應(yīng)收賬款清欠獎勵辦法

第第頁應(yīng)收賬款清欠嘉獎方法中鋁河南鋁業(yè)公司有限公司應(yīng)收賬款清欠嘉獎方法為進(jìn)一步做好中鋁河南鋁業(yè)有限公司應(yīng)收賬款清欠工作，充分調(diào)動各方面的清欠樂觀性，加速資金回籠，減少資金占用，降低財務(wù)費用，減少壞賬本錢，保障生產(chǎn)經(jīng)營的正常運行，訂立本方法。一、清欠嘉獎工作范圍1、依照《銷售部應(yīng)收賬款管理方法》形成拖欠賬齡已達(dá)1年以上的貨款；2、據(jù)認(rèn)真核對清欠對象共計49家公司、清欠貨款總額1900萬余；3、其它實在個案。二、清欠嘉獎人員范圍受公司委托實施清欠的公司職工三、提獎比例清欠嘉獎提獎比例依據(jù)拖欠賬齡及清欠難度確定：1、拖欠賬齡3年以上，提獎比例一般為清欠回收金額的2%10%；2、拖欠賬齡13年，提獎比例一般為清欠回收金額的0.5%2%；3、特別難清欠的個案實在提獎比例由公司應(yīng)收賬款清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組結(jié)合清欠難度確定。六、嘉獎金額及方式方式一：按清欠提獎比例提成，清欠費用由公司相關(guān)部門掌控；方式二：總額包死，簽訂協(xié)議，清欠費用包含在清欠提獎總額之內(nèi)，清欠賬款到達(dá)公司指定賬戶后，一次付清。七、清欠工作職責(zé)1、公司資金清欠工作由公司應(yīng)收賬款清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)，領(lǐng)導(dǎo)小組每年研究確定一次本年度實在清欠工程項目及提獎比例，由財務(wù)處行文下達(dá)；2、相關(guān)部門職責(zé)①工程管理處負(fù)責(zé)審定工程竣工日期，產(chǎn)品、吊裝運輸交付日期。②技術(shù)質(zhì)量處（各級技質(zhì)管理部門）負(fù)責(zé)供應(yīng)工程結(jié)算所需的交工資料。③經(jīng)營計劃處（各級經(jīng)營計劃部門）負(fù)責(zé)審定工程、產(chǎn)品、吊裝運輸合同及其他交易事項形成債權(quán)結(jié)算完成日期及結(jié)算金額；組織開展結(jié)算工作；負(fù)責(zé)與清欠人員簽訂相應(yīng)清欠協(xié)議。④財務(wù)處負(fù)責(zé)審定實在收款金額；組織有關(guān)人員進(jìn)行財務(wù)結(jié)算和資金清欠；保證審批后的清欠嘉獎及時發(fā)放。⑤人力資源處負(fù)責(zé)按規(guī)定核定嘉獎金額。八、審批程序1、清欠人員填寫清欠工作嘉獎審批表（附表一），報公司工程管理處、經(jīng)營計劃處、人力資源處、財務(wù)處及公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批；2、清欠人在審批金額范圍內(nèi)自主對清欠工作相關(guān)人員進(jìn)行調(diào)配，并將調(diào)配明細(xì)表一式三份報公司人力資源處及公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。八、清欠工作需要注意的事項及要求1、清欠人員應(yīng)接受本單位清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)。2、在清欠工作過程中，清欠人員應(yīng)對其清欠行為的合法性負(fù)全責(zé)，要處理好與清欠對象的長期關(guān)系，躲避短期行為，及時將各階段工作情況反饋單位清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組及公司相關(guān)部門。3、各單位要大力宣傳清欠工作的緊要性，并可將本文件公開張貼。4、清欠人員的產(chǎn)生應(yīng)首先考慮原相關(guān)工作人員，其次可采取競爭產(chǎn)生的方法公開招聘，但必需經(jīng)公司兩級應(yīng)收賬款清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)，清欠人員必需持公司兩級應(yīng)收賬款清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組書面委托開展清欠工作。