商務系統(tǒng)相關管理知識培訓

商務系統(tǒng)相關管理知識培訓商務管理知識培訓 NO.1商務策劃介紹 NO.2確權管理介紹NONO.3成本管理介紹 NO NO.4分供方結(jié)算管理介紹第一章商務策劃介紹 化解風險，達到項是項目以合同順利履約為前提，綜合分析各種因素，創(chuàng)造性制訂項目商務活動的實施方案?；怙L險，達到項目效益最大化，確保目標責任實現(xiàn)。適用范圍策劃周期以項目開工為起點，以辦理完結(jié)算、工程款回收完畢為終點，適用于公司所有項目策劃周期以項目開工為起點，以辦理完結(jié)算、工程款回收完畢為終點，覆蓋項目全生命周期。第一章商務策劃介紹24第一章商務策劃介紹分公司各部門管理職責負責項目主合同一級交底，提供招投標文件、合同評審記錄、投標成本測算、詢價單、答疑資料、投標工程量計算書和統(tǒng)計表、中標清單等資料；是二三次經(jīng)營策劃的主要部門，負責提供施工技術優(yōu)化方案，提供項目成本測算資料；參與編制項目施工組織設計及各專項方案，并持續(xù)進行優(yōu)化。負責對商務策劃初稿進行審核和復查。第一章商務策劃介紹分公司各部門管理職責負責提供大型機械設備的配備與使用時間、周轉(zhuǎn)料具的配備、現(xiàn)場臨建的布置、臨時水、電的配備與費用；負責詢價并提供對應單價；對施工期間的材料價格漲跌進行信息預測；提供策劃方案，指導項目商務策劃成本測算。負責規(guī)費、現(xiàn)金流策劃，提供間接費的成本測算。對合同墊資、工程款支付比率低、工程款中間拖欠、高額保函等風險進行分析并提出策劃意見。負責指導合同條款風險分析，為防范法律風險提出指導性意見或建議。監(jiān)督、指導風險條款的策劃實施。填寫項目法律風險控制策劃表、項目履約時限分析表，并出具法務意見書。第一章商務策劃介紹分公司各部門管理職責按照安全防護標準，提供安全防護措施及專項策劃方案，配合商務部編制項目安全文明施工成本。根據(jù)項目管理人員配置計劃及薪酬標準，提供項目管理薪酬成本及項目員工應交風險押金等資料。積極參與項目商務策劃編制，嚴格按照經(jīng)審批的商務策劃組織實施；每月對項目法律風險防控策劃、成本策劃、二三次經(jīng)營策劃、資金策劃的實施情況進行總結(jié)，針對存在的問題及時調(diào)整策略，制訂下一步切實可行的措施。第一章商務策劃介紹據(jù)則遵循“開源節(jié)流”原則遵循“開源節(jié)流”原則。特大型60天、大型項目45天、中小型30天內(nèi)編制完成特大型60天、大型項目45天、中小型30天內(nèi)編制完成投標資料、合同及圖紙、企業(yè)內(nèi)部資源、施工策劃、歷史數(shù)據(jù)及經(jīng)驗、團隊水平成本策劃、二三次經(jīng)營策劃、資金策劃、施工方案。第二章確權管理介紹自對外報量管理自內(nèi)部安裝、內(nèi)部鋼構(gòu)的對外報量統(tǒng)一報送給土建單核結(jié)果、付款情況也由土建單位統(tǒng)一接收、統(tǒng)一存檔、統(tǒng)一錄入信息系統(tǒng)。生產(chǎn)進度是項目商務人員編制對外報量的依據(jù)生產(chǎn)進度是項目商務人員編制對外報量的依據(jù)，由生產(chǎn)系統(tǒng)編制，系統(tǒng)自動關聯(lián)到對外報量頁面。本期財務已收賬款、財務累計已收賬款、業(yè)主拖欠款從財務系統(tǒng)關聯(lián)過來，其他信息由商務人員自行錄入。第二章確權管理介紹對內(nèi)報量管理工程價款是指建筑企業(yè)因承包工程項目，按合同規(guī)定和工程結(jié)算辦法的規(guī)定，將已完工程或竣工工程向發(fā)包單位辦理結(jié)算而取得的價項目責任上交比例“項目目標責任書”項目責任上交比例“項目目標責任書”中約定的項目向分公司上交的比率成本企業(yè)在工程中標后，由企業(yè)商務管理部門在中標價基礎上，根據(jù)企業(yè)投標策略及合同談判策劃、工程管理經(jīng)驗及市場發(fā)展趨勢計算的項目成本數(shù)額，此成本作為企業(yè)下達給項目部的成本二三次經(jīng)營創(chuàng)效過程中增加收入，控制成本創(chuàng)造的效益率b=預計二三次經(jīng)營效益B/預計合同總對內(nèi)分包局施工總承包單位將合同范圍內(nèi)的機電、鋼結(jié)構(gòu)、混凝土、裝修等專業(yè)工程分包給工程局系統(tǒng)內(nèi)部單位施工。