保險合同實施的合同行為保險費

支付由個人、企業(yè)、政府三方面合理負擔由被保險人個人負擔保險金給付原則及標準強調(diào)“社會公平”原則，即權(quán)利義務(wù)不對等，不強調(diào)交費相等，但強調(diào)給付相同，給付標準原則上是統(tǒng)一的強調(diào)“個人公平”原則，即權(quán)利義務(wù)完全對等。給付標準以投保人支付的保險費來確定，交費多收益高，交費少收益低保險功能滿足社會成員生、老、病、死方面較低層次的需要，即生存需要滿足人們生活消費的各個層次的需要，與社保配合可使保障水平相對較高經(jīng)辦機構(gòu)和經(jīng)營體制經(jīng)辦機構(gòu)為勞動部門，由國家專門設(shè)立，各級社會保險局統(tǒng)一管理，對資金的運營不征稅經(jīng)辦機構(gòu)為商業(yè)保險公司，由商業(yè)保險公司按企業(yè)原則經(jīng)營管理，國家對其經(jīng)濟活動征收有關(guān)稅費采取手段和方法是一種社會行為，國家強制執(zhí)行是一種商業(yè)行為，自愿參加法律基礎(chǔ)屬于勞動立法范疇，受《中華人民共和國勞動法》和其他有關(guān)法律約束屬于經(jīng)濟立法范疇，受《中華人民共和國保險法》約束過渡頁

TRANSITIONPAGE任務(wù)一熟悉人身保險任務(wù)二認識財產(chǎn)保險任務(wù)三了解社會保險任務(wù)四了解再保險一、再保險的概念再保險又稱分保，是一種獨立的保險業(yè)務(wù)類型，其實質(zhì)就是保險人將自己承擔的責任及風險向其他保險人進行保險的行為。我國《保險法》第28條規(guī)定：“保險人將其承擔的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的，為再保險。”二、再保險的其他相關(guān)概念（一）自留額與分保額自留額又稱自負責任額，是分出公司根據(jù)自身的財力所確定的能承擔的限額。分保額又稱分保接受額，是分入公司所能承擔的責任的最高限額。（二）危險單位危險單位是指保險標的發(fā)生一次危險事故可能造成的最大損失范圍。危險單位的劃分通常由分出公司根據(jù)不同的保險標的和險別來決定。三、再保險的作用（一）分散風險，保證穩(wěn)定性為了使保險公司的經(jīng)營更加穩(wěn)定，避免出現(xiàn)巨額虧損的現(xiàn)象，保險公司就必須將過于集中的風險進行分散，將超出自身償付能力的風險責任轉(zhuǎn)嫁至其他的保險人。（二）擴大保險人的承保能力只要保險人有分出業(yè)務(wù)的能力，就可以超過自身的承保能力承保更多更大的保險標的，不用受到自身償付能力的限制，從而大大增加了各家保險公司、尤其是中小型保險公司的業(yè)務(wù)量。四、再保險的種類（一）按分保安排方式分類1．臨時再保險在臨時再保險中，再保險分出公司就每一張保單或每一筆業(yè)務(wù)與再保險接受公司簽訂單獨的再保險協(xié)議，再保險分出人對不愿意購買的再保險，可以不買；再保險接受人對不愿意接受的業(yè)務(wù)，可以不予接受。臨時再保險多用于單個巨額業(yè)務(wù)及超合約范圍的特殊風險業(yè)務(wù)。2．合約再保險合約再保險也稱合約分保，分保雙方在分保時就再保險范圍、方式和條件等各項事宜進行商定，并以簽訂再保險合約的方式固定下來。3．預約再保險預約再保險其實可近似視為合約再保險的一種，即雙方預先商定再保險協(xié)議，約定對再保險分出人承保的某些類型的風險安排再保險，在一定的限額和其他約束條件下，再保險分出人可自由決定是否將業(yè)務(wù)分與再保險接受人，而一旦決定分出，則再保險接受人必須接受。三種再保險方式在約束力方面的區(qū)別再保險方式分出自由度再保險分出人再保險接受人臨時再保險可以可以合約再保險必須必須預約再保險可以必須（二）按責任限制分類1．比例再保險比例再保險是指分保雙方以保險金額為基礎(chǔ)來確定各自的自留額與分入額的再保險方式。分出公司的自留額與分入公司的分入額、保險費的分配以及賠款的分攤都是按照一定比例來計算的。（1）成數(shù)再保險成數(shù)再保險是指分出公司以保險金額為基礎(chǔ)，確定每一危險單位的固定比例為自留額，其余的一定比例轉(zhuǎn)讓給分入公司，保險費和保險賠款均按同一比例進行分攤。然而，在確定分出額時，分入公司一般會規(guī)定一個最高的限額，當分入部分超過了這個限額時，超出部分由原保險人即分出公司自己承擔?！纠?-1】一份合同限額為2000萬元的成數(shù)再保險合同，自留與分出比例為4:6，則合同雙方的責任分配如下表所示。成數(shù)分保責任分配

單位：萬元保險金額自留部分（40%）分出部分（60%）其他100040060002000800120003000120018000400016002000400（自留）【例2-2】現(xiàn)有五份成數(shù)再保險合同，合同限額是1000萬，自留與分出比例為4:6，則雙方所分配的保費及賠償金額如下表所示。合同總額自留40%分出60%保險