5、清欠人員利用正常工作時間從事清欠工作的，比照事假處理其清欠期間工資及勞效工資，在調(diào)資、評優(yōu)等時視同正常出勤。6、嘉獎金額涉及個調(diào)稅由清欠嘉獎受益人自理。7、經(jīng)公司應(yīng)收賬款清欠工作領(lǐng)導(dǎo)小組同意，清欠款回收可采取“以物抵賬”方式，但相應(yīng)提獎比例相應(yīng)下浮，實在另行確定。8、清欠款項回收日期以銀行入賬日期為準(zhǔn)。9、經(jīng)公司應(yīng)收賬款清欠領(lǐng)導(dǎo)小組同意采取訴訟方式清收欠款的，其提獎比例相應(yīng)下浮，實在另行確定。10、本方法由財務(wù)處與人力資源處負(fù)責(zé)解釋。11、本方法自下發(fā)之日起施行。篇2:問題賬款管理方法問題賬款管理方法第一條為妥當(dāng)處理“問題賬款”，爭取時效，維護本公司與營業(yè)人員的權(quán)益，特訂立本方法。第二條本方法所稱的“問題賬款”，系指本公司營業(yè)人員于銷貨過程中所發(fā)生受騙、被倒賬、收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情況的案件。第三條因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收賬款，自發(fā)票開立的日起，逾兩個月尚未收回，亦未公司規(guī)定辦理銷貨退回者，視同“問題賬款”。但情況特殊經(jīng)呈報總經(jīng)理特準(zhǔn)者，不在此限。第四條“問題賬款”發(fā)生后，該單位應(yīng)于二日內(nèi)，據(jù)實填妥“問題賬款報告書”，并檢附有關(guān)證據(jù)、資料等，依序呈請單位主管查證并簽注看法后，轉(zhuǎn)請法務(wù)室?guī)兔μ幚怼５谖鍡l前條報告書上的基本資料欄，由單位會計員填寫，經(jīng)過情況、處理看法及附件明細(xì)等欄，由營業(yè)人員填寫。第六條法務(wù)室應(yīng)于收到報告書后二日內(nèi)，與經(jīng)辦人及單位主管會商，了解情況后擬訂處理方法，呈請總經(jīng)理批示，并即幫忙經(jīng)辦人處理。第七條經(jīng)指示后的報告書，法務(wù)室應(yīng)即復(fù)印一份通知財務(wù)部備案，如為尚未開立發(fā)票的“問題賬款”，則應(yīng)另復(fù)印一份通知財務(wù)部備案。第八條經(jīng)辦人填寫報告書，應(yīng)注意：（一）務(wù)必親自據(jù)實填寫，不得遺漏。（二）發(fā)生原因欄如勾填“其他”時，應(yīng)在括弧內(nèi)簡略注明原因。（三）經(jīng)過情況欄應(yīng)從與客戶接洽時，依時間的先后，逐一載明至填報日期止的全部經(jīng)過情況。本欄空白若不敷填寫，可另加白紙?zhí)顚?。（四）處理看法欄乃供?jīng)辦人自身擬具賠償看法之用，如有需公司幫忙者，亦請在本欄內(nèi)填明。第九條報告書未依前條規(guī)定填寫者，法務(wù)室可退回經(jīng)辦人，請其于收到原報告書二天內(nèi)重新填寫提出。第十條“問題賬款”發(fā)生后，經(jīng)辦人未依規(guī)定期限提出報告書，懇求幫忙處理者，法務(wù)室可不予受理。逾15天仍未提出者，該“問題賬款”應(yīng)由經(jīng)辦人負(fù)全額賠償責(zé)任。第十一條會計員未自動填寫報告書的基本資料，或單位主管疏于督促經(jīng)辦人于規(guī)定期限內(nèi)填妥并提出報告書，致經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任時，該單位主管或會計員應(yīng)連帶受行政處分。第十二條“問題賬款”處理期間，經(jīng)辦人及其單位主管應(yīng)與法務(wù)室充分合作，必需時，法務(wù)室得借閱有關(guān)單位的賬冊、資料，并可懇求有關(guān)單位主管或人員搭配查證，該單位主管或人員不得拒絕或借故推拖。