《資產(chǎn)管理制度及流程》

資產(chǎn)管理制度

一、目的

為了加強(qiáng)管理公司的資產(chǎn)管理，保證資產(chǎn)的安全、完整，合理進(jìn)行資

產(chǎn)配置，充分發(fā)揮資產(chǎn)的效能，使固定資產(chǎn)流程化，充分發(fā)揮低值易

耗品的效能，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用于追夢集團(tuán)各部門及下轄分公司的固定資產(chǎn)管理和低值

易耗品管理。

三、定義

本制度中固定資產(chǎn)是指單位價(jià)值2000元以上且使用期限超過一年的

房屋及建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)備、電腦及通訊設(shè)備、辦公設(shè)備等。低值

易耗品是指低于固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的工具、器具及使用年限在一年以上、

價(jià)值低于2000元的辦公物品。

四、管理職能及分工

（一）服務(wù)管理部門

1、制定管理公司資產(chǎn)管理的相關(guān)制度、標(biāo)準(zhǔn)；

2、制定、審核資產(chǎn)經(jīng)營管理方案；

3、指導(dǎo)和監(jiān)督下轄分公司的資產(chǎn)管理工作;

4、監(jiān)督管理資產(chǎn)處置情況，指導(dǎo)和指揮對長期閑置、利用率低下的

資產(chǎn)進(jìn)行合理調(diào)配，提高利用效率和經(jīng)濟(jì)效益；

5、配合財(cái)務(wù)審計(jì)部組織資產(chǎn)清查清理，對下轄分公司的固定資產(chǎn)完

好率進(jìn)行監(jiān)督、檢查和考核等；

6、對公司的固定資產(chǎn)的購進(jìn)、驗(yàn)收、發(fā)放、使用、維護(hù)和報(bào)廢進(jìn)行

監(jiān)督與管理。

（二）維修保養(yǎng)人員應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

1、按照安全技術(shù)規(guī)范的要求開展日檢、月檢和年檢；

2、根據(jù)安全技術(shù)規(guī)范和實(shí)際使用狀況，對車輛、大型機(jī)具等進(jìn)行日

常保養(yǎng)；

3、對檢查或者保養(yǎng)中發(fā)現(xiàn)的事故隱患或者其他異常情況，及時(shí)組織

維修，并向安全管理人員報(bào)告；

4、完整填寫維修保養(yǎng)日志。

（三）財(cái)務(wù)審計(jì)部

1、建立健全公司財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)規(guī)章制度。

2、負(fù)責(zé)對各類固定資產(chǎn)的價(jià)值管理，對固定資產(chǎn)的增減變動、價(jià)值

變動等進(jìn)行核算與監(jiān)督。

3、對分公司固定資產(chǎn)管理工作進(jìn)行定期和不定期檢查和審計(jì)。對違

反固定資產(chǎn)管理制度或造成資產(chǎn)損失的，追究相關(guān)負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任

人的責(zé)任。

4、負(fù)責(zé)定期組織召開財(cái)務(wù)分析會，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中

存在的問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促進(jìn)公司不斷提高管理水平。

五、固定資產(chǎn)管理

（-）固定資產(chǎn)分類

1、房屋及建筑物：包括教學(xué)用房、辦公用房、宿舍用房及食堂超市

等；

2、交通運(yùn)輸設(shè)備：公司購置的各種車輛，包括小汽車、商務(wù)車、灑

水車等；

3、電腦及通信設(shè)備：包括服務(wù)器、復(fù)印機(jī)、攝影設(shè)備、音響設(shè)備、

電腦網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、電話網(wǎng)絡(luò)、筆記本電腦、臺式電腦、掃描儀、投影儀、

監(jiān)控設(shè)備、收銀機(jī)、傳真機(jī)等；

4、辦公設(shè)備及器具：辦公用和生活用各種設(shè)備，包括保險(xiǎn)柜、辦公

桌椅、空調(diào)、沙發(fā)、會議桌、洗衣機(jī)、冰箱、彩電等；

（二）新增固定資產(chǎn)管理

1、購置辦公固定資產(chǎn)

（1）需求部門根據(jù)《資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》填寫《請購單》，經(jīng)后勤部和財(cái)

務(wù)審計(jì)部審核，主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，由采購人員安排采購事宜。購置資

產(chǎn)超出《資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)》時(shí)，由總經(jīng)理簽批。所有固定資產(chǎn)（價(jià)值在

5000元以上）采購必須和供應(yīng)商簽訂合同。

（2）固定資產(chǎn)采購?fù)瓿珊螅毬男序?yàn)收入庫手續(xù)，采購人員與需求

部門會同后勤部共同辦理驗(yàn)收手續(xù)，向管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部提交結(jié)算

依實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)詳細(xì)記錄《盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表》，協(xié)點(diǎn)人由資產(chǎn)使用部門指定