金額保費賠款自留額保費自負

賠款分保額分保EFI攤回

賠款A300301201.201801.80B50052020028300312C8008303203.2124804.818D10001035400414600621E120012404804.8167207.224總計380038125152015.250368022.875保費及賠償金額分配

單位：萬元（2）溢額再保險溢額再保險是以保險金額為基礎(chǔ)，規(guī)定每一危險單位的一定額度作為自留額，并將超過自留額的部分，即溢額部分分給分入公司，并按照自留額與分保額對總保險金額的比例來分配保險費和分攤賠款的再保險方式?！纠?-3】對于一份溢額再保險合同，原保險人自留額確定為50萬元，合同限額是200萬元?，F(xiàn)在有四筆業(yè)務(wù)，保險金額分別為50萬元、120萬元、200萬元和350萬元，則分出公司與分入公司之間關(guān)于保險金額、保險費、賠償金額的分配如下表所示。溢額保險金額、保險費、賠償金額分配情況

單位：萬元業(yè)務(wù)總額自留責任分保責任其他保額保費賠款保額保費賠款保額保費賠款一500.10.2500.10.20000二1200.240.48500.10.2700.140.280三2000.40.8500.10.21500.30.60四3500.70500.102000.40100（3）成數(shù)溢額混合再保險成數(shù)溢額混合再保險是將成數(shù)再保險與溢額再保險混合使用，主要有兩種方式：成數(shù)合同之上的溢額合同（先成數(shù)后溢額）以及溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同（先溢額后成數(shù)）?！纠?-4】某成數(shù)溢額混合再保險合同約定，成數(shù)分保的限額為100萬元，在100萬元以下的業(yè)務(wù)，全部按成數(shù)再保險合同處理，其中自留與分出比例為2:8，同時溢額部分的限額為500萬元。則對于保險金額分別為60萬元、150萬元以及900萬元的再保險合同，分配情況如下表所示。溢額合同之內(nèi)的成數(shù)合同分配情況

單位：萬元保險金額成數(shù)分保金額溢額分保金額其他保額自留額（20%）分保額（80%）60601248015010020805090010020805003002．非比例再保險非比例再保險是以損失為基礎(chǔ)，進而明確再保險雙方的責任。（1）險位超賠再保險險位超賠再保險是以每一危險單位所發(fā)生的賠款為計算基礎(chǔ)的。【例2-5】某一貨運險險位超賠再保險合同中約定，每一危險單位超過50萬元后的300萬元進行分保，一次事故僅限三個危險單位。如果在一次事故中造成了四個危險單位受損，賠款金額分別為30萬元、100萬元250萬元以及300萬元，則賠款分配如下表所示。險位超賠再保險分配情況

單位：萬元危險單位賠款金額原保險人承擔賠款再保險人承擔賠款其他130300021005050032505020004300500250合計680180300250（2）事故超賠再保險事故超賠再保險是以一次事故或者巨災所發(fā)生的賠款總和來計算自留額與分出額的。當保險事故發(fā)生后，無論事故中涉及的風險單位有多少，也無論保險金額有多大，只要總賠款是在原保險人自留額的范圍之內(nèi)，都由原保險人賠付；當賠款總額超過了原保險人的自留額，則超過部分由再保險人按照分入限額進行賠付。（3）賠付率超賠再保險賠付率超賠再保險是以保單的賠付率為計算基礎(chǔ)的再保險合同，即在約定的某一年度內(nèi)，當原保險人的賠付率超過一定標準時，由再保險人就超過的部分負責至某一賠付率或金額（即分入限額）。項目三保險的基本原則任務(wù)一掌握保險利益原則任務(wù)二了解最大誠信原則任務(wù)三熟悉近因原則任務(wù)四了解損失補償原則任務(wù)五了解代位原則及分攤原則目錄頁

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TRANSITIONPAGE任務(wù)一掌握保險利益原則任務(wù)二了解最大誠信原則任務(wù)三熟悉近因原則任務(wù)四了解損失補償原則任務(wù)五了解代位原則及分攤原則一、保險利益及其構(gòu)成條件（一）保險利益的概念保險利益又稱可保利益，是指投保人或被保險人對投保標的所具有的法律上承認的利益。它體現(xiàn)了投保人或被保險人與保險標的之間在經(jīng)濟上的利害關(guān)系。（二）保險利益的構(gòu)成條件1．保險利益應為合法的利益只有在法律上可以主張的合法利益才能受到國家法律的保護，因此，保險利益必須是符合法律規(guī)定的、為法律所認可的利益。因違反法律規(guī)定或損害社會公共利益而產(chǎn)生的利益，不能作為保險利益。案例欣賞照相機失竊保險公司拒賠某商店經(jīng)理為其所經(jīng)營的一批照相機向某保險公司投?；馂母郊颖I竊險。保險公司承保后不久，在保險有效期限內(nèi)的某日，該商店該批照相機被竊。經(jīng)理持保險單向保險人索賠。保險人經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該商店經(jīng)理所投保的這批照相機是從國外買進的，沒有按國家規(guī)定申報、繳納稅金，屬于走私物品。故保險公司發(fā)出拒賠通知書。該商店不服，向法院起訴。法院經(jīng)調(diào)查認定，這批照相機的確為走私物品，因此該商店經(jīng)理對于其所投保的這批照相機無保險利益可言。為此，法院駁回了該商店經(jīng)理的訴訟請求。2．保險利益應為確定的利益保險利益必須是一種確定的利益，是投保人對保險標的在客觀上或事實上已經(jīng)存在或