2024年小企業(yè)財務(wù)管理制度例文（二篇）

第3頁共3頁2024年小企業(yè)財務(wù)管理制度例文全體財務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守國家財政法規(guī)及會計制度，恪守職業(yè)道德，忠誠于崗位，避免任何損害公司利益的行為。應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度履行職責(zé)，對待工作應(yīng)認(rèn)真且踏實，致力于提升客戶服務(wù)意識。一、財務(wù)部職責(zé)概述1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)管理相關(guān)法律法規(guī)，確保財務(wù)活動的合法性。2、建立和完善公司財務(wù)管理體系，嚴(yán)格遵循財務(wù)操作流程。3、實施有效措施保障公司資金及資產(chǎn)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益。4、制定并執(zhí)行財務(wù)收支計劃，推動相關(guān)部門加強(qiáng)資金回籠，確保資金供應(yīng)的效率。5、進(jìn)行成本和費(fèi)用的核算、評估與控制，督促相關(guān)部門減少消耗、節(jié)約開支，提升經(jīng)濟(jì)效益。6、建立完善的財務(wù)賬目體系，編制財務(wù)報表。7、參與公司工程承包合同及采購合同的評審工作。8、及時進(jìn)行稅金的核算和繳納。9、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，以及采供部門與材料供應(yīng)商之間的結(jié)算工作。10、負(fù)責(zé)會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整性、安全性和有效性。11、完成公司規(guī)定的工作流程及其他由領(lǐng)導(dǎo)安排的任務(wù)。12、加強(qiáng)部門人員培訓(xùn)，提升財務(wù)團(tuán)隊的專業(yè)素質(zhì)。二、借款及費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)與審批流程關(guān)于借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1、差旅借款：出差人員需向財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、所屬部門、出差地點、出差原因、預(yù)計天數(shù)及金額，經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持已審批的“借款單”至財務(wù)部領(lǐng)取款項。若前次借款出差歸來超過規(guī)定天數(shù)未報銷者，將不得再次借款。2、出差中借款：出差人員或從一地轉(zhuǎn)至另一地出差者，需委托代理人領(lǐng)取“借款單”，填寫相關(guān)信息并經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持已審批的“借款單”至財務(wù)部領(lǐng)取款項。3、日常費(fèi)用借款：各部門因業(yè)務(wù)需要借款時，向財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、所屬部門、借款原因及金額，審批流程同前款。4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批流程同前款。5、出差人員應(yīng)在回公司后五天內(nèi)按規(guī)定向財務(wù)部報賬，報賬后三日內(nèi)補(bǔ)齊所欠金額，對于未辦理報銷手續(xù)且三日內(nèi)未能補(bǔ)齊欠款者，財務(wù)部有權(quán)從其當(dāng)月工資中扣除。6、所有借款均遵循未清償前賬目不得再借的原則。7、嚴(yán)禁個人借款，特殊情況需經(jīng)公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報銷流程：1、公司員工在日常費(fèi)用支出時，應(yīng)堅持節(jié)約原則。2、日常支出應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，若無法取得原始發(fā)票，需由對方提供收款證明。3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上簽字并簡述事由，經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后至財務(wù)部報銷；4、所有日常采購物品均需辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后附有庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后至財務(wù)部報銷；5、補(bǔ)充說明：若報銷審批人出差在外，應(yīng)由審批人指定代理人，并將代理人信息報財務(wù)部備案，代理人在此期間可行使相應(yīng)審批權(quán)；或者由財務(wù)人員與審批人電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再補(bǔ)簽。2024年小企業(yè)財務(wù)管理制度例文（二）全體財務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守國家財政法規(guī)及會計制度，恪守職業(yè)道德，維護(hù)公司利益，不得從事任何損害公司行為。應(yīng)嚴(yán)格按照公司財務(wù)制度履行職責(zé)，對待工作應(yīng)認(rèn)真、踏實，并致力于提升客戶服務(wù)意識。一、財務(wù)部職責(zé)概述1、嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)管理相關(guān)法律法規(guī)，確保財務(wù)活動的合法性。2、構(gòu)建完善的公司財務(wù)管理體系，嚴(yán)格遵循財務(wù)操作流程。3、實施有效措施保障公司資金及資產(chǎn)安全，維護(hù)公司合法權(quán)益。4、制定并執(zhí)行財務(wù)收支計劃，推動相關(guān)部門加強(qiáng)資金回收，確保資金供應(yīng)的高效性。5、開展成本及費(fèi)用的核算、評估與控制，督促相關(guān)部門減少消耗、節(jié)約開支，提升經(jīng)濟(jì)效益。6、建立完整的財務(wù)賬目體系，編制財務(wù)報表。7、參與評審公司工程承包合同及采購合同。8、及時進(jìn)行稅金的核算與繳納。9、參與業(yè)務(wù)項目結(jié)算，以及采供部門與材料供應(yīng)商之間的結(jié)算工作。10、負(fù)責(zé)會計檔案資料的收集與整理，確保檔案的完整性、安全性和有效性。11、完成公司規(guī)定的工作程序及其他由領(lǐng)導(dǎo)安排的任務(wù)。12、加強(qiáng)部門人員培訓(xùn)，提升財務(wù)團(tuán)隊的專業(yè)素質(zhì)。二、借款及費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)與審批流程關(guān)于借款審批及標(biāo)準(zhǔn)：1、出差借款：出差人員需向財務(wù)部領(lǐng)取“借款單”，詳細(xì)填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地點、出差原因、預(yù)計天數(shù)及金額，經(jīng)部門主管簽字后提交總經(jīng)理審批；持審批通過的“借款單”至財務(wù)部領(lǐng)取款項。若前次借款出差返回后超過規(guī)定天數(shù)未報銷者，將不得再次借款。2、出差在外人員借款：出差人員或從一地轉(zhuǎn)至另一地出差者，需委托代理人領(lǐng)取“借款單”，填寫相關(guān)信息后，經(jīng)部門主管簽字并提交總經(jīng)理審批；持審批通過的“借款單”至財務(wù)部領(lǐng)取款項。3、日常費(fèi)用借款：各部門因業(yè)務(wù)需要借款時，向財務(wù)部領(lǐng)取借款單，填寫資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、部門、借款原因及金額，審批流程同前款。4、其他臨時借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、招待費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批流程同前款。5、出差人員應(yīng)在回公司后五天內(nèi)按規(guī)定向財務(wù)部報賬，報賬后三日內(nèi)補(bǔ)齊所欠金額，對于未辦理報銷手續(xù)且三日內(nèi)未能補(bǔ)齊欠款者，財務(wù)部有權(quán)從其當(dāng)月工資中扣除。6、所有借款均須遵循未清前賬不得再借的原則。7、嚴(yán)禁個人借款，特殊情況需經(jīng)公司部門經(jīng)理以上級別人員批準(zhǔn)后方可借支。三、日常費(fèi)用報銷流程：1、公司員工在日常費(fèi)用支出時，應(yīng)堅持節(jié)約原則。2、日常支出應(yīng)盡可能取得原始發(fā)票，若無法取得原始發(fā)票，需由對方提供收款證明。3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上簽字并簡述事由，經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后至財務(wù)部報銷；4、所有日常采購物品均須辦理入庫手續(xù)，報銷時需附有