人員擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)相關(guān)事項(xiàng)的協(xié)調(diào)工作，監(jiān)點(diǎn)人由財(cái)務(wù)部門擔(dān)任，

負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。

4、盤點(diǎn)總結(jié)：資產(chǎn)使用單位按照資產(chǎn)類別準(zhǔn)確填寫《資產(chǎn)分類匯總

表》、《資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表》、《資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符報(bào)告表》；根據(jù)

盤點(diǎn)結(jié)果及盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題、解決方案由分公司負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)

后，報(bào)管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、。

5、盤點(diǎn)報(bào)告：管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部協(xié)助編寫《資產(chǎn)盤點(diǎn)報(bào)告》，說明

盈虧差異、原因及異常事項(xiàng)的建議等，上報(bào)集團(tuán)公司總裁，經(jīng)簽批后,

對盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行相應(yīng)處理。

（五）固定資產(chǎn)的調(diào)撥

1、管理公司與分公司，以及分公司之間實(shí)行有償占用原則，參照市

場標(biāo)準(zhǔn)，核定出租、出借的租金。以“固定資產(chǎn)”外調(diào)單作為資產(chǎn)外

部轉(zhuǎn)移的核算依據(jù)。

2、因特殊情況需要進(jìn)行固定資產(chǎn)無償調(diào)撥的，由資產(chǎn)使用部門向管

理公司提出書面申請，經(jīng)初審后報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

3、管理公司職能部門的辦公類資產(chǎn)調(diào)配由負(fù)責(zé)。

4、分公司內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥由分公司負(fù)責(zé)，資產(chǎn)變動情況以月報(bào)形式報(bào)

管理公司。

（六）固定資產(chǎn)的出售

由于業(yè)態(tài)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)提升或其它原因需要出售固定資產(chǎn)或出售

閑置資產(chǎn)。具體流程為：

（1）分公司或管理公司職能部門查實(shí)擬出售資產(chǎn)的入賬所屬單位，

經(jīng)入賬單位財(cái)務(wù)審計(jì)部確認(rèn)，并上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理后擬定資產(chǎn)處置

方案。

（2）管理公司提出固定資產(chǎn)出售的，發(fā)出指令，分公司或資產(chǎn)使用

部門根據(jù)要求制定出售方案，填寫《資產(chǎn)處置流程單》及相關(guān)說明，

報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部等相關(guān)部門會簽，報(bào)集團(tuán)公司總裁批準(zhǔn)。

（3）落實(shí)固定資產(chǎn)出售工作后；將出售結(jié)果寫入《資產(chǎn)處置流程單》,

報(bào)、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理及備案；出售所得款項(xiàng)必須上繳集團(tuán)公

司財(cái)務(wù)審計(jì)部。

（七）固定資產(chǎn)損失

1、固定資產(chǎn)損失指集團(tuán)機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具等發(fā)生的盤

虧、淘汰、毀損、報(bào)廢、丟失、被盜等造成的損失。

2、小額固定資產(chǎn)損失，由分公司或資產(chǎn)使用部門提出報(bào)損申請，提

供專業(yè)部門技術(shù)鑒定和減損說明，經(jīng)分公司或資產(chǎn)使用部門財(cái)務(wù)部確

認(rèn)，分公司負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)備管理公司、財(cái)務(wù)審計(jì)部進(jìn)行賬務(wù)處理;

大額固定資產(chǎn)損失，除上述程序外，須由管理公司貶務(wù)審計(jì)部、簽署

意見，報(bào)集團(tuán)公司總裁簽批。固定資產(chǎn)損失后，分公司或資產(chǎn)使用單

位編制資產(chǎn)損失報(bào)告，上報(bào)管理公司財(cái)務(wù)審計(jì)部、，重新核定資產(chǎn)，

進(jìn)行賬務(wù)處理。

3、屬非正常原因造成資產(chǎn)損失的，須認(rèn)定責(zé)任并做出處理意見，并

由責(zé)任人賠償相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失，并辦理注銷手續(xù)。

（八）固定資產(chǎn)的日常管理

為延長固定資產(chǎn)的使用壽命，單位的房屋建筑物、交通運(yùn)輸設(shè)

備、錄音錄像、計(jì)算機(jī)及埔助設(shè)備等固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行日常維護(hù)和定期

檢修，防止因各種人為的和自然的因素而遭受損失。固定資產(chǎn)發(fā)生損

壞或遺失的，視具體情況照價(jià)或折價(jià)由保管人（或使用人）賠償。

（九）采購原則

1、預(yù)算管理原則：實(shí)行統(tǒng)一預(yù)算管理，由與財(cái)務(wù)部根據(jù)公司使用情

況制定資產(chǎn)預(yù)算，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。各單位實(shí)物的采購與領(lǐng)

用按照配置標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；特殊情況，報(bào)總經(jīng)理批示方可執(zhí)行采購。

2、統(tǒng)一購買原則：所有實(shí)物資產(chǎn)原則上由人事行政部統(tǒng)一購買，屬

專業(yè)用品的，經(jīng)核實(shí)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后可由申購部門自行購買；