對外分包總承包單位將自營范圍內(nèi)專業(yè)工程分包給工程局系統(tǒng)外合格專業(yè)分包商施業(yè)主指定分包工程業(yè)主獨立分包工程業(yè)主指定分包工程不在施工總承包范圍內(nèi)，由業(yè)主自己發(fā)包并自行管理的專業(yè)分包工程。業(yè)主將施工總承包范圍內(nèi)的專業(yè)分包工程發(fā)包給指定的專業(yè)分包商，并交由施工總承包單位不在施工總承包范圍內(nèi)，由業(yè)主自己發(fā)包并自行管理的專業(yè)分包工程。業(yè)主書面確認累計已完收入占實際已完合對外確權率=業(yè)主累計確認收入/累計已按照建造合同原則及項目目標責任書下達盈利率計算出來的項項目預計盈利額與預項目預計盈利率=項目預計盈利額/項目指建筑施工單位自行完成的按工程進度計算的建筑安裝生產(chǎn)總值指為實施項目所發(fā)生的一切費用，包括項目直接成本、資金成本、各種獎金預提、指項目收入、成本未完全鎖定前，根據(jù)相關資料遵循保守原則對項目項目預計盈利額=項目預計合同收入-項目實際成本現(xiàn)場簽證是指在工程合同履行過程中，合同主體一方當事人因合同約定的應當調(diào)整工作量、價、工期或認質(zhì)認價的情形發(fā)生時，按合同約定的程序和原則向另一方提出書面報告，要求確認增減工作量、調(diào)整合同價款額、變更施工工期或確認材料品質(zhì)與價格是指預計提出的索賠金額超過100萬元人民幣、索賠工期超過30天的索賠事指在建項目過程核算顯示虧損，且有資料顯示存在或有工程索賠是指在工程合同履行過程中，合同主體一方當事人由于另一方不履行或未能正確履行合同規(guī)定義務或因應該由對方承擔的風險而遭受損失時，向另一方提出時間、經(jīng)濟或名譽等方面的指在項目施工過程中，按照項目過程預兌現(xiàn)額=（核算期×目標責任書中規(guī)定的項目兌現(xiàn)比例×50%-核算期前累指當發(fā)生設計變更、現(xiàn)場簽證、工程索賠時，承包人依據(jù)合同或?qū)嶋H情況，向發(fā)包人申報的設計變更、現(xiàn)場簽證、工指發(fā)包人或授權的咨詢公司已審核工程索賠所對應的承包人報送的金指發(fā)包人或授權的咨詢公司已審核并簽字確指當發(fā)生設計變更、現(xiàn)場簽證、工程索賠時，承包人依據(jù)合同或?qū)嶋H情況，向發(fā)包人申報的設計變更、現(xiàn)場簽由翻樣人員提供翻樣料單消耗量:對應甲方合同以噸消耗量=進場量-庫存-半成商務中心根據(jù)圖紙及固定計算規(guī)則，編制出作為對項目結(jié)算盈利額除以項目結(jié)項目結(jié)算盈利額除以項目結(jié)指與建設單位辦理完最終項目竣工結(jié)算后，結(jié)算總收入減去項目實際成本（含稅結(jié)算項目盈利額=工程結(jié)算收指對實現(xiàn)或未實現(xiàn)項目結(jié)算責任書各項目標時，企業(yè)根據(jù)責指對實現(xiàn)或未實現(xiàn)項目結(jié)算責任書各項目標時，企業(yè)根據(jù)責任書約定對項目經(jīng)理（或結(jié)算主要責任人）實施的獎勵或處指工程結(jié)算書報送之前，企業(yè)與項目經(jīng)理（或結(jié)算主要責任人）簽訂的結(jié)算指已通過建設單位、施工單位、監(jiān)理單位、建設行政主管部門四方驗收尚未是結(jié)算領導小組根據(jù)合同約定和項目具體收益情況是結(jié)算領導小組根據(jù)合同約定和項目具體收益情況研究確定的，力爭達到的結(jié)算計劃完成比例指當年已結(jié)算項目個數(shù)占年是反映企業(yè)當期工程結(jié)算完成結(jié)算項目個數(shù)/計劃完成結(jié)指當期已結(jié)算項目個數(shù)除以當期已結(jié)算項目個數(shù)與累計竣工未結(jié)算項目個數(shù)之和所得比例，是反映企業(yè)工程結(jié)結(jié)算率=當期完成結(jié)算個數(shù)/（當期完成結(jié)算個數(shù)+累計竣是指施工企業(yè)按照承包合同和是指施工企業(yè)按照承包合同和辦理工程價清算的經(jīng)濟文件。