第十三條法務(wù)室?guī)兔I業(yè)單位處理的“問題賬款”，自該“問題賬款”發(fā)生之日起40天內(nèi)，尚未能處理完畢，除情況特殊經(jīng)報請總經(jīng)理核準(zhǔn)延期賠償者外，財務(wù)部應(yīng)依第十四條的規(guī)定，簽擬經(jīng)辦人應(yīng)賠償?shù)慕痤~及償付方式，呈請總經(jīng)理核定。第十四條各員銷售時，應(yīng)負(fù)責(zé)收回全部貨款，遇倒賬或收回票據(jù)未能如期兌現(xiàn)時，經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價或損失的50%（所售對象為私人時，經(jīng)辦人員應(yīng)負(fù)賠償售價或損失的100%）。但收回的票據(jù)，若非統(tǒng)一發(fā)票抬頭客戶正式背書，因而未能如期兌現(xiàn)或交貨尚未收回貨款，而不按公司規(guī)定作業(yè)，手續(xù)不全者，其經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償售價或損失80%。產(chǎn)品遺失時，經(jīng)辦人應(yīng)負(fù)責(zé)賠償?shù)變r100%（以上所稱的售價如高于底價時，以底價計算）。上述賠償應(yīng)于發(fā)生后即行簽報，若經(jīng)辦人于事后追回產(chǎn)品或貨款時，應(yīng)悉數(shù)繳回公司，再由公司就其原先賠償?shù)慕痤~依比例發(fā)還。第十五條本方法各條文中所稱“問題賬款發(fā)生之日”，如為票據(jù)未能兌現(xiàn)，系指第一次收回票據(jù)的到期日，如為受騙，則為受騙的當(dāng)日，另外的原因，則為該筆交易發(fā)票開立之日起算第60天。第十六條經(jīng)核定由經(jīng)辦人先行賠償?shù)摹皢栴}賬款”，法務(wù)室仍應(yīng)尋求一切可能的途徑連續(xù)處理。若事后追回產(chǎn)品或貨款時，應(yīng)通知財務(wù)部于追回之日起4天內(nèi)，依比率一次退還原經(jīng)辦人。第十七條法務(wù)室對“問題賬款”的受理，以報告書的收受為依據(jù)，如情況緊急時，可由經(jīng)辦人先以口頭提請法務(wù)室處理，但經(jīng)辦人應(yīng)于第二天補具報告書。第十八條經(jīng)辦人未據(jù)實填寫報告書，以致攔阻“問題賬款”的處理者，除應(yīng)負(fù)全額賠償責(zé)任外，法務(wù)室并可視情節(jié)輕重簽請懲罰。第十九條本方法經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后公布實施，修正時亦同。附表問題賬款報告書*年*月*日基本資料欄客戶名稱公司住址電話工廠住址電話負(fù)責(zé)人洽辦人開始往來日期交易項目平均每月交易額授信額度問題賬金額經(jīng)過情況（1）發(fā)生原因:口客戶倒閉口拖延付款口質(zhì)量不良口數(shù)量不符口客戶要求延后付款口其他（）（2）經(jīng)過情況：處理看法附件明細(xì)核準(zhǔn)：復(fù)核：制表：篇3:追收賬款培訓(xùn)教案應(yīng)收帳款管理制度收款方法（一）業(yè)務(wù)員不行向客戶講出自身的高待遇。（二）查出客戶最適當(dāng)?shù)氖湛顣r間。例：1.凡不忌諱“一天早上尚未開市不愿被收款者“，可排在早上第一家收款。2.若“客戶“不睡午覺，可排在“中午“收款。（三）每一家客戶都要養(yǎng)成“定期收款“的習(xí)慣。（四）要表現(xiàn)緊張感，不行笑，不行擺出低姿態(tài)，例如，不行說：“對不起，我來收款。“否則，有些客戶會認(rèn)為您好欺壓，而拖延付款。（五）不能心軟，要義正詞嚴(yán)，表現(xiàn)出非收不行的態(tài)度。（六）不行與其他公司相提并論，要有信心照本公司規(guī)定執(zhí)行。（七）不行欠客戶人情，以免收款時拉不下臉。（八）收款要訣：六心1.習(xí)慣心2.模仿心3.同情心4.自負(fù)心5.良心6.恐嚇心（九）盡可能躲避在大庭廣眾之下追討。（十）先小人后君子，售前明告付款條件。（十一）臨走前切勿說出：“還要到別家收款“這類的話，以顯示特地收款的姿態(tài)。（十二）反復(fù)走訪付款成績不佳的客戶。（十三）若客戶說：“今日不方便“，對策如下：問客戶：“何時方便？