3、多方比較采購，控制最低價(jià)格原則：同一物品需找兩至三個(gè)供應(yīng)

商報(bào)價(jià)，擇優(yōu)采購。

（十）交接

1、新進(jìn)人員到職時(shí)，向人事行政部領(lǐng)用辦公物品；人員離（調(diào)職）

時(shí)、必須向人事行政部辦理辦公物品（低值易耗及固定資產(chǎn)）歸還手

續(xù)，未經(jīng)人事行政部認(rèn)可的，不得為其辦理離職（調(diào)職）手續(xù)。

2、根據(jù)預(yù)算控制各部門的物品總支出。

六、低值易耗品管理

(一)低值易耗品的購置

各部門根據(jù)工作需要，上報(bào)月所需辦公物品(名稱、規(guī)格、數(shù)量等),

經(jīng)審核、匯總后，由負(fù)責(zé)人員進(jìn)行統(tǒng)一采購。

(-)低值易耗品的驗(yàn)收

由依據(jù)《物品采購/領(lǐng)用明細(xì)表》進(jìn)行驗(yàn)收，詳細(xì)核對品名、規(guī)格、

數(shù)量、金額，仔細(xì)檢查商品質(zhì)量，對驗(yàn)收合格的物品填寫《入庫單》,

記入庫存；對驗(yàn)收不合格的物品須進(jìn)行及時(shí)調(diào)換。

(三)低值易耗品的發(fā)放

發(fā)放低值易耗品時(shí)，領(lǐng)用人須分別在《出庫單》和《物品采購/領(lǐng)用

明細(xì)表》中簽字確認(rèn)。

七、處罰

1、如發(fā)現(xiàn)有下列行為者，應(yīng)責(zé)令迅速改正并根據(jù)情況追究直接責(zé)任

人和主管領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任，要求經(jīng)濟(jì)賠償、追繳經(jīng)營所得，進(jìn)行通報(bào)批評

和經(jīng)濟(jì)處罰，嚴(yán)重者予以開除直至追究其法律責(zé)任，相關(guān)違紀(jì)處理規(guī)

定：

(1)未認(rèn)真執(zhí)行《資產(chǎn)管理制度》及相關(guān)要求，對本部門或本公司

所管轄資產(chǎn)造成嚴(yán)重?fù)p失或浪費(fèi)不反映、不報(bào)告、不采取相應(yīng)管理措

施，管理失職，未及時(shí)履行職責(zé)者。

(2)擅自批準(zhǔn)資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動，擅自轉(zhuǎn)讓、處置資產(chǎn)造成嚴(yán)重后果的。

（3）不及時(shí)、不如實(shí)、不按本制度要求上報(bào)各類相關(guān)表單者；不如

實(shí)進(jìn)行資產(chǎn)登記、隱瞞真實(shí)情況的。

（4）授權(quán)管理的資產(chǎn)，要認(rèn)真履行各項(xiàng)職責(zé)，發(fā)現(xiàn)管理失職，未及

時(shí)履行職責(zé)者。

（5）不認(rèn)真履行職責(zé)，造成資產(chǎn)賬、物不符，私自刪除、刪改資產(chǎn)

各項(xiàng)管理資料者。

（6）未按要求對新增的資產(chǎn)即時(shí)、準(zhǔn)確地入賬者。

（7）未按時(shí)組織資產(chǎn)盤點(diǎn)者；未按時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)者。

（8）在資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、出售、報(bào)損業(yè)務(wù)中，對資產(chǎn)的技術(shù)狀況做出虛假

鑒定者。

（9）對于盜賣、私自調(diào)換、出售、化公為私或在出售過程中有徇私

舞弊者。

2、對于人為原因?qū)е碌馁Y產(chǎn)損壞、報(bào)廢、損失及盤虧，直接責(zé)任人

按估價(jià)賠償；對新購進(jìn)未使用的閑置資產(chǎn)未保持完整的，經(jīng)專業(yè)部門

鑒定，按估價(jià)的損失額進(jìn)行賠償。對于給公司造成損失的，由責(zé)任人

所在的部門提出初步處理意見，上報(bào)管理公司及財(cái)務(wù)審計(jì)部，視具體

情況做出處理決定，情節(jié)嚴(yán)重的予以除名。

八、附則

（一）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋

（二）本制度自頒布之日起實(shí)施

采購申請單

物品名稱數(shù)量品牌型號/規(guī)格單價(jià)用途

要求/說明

根據(jù)管理權(quán)限，本單采購由口校辦決定口總經(jīng)理決

定

申請部門意

申請人

見

人事行政部

總經(jīng)理意見

意見

（）月資產(chǎn)變動明細(xì)表

序部門資產(chǎn)編號資產(chǎn)責(zé)變變動情況備注信息

號名稱任動變變動變動經(jīng)辦日期其它

人原動刖后人

因內(nèi)