工程建設周期長，耗用資金數(shù)大，為使建筑安裝企業(yè)在施工中耗用的資金及時得到補償，需要對工程價款進行中間結(jié)算（進度款結(jié)算）、年終結(jié)算，全部工程竣工驗收后應進行竣指企業(yè)按工程分部分項自行完成的建筑產(chǎn)品價值并已與甲方在報告期內(nèi)辦理以及向甲方收取的除工程價款以外的按規(guī)定列作營發(fā)、承包雙方依據(jù)國家有按照合同約定確定的最終項目竣工后，項目部層面實際發(fā)生的包括預提維修費和項目竣工后，項目部層面實際發(fā)生的包括預提維修費和經(jīng)核算項目部實際上交給企業(yè)的利潤所占項目最終項目實際上交比例=（工程結(jié)算收入-項目實際成工程局根據(jù)竣工未結(jié)算項目風險高低確定的局商務管理部關注項目，主要指完工兩年以上未結(jié)算完、或項目過程收款比例較低、或存在潛項目潛虧或業(yè)主反索賠300萬項目潛虧或業(yè)主反索賠300萬元人民幣、或工程款拖欠1000萬元人民幣、或竣工二年未結(jié)指竣工結(jié)算后的絕對虧損項目部在企業(yè)下達成本控制目標基礎上，通過加強內(nèi)部成本控制節(jié)約的成本（責任目標成本-項目實際成本）/責任目標成本3專業(yè)分包工程產(chǎn)生的效益占專業(yè)工程造價比例專業(yè)分包工程產(chǎn)生的效益占專業(yè)工程造價比例（主合同中專業(yè)工程造價-分包最終結(jié)算造價）/主合同中專業(yè)工程造價*100%+商務策劃獎-（核算期前累計指項目竣工后，自施部指項目竣工后，自施部分實際成本已辦理結(jié)算的工程欠款。該結(jié)算欠款等于結(jié)算額或確權產(chǎn)值減實際已收款的余額。1總承包人非通過增加人工、材料、機械等基本直接費用，僅靠管理，包括協(xié)調(diào)發(fā)包人指定分包工作所發(fā)生的管理費用。2總承包人配合發(fā)包人指定分包單位工作所發(fā)生的直接費、間接費、規(guī)費及稅金等費3總承包人為配合協(xié)調(diào)發(fā)包人進行的工程分包自行采購的設備、材料等進行管理、服務以及施工現(xiàn)場管理、竣工資料匯總整理等服務所需的費用。它包括：總承包配合費、總承包管理費、甲供材現(xiàn)場保管費。第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介5開展成本巡查第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介第一節(jié)、公司商務管理流程、制度簡介24第二節(jié)、財務成本管控職責編制項目資金計劃，動態(tài)監(jiān)控各項成本費用，強化現(xiàn)場費用管理，檢查實際付款與平臺付款數(shù)據(jù)一致性，防范“超結(jié)超付”現(xiàn)象放生；按月及時更新安全文明施工費、現(xiàn)場管理費、稅金、資金成本，積極配合項目商務提取成本分析所需數(shù)據(jù)，做好成本歸口，提高成本分析準確性。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹1.項目成本管理原則一是成本最優(yōu)化原則二是全面成本管理原則工作的量化體現(xiàn)，需全員共同控制；二是全面成本管理原則工作的量化體現(xiàn)，需全員共同控制；三是成本目標責任制原則四是動態(tài)控制原則控制和調(diào)整。建立以項目經(jīng)理為第一責任人，以“誰使用成本四是動態(tài)控制原則控制和調(diào)整。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>2.組織機構(gòu)>2.組織機構(gòu)分公司成立成本委員會主任由公司分管商務領導擔任，副主任由公司總會計師擔任，組員由公司各部門負責人組成；各部門成本管控考核權重不低于20%。