“客戶回答：“三天后“。則當(dāng)著客戶的面說：“今日是某月某日，三天后是某月某日，我就在那天再來收款。“同時當(dāng)著客戶的面前在帳單的空白處寫“某月某日再來“。屆時確定定時來收款。（十四）躲避票期被拖長。（十五）躲避被客戶要求“折讓“。貨款回收處理方法處理方式在回收貨款時，假如客戶要求暫付部分款項，我們要設(shè)法以不損害對方感情，勸服對方盡量付款。應(yīng)對用語范例（一）一般場合對于客戶，在收款時應(yīng)盡量躲避以下的表現(xiàn)方式：“我們公司的會計部等我們收款已等得不耐煩了，尤其是你們公司以往付款一向無誤，所以會計科早已把這部分收入計算進(jìn)去了“。首先，應(yīng)先確立計劃，平常就要勤于探望對方，為收款工作做準(zhǔn)備。另外，尚須與主管認(rèn)真商討，考慮利用信函等等方法來督促對方，必需時才加強語氣表現(xiàn)。如客戶地處較遠(yuǎn)的區(qū)域，每有貨車送貨至相近時，就應(yīng)前往探望。其他也可利用電話、信函等來加強聯(lián)絡(luò)。（二）目前付款情況良好之店如對方要求暫付部分貨款時，銷售人員可以如此應(yīng)對：“由于以往我總是如期收齊全部貨款，以為本月份也肯定可以百分之百收齊全額，我或許要頭痛了。無論如何請看我的面子想想方法。謹(jǐn)慎說，我今日的命運都掌控在您的手中了，請務(wù)必想方法幫忙?！暗鹊?，設(shè)法讓對方多付一些貨款。（三）付款情況總是不佳的店鋪當(dāng)我們向?qū)Ψ奖硎荆骸皩嵲趯嵲谇肛?，這個月份的貨款我們完全沒收到，今日希望您能一次繳清。您一再地拖延部分余款，會計部一再地催我們，實在是很困擾。所以，無論如何請看在我的面子上，結(jié)清余款“之后，對方仍然無法繳付全額時，我們必需再強調(diào)：“什么時候我會再來，屆時請務(wù)必托付“或“送貨時我們會附上發(fā)票過來，到時麻煩您了。“等等。（四）都市以外區(qū)域的情況1.“上個月收款時因只收到部分貨款，回到公司后，會計部責(zé)備這種作法將使作業(yè)混亂。我們對會計部保證這個月確定設(shè)法收齊全額，所以，今日無論如何請看在我的面子，多多幫忙、合作。“等等，真心懇求對方。2.“我們這次應(yīng)當(dāng)收您鬃貨款，這已列入我們的帳款，但由于你們也有你們的計劃，所以取其折衷，今日希望你們至少能付鬃元“。3.“特別感謝你們這次的付款。不過，謹(jǐn)慎說，由于是你們，我們特別在單價方面打了折扣給你了，所以，能否請您再多付一些？當(dāng)然你們也有你們的不方便，但由于本公司每月都有訂立收款計劃，依據(jù)此計劃來進(jìn)行對外付款等等計劃，假如計劃亂掉了，不但會計部會特別困擾，我們也會受到責(zé)備。而且對于未付余額較多的客戶，我們還須把他們的名字提報上去，對于我們來說，這實在不是我們樂意做的事。實在歉仄，講了這么多，總之希望本月能多收部分貨款，無論如何希望您合作，搭配我們鬃元的計劃“。4.“感謝你的這部分付款。本月的清款原為鬃元，現(xiàn)在還有余款鬃元，實在實在歉仄，能否請您再多付鬃元，由于本公司財會部對外采購原材料子都是用現(xiàn)金，因此收款的預(yù)定對我們特別緊要。在此是否能提一無理要求，可否把您部分的客戶收款撥給本公司代行，請您務(wù)必幫忙“。（五）收到貨款（訂金）后應(yīng)客氣言謝，并收入皮包中“這幾個月以來我們都只收到部分貨款，無法結(jié)清全帳，不知閣下是否對我有任何不滿之處？如有不滿敬請不吝指教，我將盡速改正?！?.對方表示沒有不滿之處時“還是送貨時，司機有什么不詳細(xì)之處，或是你來電時，我們有疏忽、怠慢之處？“2.對方仍表示無上列情況時“還是您對我們的質(zhì)量或價格感到不滿？“3.對方答案仍然是沒有時接著就請教對方感到滿意的原因。“就您所知道的，我們的商品不像其他建材店一樣標(biāo)上單價，而且我們是以現(xiàn)金交易，所以都由你們自行結(jié)算。假如你們不能如期付款，不但上面的會計部會埋怨，主管也會怪我們做事不力。不但如此，主管每月要我們提出未繳齊全款的客戶名單，每1000家業(yè)中約有20家左右會被提報出去。這時假如光是我們受到責(zé)備倒也沒關(guān)系，目前客戶需要量大，產(chǎn)品供不應(yīng)求，遇到配貨忙時，這些提報出去的客戶或許會被挪到最終處理，這樣我們對客戶就說不過去了，憑我一個人的努力也難把貨品盡快送達(dá)給客戶。