容

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負(fù)責(zé)人（簽字）:

填表說明：

1、變動類型：增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢

2、變動原因：實(shí)際說明情況

3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號的變動資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因

（）月閑置資產(chǎn)明細(xì)表

序部資資責(zé)閑存放地點(diǎn)備注信息

號門產(chǎn)產(chǎn)任置變動變動經(jīng)辦日期其

編名人原刖后人它

號

稱因

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負(fù)責(zé)人（簽字）:

填表說明：

資產(chǎn)閑置原因:

（）月新購資產(chǎn)明細(xì)表

資資預(yù)算計(jì)劃備注信息

序部產(chǎn)產(chǎn)單數(shù)總

計(jì)劃計(jì)劃經(jīng)辦購置日其

號門編名價(jià)量價(jià)

內(nèi)外人期它

號稱

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負(fù)責(zé)人（簽字）:

填表說明：

1、列清新購資產(chǎn)明細(xì)，不遺漏

2、簡述新購原因和用途。

3、實(shí)際說明無資產(chǎn)編號的新增資產(chǎn)明細(xì)及無編號原因

（）月擬購資產(chǎn)計(jì)劃明細(xì)表

序號需求資產(chǎn)用途/功新增單價(jià)數(shù)量總價(jià)預(yù)算

部門名稱能原因計(jì)戈IJ

資產(chǎn)管理員（簽字）：主管負(fù)責(zé)人（簽字）:

填表說明：

1、填列預(yù)算計(jì)劃內(nèi)，擬購置資產(chǎn)的明細(xì)。

2、簡述新增原因、功能和用途。

資產(chǎn)處置流程單

年月日

使用部門使用人

資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號

規(guī)格型號數(shù)量

購置日期購置金額

已使用年限賬面凈值

使用部門的處置意見

簽字：

管理公司資產(chǎn)管

使用部門經(jīng)理簽字

理負(fù)責(zé)人/分公司

總經(jīng)理簽字

財(cái)務(wù)審計(jì)部門的意見

公司總裁

使用部門填寫處置結(jié)

簽字

果

一式三份：（1）管理服務(wù)公司（2）財(cái)務(wù)審計(jì)部門（3）使用部門

盤點(diǎn)統(tǒng)計(jì)表（自盤表）

盤點(diǎn)單位：____________

備

資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)規(guī)格責(zé)任現(xiàn)使用人存放資產(chǎn)與賬面

注

類別編號名稱型號人（或管理地點(diǎn)現(xiàn)狀是否相

人）符

填表人：____________

資產(chǎn)管理員：__________

主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人：

年月日

填表說明：資產(chǎn)現(xiàn)狀分為在用、閑置、需維修、待報(bào)廢四類

資產(chǎn)盤點(diǎn)結(jié)果統(tǒng)計(jì)表

單位名稱:

清查盤點(diǎn)結(jié)果

資產(chǎn)類別賬面數(shù)量實(shí)物數(shù)量有賬有物有賬無物有物無賬

數(shù)量數(shù)量數(shù)量

合計(jì)

主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人（簽字）：填表人:

資產(chǎn)分類匯總表

單位名稱：資產(chǎn)類別：

資資規(guī)使資購存

使

序產(chǎn)產(chǎn)格用產(chǎn)置原放備

用

號編名型部現(xiàn)時(shí)值地注

人

號稱號門狀間點(diǎn)

資產(chǎn)管理員（簽字）：

盤點(diǎn)人員（簽字）：

主管資產(chǎn)負(fù)責(zé)人（簽字）：

填制說明：資產(chǎn)分類盤點(diǎn)、分類填制表格

資產(chǎn)盤點(diǎn)賬、物不符報(bào)告表

責(zé)任

資產(chǎn)資產(chǎn)不符不符存放

序號部門人簽備注

編號名稱事項(xiàng)原因地點(diǎn)

字

財(cái)務(wù)簽字：資產(chǎn)管理員簽字：主管資產(chǎn)負(fù)

責(zé)人簽字：____________

填制說明：賬物不符事項(xiàng)包括三種情況：有賬無物、有物無賬及賬物

不符

資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)

一、目的

根據(jù)《資產(chǎn)管理制度》，本著“必要、節(jié)約、高效”的原則，進(jìn)一步

完善辦公類資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)，明確審批權(quán)限，便于對辦公類資產(chǎn)的配置、

使用等工作進(jìn)行管理和監(jiān)督。

二、適用范圍

適用于集團(tuán)公司各職能部門及下轄分公司的資產(chǎn)配置。

三、配置標(biāo)準(zhǔn)

管理服務(wù)公司負(fù)責(zé)制定、調(diào)整辦公設(shè)備配置標(biāo)準(zhǔn)。其金額上限根據(jù)采

購人員價(jià)格確定。

（一）辦公類資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)

