苗木種植基地項(xiàng)目投資及效益評(píng)估

第一節(jié)項(xiàng)目提要項(xiàng)目苗木基地園總規(guī)模3000畝，其中紅梅基地300畝。年產(chǎn)喬木大苗23910株、灌木等小苗2348萬(wàn)苗。主要建設(shè)內(nèi)容包括基地土地整治3000畝，苗木引進(jìn)喬木119500項(xiàng)目總投資10000萬(wàn)元，其中：土建工程費(fèi)2700萬(wàn)元，苗木購(gòu)置費(fèi)6500萬(wàn)元，工程建設(shè)其它費(fèi)用300萬(wàn)元，預(yù)備費(fèi)500萬(wàn)元。項(xiàng)目總投資10000萬(wàn)元，擬通過(guò)申請(qǐng)庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助、1、申請(qǐng)2007年度國(guó)家**庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助3000萬(wàn)元(占總投資33.3%);2、企業(yè)資本金投入2000萬(wàn)元、銀行貸款3000萬(wàn)元、(占總投地租金75萬(wàn)元，農(nóng)戶年純收益為420.3萬(wàn)元，每畝凈收入達(dá)2802元。項(xiàng)目區(qū)涉及**區(qū)義和鎮(zhèn)受益農(nóng)民近1000人，其中含600名庫(kù)區(qū)移民，人均純收入4203元，比原有收入高出1000元以上(該鎮(zhèn)農(nóng)4、項(xiàng)目投資利潤(rùn)率25.1%;投資利稅率28.2%;內(nèi)部收益率18.4%;財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值741.2萬(wàn)元；投資回收期6.5年，總體盈利能力：2007年7月～2008年8月。第三節(jié)可研報(bào)告編制依據(jù)及范圍區(qū)繁榮穩(wěn)定的決定》(2006年6月);見(jiàn)》(渝府發(fā)〔2004〕99號(hào));第三節(jié)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)備注總投資其中苗圃畝生產(chǎn)能力其中喬木大苗株/年萬(wàn)苗/年銷售收入萬(wàn)元達(dá)產(chǎn)年投資利潤(rùn)率%投資利稅率%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值萬(wàn)元稅后投資回收期年稅后盈虧平衡點(diǎn)%畝凈收入元受益農(nóng)民人其中：移民人人均純收入元其中：人均增收元2007年，義和鎮(zhèn)農(nóng)民人提供就業(yè)崗位個(gè)其中：移民第四節(jié)主要結(jié)論**庫(kù)區(qū)項(xiàng)目**區(qū)10平方公里現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園建設(shè)項(xiàng)目，被作為設(shè)1500畝示范園核心區(qū)示范基地，該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)****10平方公里本項(xiàng)目1500畝花卉苗木園工程，作為**現(xiàn)代農(nóng)業(yè)生態(tài)園首期核第二節(jié)生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程栽培基質(zhì)第六章建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容決策咨詢有限公司第10頁(yè)項(xiàng)目擬建設(shè)1500畝花卉苗木種植區(qū)，其中建設(shè)苗圃20畝?；ū卷?xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年產(chǎn)喬木4320株，灌木1280萬(wàn)苗。1、生產(chǎn)用地(作業(yè)區(qū))的區(qū)劃，作業(yè)區(qū)的長(zhǎng)度應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)刂T因區(qū))大苗區(qū)、母樹(shù)區(qū)、引種馴化區(qū)。第二節(jié)工程建設(shè)方案苗圃總面積的25%。作業(yè)區(qū)長(zhǎng)度：大型苗圃或機(jī)械化程度高的苗圃以200至300m為宜，中型苗圃或畜耕為主的苗圃以50至100m為宜。(4)作業(yè)區(qū)宜循南北走向。條)分蘗(分株)育苗的工藝條件，選擇排水良好的地段。(1)水田改土(2)旱地改土(1)主干道和支路(2)作業(yè)便道8%的均可修成板車道，坡度大于8%的，可以修筑臺(tái)階，方便上下(2)水源工程建提灌設(shè)施5處，配套鋪設(shè)管道10公里，按小型提灌站設(shè)計(jì)。(4)蓄水基地1500畝(含20畝苗圃)。按平均蓄水1m3滿足1畝基地其中：(5)排水(6)灌溉方式生化池1座)。序號(hào)工程或費(fèi)用名稱工程量1土地整治1500畝整地、施有機(jī)肥2道路干道路寬4-6m,水泥硬化路面便道路寬1.2m,泥結(jié)石路面3水利設(shè)施山坪塘整治堵漏、堤壩加高加固、清淤引水工程其中提灌設(shè)施和設(shè)備5處按小型提灌站標(biāo)準(zhǔn)管網(wǎng)蓄水池90m3/個(gè)，10×9m×1.0m蓄糞池40m3/個(gè)，4×5m×2m排洪溝漿砌塊石管理用房磚混結(jié)構(gòu)，兩層環(huán)保設(shè)施1處含生化池其他1項(xiàng)供電、通訊等第十章項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排本項(xiàng)目建設(shè)期限2007年7月～2008年8月，建設(shè)周期1年。