我明白你們也有不方便的地方，不過還是請您搭配付款。另外，假如您有什么特別情況，也請不必客氣告知我們，我會設(shè)法將情況報告給公司上級。無論如何，請多見諒，感謝“。（六）客戶埋怨“其他的店并沒有漲價“時的應(yīng)變回答“這次的漲價是由于工資、運費、料子費都提高了的關(guān)系。這種漲價是全國性的，有的廠商或批發(fā)商或許會由于其他因素，延一兩天才采取行動，但漲價是勢在必行的。誠如您所知道的，近來最令人頭痛的問題是，人力招募十分困難，這是一個很現(xiàn)實的問題，我們也針對待遇的改善、現(xiàn)場的機械化等等問題。而要克服這些問題就只有靠提高商品價格這個對策了，對經(jīng)營者而言這是一個攸關(guān)存活的問題，所以在價格方面都審慎地做過檢查才決議的。而我剛才也說過的，在日期上雖有兩三天的差距，但漲價是肯定的趨勢，請您務(wù)必諒解“。（七）客戶雖知漲價為行業(yè)界的全都行動，但仍有不滿時1.“關(guān)于漲價問題，在今年年初，其他廠商及批發(fā)商曾猛烈提出反應(yīng)，希望執(zhí)行，一度經(jīng)本公司掌控下來，不過基于工資與運費的雙雙上漲，逼得實在不得不上漲，關(guān)于這一點，請您多體諒?！?.“如您所說不錯，確實在本地區(qū)有數(shù)家同業(yè)者尚未采取行動，不過只有我們是完全依照工會的規(guī)定在行動的，其他的業(yè)界看到我們的行動后，信任不久也會隨后跟著采取漲價行動的“。3.“事實上這次的漲價是迫于工資的上漲和為確保從業(yè)人員的勞務(wù)費而采取的行動，這是全國性的趨勢，絕不是我們一家公司自行決議就貿(mào)然實施的，關(guān)于這一點盼您多諒解。其他可能還有幾家店還沒有跟著行動，不過，信任近日之內(nèi)，他們確定會采取行動的“。4.“就像您說的沒錯，有的廠商還沒漲價行動，不過這只是早晚的問題，像鬃公司近來就準(zhǔn)備行動。由于不管怎么說各廠商的庫存都不多，再加上人事費等等各項經(jīng)費跟著行動漲價，但事實上他們的業(yè)績有的并不好，也很想漲價，只是還在觀望別人的動作罷了?？傊麄兌荚谝慌造o觀我們公司的動作而已，這點請您務(wù)必理解我們的立場。但若從另一方面來看，等有降價的時候，同樣的，我們的腳步也是會比其他廠商快的“5.“其他公司我想約莫都還在觀望別人的動作吧!假如我們公司沒有首先行動，或許其他的鬃店也不敢放心貿(mào)然行動。總而言之，工資等不絕提高已影響到批發(fā)商，漲價實在是趨勢所向，您不必這么在意“。6.“這次的漲價，實際是由于勞務(wù)費的提高所致，各廠商目前的人件費都大幅提高，而本公司目前倉庫的存貨已有限，生產(chǎn)又趕不上需求，正處于困境之中。所以，其他公司最遲在近日內(nèi)必有漲價動作，這點請您體諒并多合作“。7.“現(xiàn)在只要是商品，將近每樣都要漲價，實在是很令人頭痛。這次連鬃產(chǎn)品也不得不面對漲價。一方面是由于石油上漲，一方面人事費也上漲，所以這次的漲價趨勢可以說是全國性的，請您多體諒“。8.“您說別的廠商尚未漲價，相像相像只有我們公司自身在漲價。其實，我們只是盡可能提早將消息通知較早，但實施的時機是和別家公司同步的，關(guān)于這一點請您放心，同時請務(wù)必搭配“。貨款回收管理方法“未收款“當(dāng)月貨款未能于次月5號以前回收者，自即日起至月末止，列為“未收款“?！按呤湛睢拔词談?wù)員款又未能于前項期限內(nèi)回收者，即轉(zhuǎn)列為“催收款“。“準(zhǔn)呆帳“經(jīng)銷店有下列所述的情形者，其貨款列為“準(zhǔn)呆帳“。（一）經(jīng)銷店已宣告倒閉或雖未正式宣告倒閉，但其征候已漸明顯者。（二）經(jīng)銷店因他案受法院查封，貨款已無清償?shù)目赡苷摺＃ㄈ┲С鲐浛畹钠睋?jù)一再退票，而無令人可信任的理由者，并已停止出貨一個月以上者。（四）催收款迄今未能解決，并已停止出貨一個月以上者。（五）其他貨款的回收明顯有重點困難的情形，經(jīng)簽準(zhǔn)依法處理者。未收款的處理（一）當(dāng)月貨款未能于次月5日以前回收者，財務(wù)部應(yīng)于每月10日以前將其明細(xì)