配置金額單價(jià)上

資產(chǎn)名稱配置單位配置數(shù)量備注

限（元）

管理公司

投影儀XX公司

XX公司

管理公司

復(fù)印機(jī)

XX公司

管理公司

傳真機(jī)

XX公司

管理公司

打印機(jī)

XX公司

管理公司

掃描儀

XX公司

管理公司

攝相機(jī)

XX公司

（二）辦公人員使用資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)

1、本著實(shí)用、效率的原則，對管理公司及分公司的辦公人員分級配

置，分公司根據(jù)資產(chǎn)使用、管理實(shí)際情況，可據(jù)此細(xì)化配置標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)

管理公司審批。

（1）電腦：根據(jù)工作崗位進(jìn)行配置

配置金額

配置規(guī)配置

序號岡位單價(jià)上限備注

格數(shù)量

（元）

集團(tuán)公司董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

專職高級校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)理

管理人員/

特殊崗位

人員

中層管理集團(tuán)公司職能部門下設(shè)公司負(fù)

人員責(zé)人（含副職）

基層管理集團(tuán)公司職能部門基層管理人

人員員/分公司主任及部分主管等

其它辦公

人員

（2）辦公桌椅

配置金額

配置配置

序號岡位單價(jià)上限備注

規(guī)格數(shù)量

（元）

集團(tuán)公司專董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

職高級管理校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)

人員/特殊理

崗位人員

中層管理人集團(tuán)公司職能部門下設(shè)公司負(fù)

員責(zé)人（含副職）

基層管理人集團(tuán)公司職能部門基層管理人

員員/分公司主任及部分主管等

其它辦公人

員

（3）其它辦公設(shè)備

配置配置配置金額單

設(shè)備名稱配置人員備注

規(guī)格數(shù)量價(jià)上限（元）

會議桌椅/沙

董事會成員/副總經(jīng)理/校長、副

發(fā)茶幾/書柜

（組）

校長、分公司總經(jīng)理及副總經(jīng)

理

卷柜（組）集團(tuán)公司職能部門下設(shè)科室負(fù)責(zé)人

（含副職）/集團(tuán)公司職能部門基層

辦公人員/分公司部門負(fù)責(zé)人、專業(yè)

人員、其他辦公人員

四、超標(biāo)處理

（一）超標(biāo)配置辦公資產(chǎn)時(shí)，根據(jù)《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)條款進(jìn)行審

批和報(bào)備。

（二）集團(tuán)公司對分公司資產(chǎn)的配置情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，對無適當(dāng)

理由超標(biāo)、無相關(guān)審批報(bào)備手續(xù)的超標(biāo)配置進(jìn)行處罰。

（三）處罰標(biāo)準(zhǔn)：對超標(biāo)單位罰款500-1000元，對公司總經(jīng)理及主

要責(zé)任人提出公開批評，并處罰金100-500元。

五、附則

（一）本標(biāo)準(zhǔn)由管理服務(wù)公司起草并負(fù)責(zé)解釋。

（二）本標(biāo)準(zhǔn)自頒布之日起實(shí)施。

辦公用品管理辦法

一、目的

為保證對辦公用品合理使用，降低采購成本，特制定本辦法。

二、適用范圍

適用于集團(tuán)公司各職能部門及集團(tuán)公司下轄分公司辦公用品管理及

發(fā)放。

三、辦公用品請購及發(fā)放

管理公司各職能部門辦公用品的請購及發(fā)放按《辦公用品采購流程》

執(zhí)行。

（一）辦公物品的申購：根據(jù)辦公用品庫存量情況以及消耗水平，向

行政經(jīng)理通報(bào)，確定申購數(shù)量。如果辦公印刷制品需要調(diào)整格式，或

者未來某種辦公用品的需要量將發(fā)生變化，也一并向行政經(jīng)理提出。

（二）采購規(guī)定：在辦公用品庫存不多或者有關(guān)部門提出特殊需求的

情況下，按照成本最小原則，選擇直接去商店采購或者訂購的方式。

行政部門必須依據(jù)訂購單，填寫“訂購進(jìn)度控制卡”,卡中應(yīng)寫明訂

購日期、訂購數(shù)量、單價(jià)以及向哪個(gè)商店訂購等等。

（三）驗(yàn)貨：所購買辦公用品送到后，按購貨清單進(jìn)行驗(yàn)收，核對品

種、規(guī)格、數(shù)量與質(zhì)量，確保沒有問題。

（四）辦公用品：辦公用品原則上由公司行政部統(tǒng)一采購、分發(fā)給

各個(gè)部門。如有特殊情況，允許各部門在提出“購買辦公用品申請

表”的前提下進(jìn)行采購。在這種情況下，行政部門有權(quán)進(jìn)行審核，并

且把審核結(jié)果連同申請書一起保存，以作為日后使用情況報(bào)告書的審

核與檢查依據(jù)。

四、辦公用品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)

（一）發(fā)放范圍及要求如下

1、以下辦公用品根據(jù)需要及實(shí)際使用量在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)購買：

