2024年工程審計工作總結(jié)范例（二篇）

第2頁共2頁2024年工程審計工作總結(jié)范例____年，審計處在學(xué)校黨委和行政的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，嚴(yán)格遵循省教育紀(jì)工委關(guān)于審計工作的指導(dǎo)方針和學(xué)校年度審計工作計劃，緊密圍繞學(xué)校核心工作，積極履行審計職責(zé)，有效發(fā)揮了監(jiān)督與服務(wù)雙重作用。全年共計完成審計項目____項，其中涉及處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計____項，財務(wù)收支審計____項，審計調(diào)查____項，專項審計____項，基建、修繕工程審計____項，審計金額達(dá)到1·____億元。1.為確保工程審計質(zhì)量，審計處嚴(yán)格執(zhí)行基建、修繕工程項目的審計控制制度。從報審資料的完整性審查開始，對需外審的新建和修繕工程項目實行項目負(fù)責(zé)人審計制度。在公正公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計環(huán)節(jié)，及時解決審計中遇到的問題，并對外審結(jié)果進(jìn)行重點復(fù)核。此流程有效保障了審計質(zhì)量，同時也為學(xué)校節(jié)省了委托審計費用。對簡易的小型修繕工程，我們采用由項目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計組進(jìn)行自審，截至____年____月____日，全年共完成基建、修繕工程項目審計____項，其中自審項目____項，審核資金總額7820·____萬元，審減426·____萬元。2.受黨委組織部委托，我們對____位處級領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟責(zé)任審計。審計過程中，我們秉持客觀公正、實事求是的原則，以經(jīng)濟管理工作的有效性和辦學(xué)經(jīng)費使用的效益性為評價重點，對領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟責(zé)任進(jìn)行了如實客觀的評價，并提出了切實可行的審計意見和建議。3.我們完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部____年____月至____年____月的財務(wù)收支情況，以及后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園____年____月至____年____月財務(wù)收支情況的審計，審計資金總額4101·____萬元。同時，我們還對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進(jìn)行了專項審計調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出了27條審計意見及建議。4.我們順利完成了____項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作。5.我們積極參與學(xué)校的合同審簽工作，共完成合同審簽百余份。6.我們還參與了學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購的招投標(biāo)、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。7.我們順利完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。8.在學(xué)校規(guī)章制度的“廢”“改”“立”工作中，我們完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作，并完成了《經(jīng)濟責(zé)任審計讀本》的編寫。目前，我們正在進(jìn)行分院成立以來的財務(wù)收支情況審計以及22#23#職工住宅樓工程、____校區(qū)08、09、____年綠化工程等項目的審核工作。2024年工程審計工作總結(jié)范例（二）免于下屬企業(yè)經(jīng)營者及經(jīng)營目標(biāo)考核的依據(jù)或參考。在上述兩項審計的基礎(chǔ)上，應(yīng)實施經(jīng)營決策審計。經(jīng)營決策審計涉及對決策程序的完整性及合規(guī)性、決策方法的科學(xué)性、依據(jù)的可靠性、效果的優(yōu)劣等進(jìn)行審計。此過程涵蓋決策的制定過程及實施后的追蹤。經(jīng)營決策審計旨在提升下屬企業(yè)經(jīng)營者的決策能力和質(zhì)量，為津濱公司的整體決策提供可靠的參考。三、審計部應(yīng)推行審計項目組長責(zé)任制，規(guī)范操作流程，強化審計基礎(chǔ)建設(shè)，不斷提升審計工作質(zhì)量，精心組織各類審計活動，涵蓋公司本部及下屬企業(yè)。在后續(xù)的審計過程中，從審計項目啟動至審計檔案的歸檔，應(yīng)由專人負(fù)責(zé)，并定期輪崗，以確保責(zé)任明確和審計人員業(yè)務(wù)能力的提升。同時，需精心組織好對公司本部及下屬企業(yè)的各類審計，以提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，并為公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策參考。1、對各下屬企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績審核基于對各下屬企業(yè)____年____月至____月經(jīng)營業(yè)績的審核，繼續(xù)對____月的業(yè)績進(jìn)行審核，并匯總出具審計報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業(yè)考核的依據(jù)。2、對銀行存款重大進(jìn)出進(jìn)行跟蹤審計銀行存款的審計應(yīng)作為重點，結(jié)合銀行對賬單進(jìn)行核對，必要時對原始憑證和原始票據(jù)進(jìn)行核對或跟蹤審計，以發(fā)現(xiàn)可能存在的違規(guī)問題線索。3、對往來款項的跟蹤審計往來款項是財務(wù)核算的關(guān)鍵部分，也是違規(guī)行為的常見領(lǐng)域。審計時應(yīng)對往來款項進(jìn)行詳盡審計，特別是對大額、長期未清的應(yīng)收應(yīng)付項目進(jìn)行跟蹤審計，對于已核銷的應(yīng)收賬款，需延伸至對方單位進(jìn)行審計，以驗證其經(jīng)濟活動和核銷手續(xù)的合規(guī)性，保障公司資產(chǎn)的安全。4、對各項成本費用支出的跟蹤審計鑒于津濱公司已將各項成本費用納入下屬企業(yè)績效考核，審計應(yīng)重點關(guān)注成本費用支出的合規(guī)性。這包括審查開支范圍、標(biāo)準(zhǔn)、賬務(wù)處理，以及原始票據(jù)的合法性，并對大宗支出的去向進(jìn)行跟蹤審計，以確保下屬企業(yè)成本費用支出的真實性和合法性，為公司制定整體考核目標(biāo)提供詳實信息。5、對合同簽訂及履行情況的審計合同審計可采取事前和事后兩種方式。事前審計需嚴(yán)格審查依據(jù)津濱公司規(guī)定聯(lián)合審批的合同，做好審計記錄；事后審計則通過季度抽審下屬企業(yè)簽訂的合同，可結(jié)合其他審計項目或單獨進(jìn)行。6、做好工程項目的竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計工程竣工結(jié)算審計由具備甲級工程造價資質(zhì)的咨詢公司進(jìn)行，工程財務(wù)決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)聘請外部審計。____年計劃完成的工程項目審計如下：(1)、津濱高科技園三期C區(qū)工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。(2)、金融街二期工程竣工結(jié)算和財務(wù)決算審計。(3)、津濱雅都天元居工程階段性結(jié)算審計。(4)、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工程審計。7、做好下屬企業(yè)改制前的審計工作對擬改制的下屬企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)、負(fù)債及潛在虧損的審查，協(xié)助企業(yè)摸清財務(wù)狀況，加速企業(yè)改制進(jìn)程。四、遵循“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋機制，加強對審計意見執(zhí)行情況的跟蹤，并定期檢查審計成果運用的執(zhí)行情況。對要求整改的下屬企業(yè)，需進(jìn)行回訪，確保審計建議的落實，以減少企業(yè)存在的問題，防止同類問題的重復(fù)出現(xiàn)，實現(xiàn)查糾偏差、防范風(fēng)險、強化管理的目標(biāo)。同時，加強與津濱公司各職能部門，尤其是財務(wù)總監(jiān)室的協(xié)作與信息溝通，避免監(jiān)督和考核的脫節(jié)。五、加大內(nèi)部審計的宣傳力度，優(yōu)化審計環(huán)境，對