2007年7月2007年8月2007年9月～2008年7月完成1500基地(含20畝苗圃)建設(shè)2007年10月～2008年5月完成項(xiàng)目苗木采購(gòu)及引種2008年8月第十三章投資估算與資金籌措第一節(jié)投資估算本項(xiàng)目建筑工程及農(nóng)田水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的估算分別依據(jù)如下定額及文件：2、**市(2000)安裝工程單位基價(jià)表；本項(xiàng)目投資估算范圍包括：1500畝苗木基地園(含20畝苗圃)標(biāo)確定；(1)勘察設(shè)計(jì)費(fèi)：根據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部聯(lián)合發(fā)布的(2002)(2)建設(shè)單位管理費(fèi)：根據(jù)**市財(cái)建(2002)394號(hào)文規(guī)定計(jì)(3)工程監(jiān)理費(fèi)：根據(jù)**市渝價(jià)(2000)352號(hào)文規(guī)定計(jì)列。第二節(jié)資金籌措1、申請(qǐng)2007年度國(guó)家**庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助500萬(wàn)元(占總投資27.5%);2、企業(yè)資本金投入1316.3萬(wàn)元(占總投資72.5%);二、年度投資計(jì)劃(見(jiàn)下表)序號(hào)2007～2008年度合計(jì)備注—總投資二資金籌措1申請(qǐng)庫(kù)區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資補(bǔ)助占總投資27.5%2企業(yè)資本金投入占總投資72.5%第十四章經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)第一節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)1、生產(chǎn)能力預(yù)測(cè)年為投產(chǎn)期生產(chǎn)能力按40%、60%、80%,第五年進(jìn)入正常生產(chǎn)年份100%。2、銷售收入苗木基地園收入測(cè)算見(jiàn)下表，經(jīng)測(cè)算，其年收入為1759萬(wàn)元。序號(hào)內(nèi)容工程量產(chǎn)出比例產(chǎn)出量產(chǎn)出單價(jià)銷售額(萬(wàn)元)1黃葛樹(shù)500株100株5000元/株2香樟500株100株7000元/株3銀杏500株120株7000元/株4商山榕1000株200株3000元/株5老人葵1000株200株2000元/株6小葉榕1000株200株700元/株78天竺桂2000株400株800元/株魚(yú)尾葵1000株200株750元/株9茶花10000株2000株150元/株海桐球2000株400株50元/株2灑金珊瑚2000株400株50元/株2杜鵑800株640萬(wàn)苗1.5元/株紅繼木500萬(wàn)苗400萬(wàn)苗0.7元/株金葉女貞300萬(wàn)苗240萬(wàn)苗0.50元/株合計(jì)21600株4320株1600萬(wàn)1280萬(wàn)苗苗(1)土地租金：本項(xiàng)目租地面積為1500畝，按500元/畝測(cè)算，用為461.2萬(wàn)元。(4)人工費(fèi)：項(xiàng)目基地管理人員定員30人，工資按800元/月計(jì)，工資附加及福利按14%計(jì)，則人工費(fèi)用為32.8萬(wàn)元/年。費(fèi)用為262.8萬(wàn)元。(6)出苗費(fèi)：按550元/畝測(cè)算。(7)折舊費(fèi)：項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值1644.5萬(wàn)元，折舊年限按20年；考慮3%殘值，平均年限折舊，則年折舊費(fèi)為79.8萬(wàn)元。(8)基地維修費(fèi)用：平均按每畝80元測(cè)算。(9)其他費(fèi)用：按銷售收入的3%測(cè)算。4、所得稅率按25%。銷售收入及稅金估算表(附表3)總成本費(fèi)用估算表(附表4)損益表(附表5)現(xiàn)金流量表(全部投資)(附表6)資金來(lái)源與運(yùn)用表(附表7)內(nèi)部收益率=18.4%>Ic財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值=741.2萬(wàn)元>0投資回收期=6.5年(含建設(shè)期)<10年投資利潤(rùn)率=25.1%第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析項(xiàng)目年固定成本809.1萬(wàn)元，年可變成本378.1萬(wàn)元，年均銷售收入1759萬(wàn)元，年稅金及附加為61.6萬(wàn)元，以項(xiàng)目生產(chǎn)能力利銷售收入-銷售稅金-可變成本表明項(xiàng)目生產(chǎn)能力達(dá)到61.3%,就可保本，安全幅度較高，具變動(dòng)因素變化率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)較基本方案增減(%)固定資產(chǎn)投資經(jīng)營(yíng)成本價(jià)格固定資產(chǎn)投資。其中固定資產(chǎn)變動(dòng)±5%,對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響很市場(chǎng)影響相對(duì)較大。但整個(gè)變動(dòng)范圍都在±5%范圍內(nèi)，因此，企業(yè)第十四章經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)每畝凈收入達(dá)2802元。移民，人均純收入4