圓珠筆、中性筆、長尾夾、鉛筆、橡皮、格尺、軟皮本、活頁夾、大

頭針、曲別針、訂書釘、膠水、透明膠、稿紙、壁紙刀、刀片、拉袋、

便簽、檔案袋、復(fù)寫紙等辦公文具；

2、以下辦公用品實(shí)行以舊換新，使用年限二年以上：

計(jì)算器、訂書器、票據(jù)夾、剪刀、書立、筆筒、文件夾等

3、其它物品：

宣傳用辦公用品及接待用品、勞保用品由使用單位根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行

請購。

（二）月度辦公用品限額

1、各部門、分公司月度辦公用品限額

部門/公司名稱月度辦公用品限額（元）備注

集團(tuán)公司總經(jīng)理辦公室

集團(tuán)公司副總經(jīng)理辦公

室

管理服務(wù)公司

人力培訓(xùn)辦公室

財(cái)務(wù)審計(jì)部

校辦

后勤部

信息維修部

營銷企劃部

五、報(bào)廢處理

對決定報(bào)廢的辦公用品，要作好登記，在報(bào)廢處理冊上寫清用品名稱、

價(jià)格、數(shù)量及報(bào)廢處理的其他有關(guān)事項(xiàng)C

六、罰則

1、各職能部門未按職責(zé)進(jìn)行審查及相關(guān)工作，對職能部門負(fù)責(zé)人罰

款100兀;

2、超標(biāo)準(zhǔn)、沒計(jì)劃、大批量采購辦公用品500元以上，對相應(yīng)采購

人員罰款50元/次。

七、附則

（一）本制度由管理服務(wù)公司起草并負(fù)責(zé)解釋;

（二）本制度罰則部分不排除其它制度約束。

（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。

物資采購管理制度

一、目的

為規(guī)范采購行為，加強(qiáng)對采購業(yè)務(wù)的管理，降低費(fèi)用并規(guī)避采購風(fēng)險(xiǎn),

提高采購的競爭優(yōu)勢，特制定本制度。

二、適用范圍

適用于集團(tuán)公司各職能部門及集團(tuán)公司下轄分公司的物資采購。

三、基本原則

“四最”最快速度、最高質(zhì)量、最低價(jià)格、最優(yōu)質(zhì)服務(wù)

四、物資采購方式

（一）采購方式分類

1、招標(biāo)采購

2、固定廠商、長期報(bào)價(jià)采購

3、即時(shí)詢價(jià)采購

（二）采購費(fèi)用計(jì)劃

采購計(jì)劃納入資金計(jì)劃中，具體呈批手續(xù)按《財(cái)務(wù)審批制度》執(zhí)行。

（三）采購監(jiān)督

1、管理服務(wù)公司將對物資采購進(jìn)行全程監(jiān)督檢查

2、檢查標(biāo)準(zhǔn)以采購平臺提供的價(jià)格為基礎(chǔ)。

（四）詢價(jià)

1、資產(chǎn)管理科對公司經(jīng)常性所需物資進(jìn)行常年性的動態(tài)詢價(jià)。

2、對非經(jīng)常性所需物資，市場信息調(diào)研員應(yīng)在接到請購部門申請后

的一個(gè)工作日內(nèi)完成詢價(jià)，要求所詢單位至少三家以上。

3、采購價(jià)格

包括以下幾種形式：不含稅價(jià)、含稅價(jià)、含運(yùn)輸費(fèi)價(jià)、含裝卸費(fèi)價(jià)、

含安裝調(diào)試費(fèi)價(jià)、含檢驗(yàn)費(fèi)價(jià)、含加工費(fèi)價(jià)。

（五）請購

1、請購查詢

對預(yù)購商品要先通過采購平臺搜尋相關(guān)物資信息及供應(yīng)商資料。對采

購平臺無法找到的商品及供應(yīng)商及時(shí)向采購人員咨詢。

2、《請購單》填制

（1）所有采購必須執(zhí)行請購流程。請購部門或公司填制《請購單》

時(shí)內(nèi)容須清楚齊全，包括品名、品牌、規(guī)格、型號、等級、價(jià)格、計(jì)

量單位、數(shù)量、到貨時(shí)間及其它具體要求等。填制完成的《請購單》

應(yīng)及時(shí)提交相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)匯簽。如果采購平臺價(jià)格高于請購部門掌握

的價(jià)格，請購部門要及時(shí)將情況通報(bào)采購人員，由采購人員將請購部

門掌握的最低價(jià)信息補(bǔ)充到采購平臺上。

(2)請購單填制如不符合以上要求，采購人員有權(quán)退單。

3、請購簽批權(quán)限

(1)辦公用品采購：如屬計(jì)劃內(nèi)采購，由集團(tuán)公司各部門負(fù)責(zé)人或

分公司總經(jīng)理簽批后，交由采購人員實(shí)施采購。計(jì)劃外采購，則需經(jīng)

集團(tuán)公司行政經(jīng)理審批。

(2)辦公設(shè)施采購，根據(jù)管理公司制定的《辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》，分

公司總經(jīng)理、各職能部門負(fù)責(zé)人簽批后，報(bào)管理公司簽批。

(六)采購

1、一般性商品采購

請購部門在請購申請得到批準(zhǔn)后，由采購人員通知供應(yīng)商當(dāng)日內(nèi)將貨

送到。

2、特殊商品采購

對于采購平臺未提供的商品，請購部門可以派人先行尋找符合需求的

商品，并初步談定價(jià)格，將該商品貨號和供應(yīng)商信息提供給采購人員，

采購人員組織市場比價(jià)，并最終確定價(jià)格及供應(yīng)商，同時(shí)將信息補(bǔ)充

到采購平臺上。

3、批量需求或大型活動需用物品需提前一周將《請購單》送交采購

人員。

(七)驗(yàn)收

1、請購部門收到供應(yīng)商送到的商品后查驗(yàn)是否與請購要求相符。例

如商品的品牌、規(guī)格、型號、等級、價(jià)格、計(jì)量單位、數(shù)量、包裝、

到貨時(shí)間及其它具體要求等。與請購要求不符，應(yīng)拒絕簽字并退貨；

如數(shù)量短缺的應(yīng)要求補(bǔ)足，檢驗(yàn)后對符合要求者應(yīng)及時(shí)出具簽收單并

辦理入庫手續(xù)。

2、對質(zhì)量有特殊需要或高技術(shù)含量的商品驗(yàn)收應(yīng)找專業(yè)人員驗(yàn)收并

簽署意見。

3、入庫單由請購部門填制，提交給采購人員、財(cái)務(wù)審計(jì)部。

4、固定資產(chǎn)、低值易耗品的驗(yàn)收與入庫手續(xù)費(fèi)參照相關(guān)制度。

（八）報(bào)銷

1、管理公司各職能部門及下轄分公司的采購由采購人員負(fù)責(zé)報(bào)銷。

2、供應(yīng)商與采購人員結(jié)算時(shí)應(yīng)提供采購人員的簽收單、發(fā)票，采購

人員在核對《材料入庫單》、《固定資產(chǎn)增加單》、《低值易耗品增加單》

無誤后按《財(cái)務(wù)管理制度》規(guī)定即時(shí)到財(cái)務(wù)審計(jì)部辦理付款手續(xù)。

3、合同付款應(yīng)附有合同并按合同規(guī)定辦理付款手續(xù)。

4、采購信息檔案的管理

（1）對管理公司資產(chǎn)管理科收集到的市場各類商品信息，由采購人

員公示到采購平臺上供采購查詢。

（2）供應(yīng)商的背景資料，采購人員公示到采購平臺上供采購參考。

（3）采購平臺上商品的價(jià)格變更，由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)市場信息調(diào)研

的人員提供市場信息并由采購人員調(diào)整。

（4）商品的質(zhì)量評定，由采購員建立商品質(zhì)量臺賬。

（5）將采購合同、標(biāo)書交檔案管理人員歸檔；產(chǎn)品說明書、保修書

交資產(chǎn)歸檔管理。

（6）將采購計(jì)劃表、請購單統(tǒng)一歸檔管理。

六、罰則

（一）請購單管理

需求單位在采購前應(yīng)填寫請購單，如未填寫，第一次發(fā)現(xiàn)予以口頭警

告，第二次發(fā)現(xiàn)，予以罰款50元/次，并通報(bào)。

（-）采購價(jià)格管理

1、采購價(jià)格以采購平臺提供的價(jià)格為基礎(chǔ)。

2、對不高于5%的不予處罰，對高于5%的追究采購行為人責(zé)任，并

處以高于5%部分的罰款；鼓勵(lì)全員參與采購價(jià)格信息維護(hù)，對發(fā)現(xiàn)

采購平臺提供的價(jià)格高出市場價(jià)5%以上的，經(jīng)調(diào)查屬實(shí)的給予發(fā)現(xiàn)

者50-100元獎勵(lì)。

（三）采購行為管理

對于采購經(jīng)辦人購回的商品，如發(fā)現(xiàn)商品價(jià)格與商品質(zhì)量存在明顯差

異的，將根據(jù)情節(jié)輕重，對其處以50-500元罰款。

（四）驗(yàn)收入庫管理

1、財(cái)務(wù)審計(jì)部對于無入庫驗(yàn)收單的報(bào)銷憑證不予報(bào)銷，如發(fā)現(xiàn)無驗(yàn)

收單報(bào)銷行為，將予以財(cái)務(wù)審計(jì)部和采購經(jīng)辦人分別罰款50元。

七、附則

（-）本制度由起草并負(fù)責(zé)解釋；

（二）本制度中罰則部分不排除其它制度約束。

（三）本制度自頒布之日起實(shí)施。

辦公用品采購流程

一、目的

為合理配備辦公用品，保證日常使用，有效控制費(fèi)用支出，特制定本

流程。

二、適用范圍

管理公司各職能部門辦公用品的采購，管理公司下轄分公司辦公用品

的采購事宜。

三、采購流程

管理公司各職能部門的采購

（一）管理公司各職能部門負(fù)責(zé)人每月28日前填報(bào)本部門下月《辦

公用品采購計(jì)劃》，簽署意見之后報(bào)管理公司，對其計(jì)劃進(jìn)行審批（標(biāo)

準(zhǔn)、以前購買用品的使用情況），并匯總。

（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。

（三）貨品送達(dá)后，交由負(fù)責(zé)辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行保管。

（四）各部門依據(jù)計(jì)劃領(lǐng)用，并在履行領(lǐng)用手續(xù)。

（五）臨時(shí)性辦公用品采購或超預(yù)算須由使用部門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)主

管副總簽批后，經(jīng)審批執(zhí)行。

（六）填報(bào)《辦公用品采購分賬單》，采購人員憑分賬單連同發(fā)票一

并于每月28日前報(bào)財(cái)務(wù)審計(jì)部報(bào)銷，財(cái)務(wù)審計(jì)部依據(jù)分賬單計(jì)入各

部門費(fèi)用。

管理公司下轄分公司的采購

（-）管理公司下轄分公司負(fù)責(zé)人每月28日前填報(bào)本部門下月《辦

公用品采購計(jì)劃》，簽署意見。

（二）計(jì)劃交由采購人員實(shí)施采購。

（三）貨品送達(dá)后，交由使用單位行政部門辦理驗(yàn)收入庫并進(jìn)行保管

發(fā)放。

（四）臨時(shí)性辦公用品采購或超預(yù)算須由使用單位負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)管

理公司資產(chǎn)管理科簽批后，經(jīng)人力資源部部長審批執(zhí)行。

（五）分公司行政部填報(bào)《辦公用品采購分賬單》，管理公司采購人

員憑分賬單連同發(fā)票一并于每月28日前報(bào)分公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

四、相關(guān)表單

（一）辦公用品采購計(jì)劃

（二）辦公用品采購分賬單

辦公用品采購計(jì)劃

日期：部門：限額:

品名單位單價(jià)數(shù)量金額備注

部門負(fù)責(zé)人：

負(fù)責(zé)人：

財(cái)務(wù)審計(jì)部負(fù)責(zé)人:

主管副總（超預(yù)算時(shí)）:

辦公用品采購分賬單

日期::（簽名）

部門限額實(shí)際總金額備注

辦公設(shè)施采購流程

一、目的

為合理配置辦公設(shè)施，保證使用功能，控制費(fèi)用支出，特制定本流程。

二、適用范圍

適用于管理公司各職能部門及管理公司下轄分公司辦公設(shè)施的采購。

三、權(quán)限劃分

（一）各單位的辦公設(shè)施采購由負(fù)責(zé)管理，采購人員負(fù)責(zé)實(shí)施，負(fù)責(zé)

資產(chǎn)管理。

（二）管理公司對下轄分公司辦公設(shè)施的采購實(shí)施預(yù)算控制和資產(chǎn)管

理。

（三）管理公司建立《辦公設(shè)施配置標(biāo)準(zhǔn)》，分公司要嚴(yán)格執(zhí)行，管

理公司、財(cái)務(wù)審計(jì)部要對分公司的配置標(biāo)準(zhǔn)和管理情況進(jìn)行監(jiān)督。

四、采購計(jì)劃審批流程

（一）使用部門依據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)填報(bào)《辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單》，部

門負(fù)責(zé)人簽字，報(bào)本公司資產(chǎn)管理人員（本公司范圍內(nèi)是否有閑置設(shè)

施可以調(diào)用）審批，然后報(bào)本公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人（是否超預(yù)算）簽批；

（二）本公司負(fù)責(zé)人（管理公司資產(chǎn)管理科）簽批；

（三）管理公司根據(jù)配置標(biāo)準(zhǔn)對采購計(jì)劃進(jìn)行簽字確認(rèn)。

（四）如超出預(yù)算，則原則上不予審批，確實(shí)需要購買的，報(bào)集團(tuán)總

裁審批。

五、采購實(shí)施流程

（-）管理公司各職能部門或分公司行政部將《辦公設(shè)施采購計(jì)劃審

批單》報(bào)管理公司采購人員，管理公司采購人員與分公司按采購信息

平臺共同商定供貨商，采購人員在《辦公設(shè)施采購計(jì)劃審批單》上確

定供貨商及指導(dǎo)價(jià)格。

六、采購驗(yàn)收流程

貨物送達(dá)后，交由分公司行政部（管理公司各職能部門）驗(yàn)收（質(zhì)量、

數(shù)量、交貨期、售后服務(wù)等），合格后