分公司成立成本委員會主任由分公司主管商務項目成立成本實施小組副經(jīng)理擔任，副主任由分公司總會計師（財務負責人）擔任，組員由分公司各部門負責人項目成立成本實施小組組長由項目經(jīng)理擔任、副組長由商務經(jīng)理（商務負責人）擔任組長由項目經(jīng)理擔任、副組長由商務經(jīng)理（商務負責人）擔任，組員由項目各專業(yè)負責人擔任。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.1公司成本管理委員會職責全面負責公司成本管理工作建立、完善公司成本管控體系，落實各級單位和部門職責，制訂相關制度和細則，監(jiān)督各級單位和部門對制度的貫徹執(zhí)行情況，全面了解、掌握公司成本狀況，發(fā)現(xiàn)問題，制定解決方案，不斷提升公司成本管理水平。；對重點項目成本管理指導服務組織重點項目經(jīng)濟活動分析交底，參與重點項目經(jīng)濟活動分析評審；對公司重點項目、風險項目成本管理工作進行檢查指導服務；協(xié)調(diào)各系統(tǒng)成本管理的相關工作。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.2公司成本管理委員會相關部門職責u公司商務部：公司成本管理委員會日常工作牽頭部門；u公司工程管理部：負責制訂勞務、材料、設備相關成本管理制度與相應成本管理；u財務部：動態(tài)監(jiān)控各項成本費用，參與成本分析工作，強化現(xiàn)場費用管理；做好財務監(jiān)督，參與重點及風險項目成本管理，及時回收工程款。u技術部：強化施工方案編制、比選、優(yōu)化；實現(xiàn)降本增效。u安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部：監(jiān)督安全文明施工費用使用，建立費用使用臺賬。u合約法務部：強化項目風險識別和管控；參與、配合商務策劃編制及評審工作。u市場部：強化投標成本測算工作；u審計部：監(jiān)督內(nèi)控體系的建設、制度執(zhí)行；u招采部：負責公司層面集采和平臺招采工作，督促分公司執(zhí)行，降低采購成本。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.3分公司成本管理委員會職責貫徹執(zhí)行公司各項成本管理制度；負責所轄項目成本管理工作；組織召開分公司成本管理季度例會，編制成本管理報告；2參與、檢查、指導項目的經(jīng)濟活動分析；協(xié)調(diào)分公司各系統(tǒng)成本管理的相關工作；負責監(jiān)督各系統(tǒng)成本管控責任狀簽訂與考核，3對成本預警內(nèi)容組織進行核查。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.3分公司成本管理委員會職責u公司商務部：公司成本管理委員會日常工作牽頭部門；u公司工程管理部：負責制訂勞務、材料、設備相關成本管理制度與相應成本管理；u財務部：動態(tài)監(jiān)控各項成本費用，參與成本分析工作，強化現(xiàn)場費用管理；做好財務監(jiān)督，參與重點及風險項目成本管理，及時回收工程款。u技術部：強化施工方案編制、比選、優(yōu)化；實現(xiàn)降本增效。u安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部：監(jiān)督安全文明施工費用使用，建立費用使用臺賬。u合約法務部：強化項目風險識別和管控；參與、配合商務策劃編制及評審工作。u市場部：強化投標成本測算工作；u審計部：監(jiān)督內(nèi)控體系的建設、制度執(zhí)行；u招采部：負責公司層面集采和平臺招采工作，督促分公司執(zhí)行，降低采購成本。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.3分公司成本管理委員會相關部門職責1負責施工圖預算、商務策劃、1負責施工圖預算、商務策劃、內(nèi)外結(jié)算的編制評審，定期組織項目成本管控檢查，深入項目召開成本分析會，定期組織商務人員學習相關制度，督促各項制度的執(zhí)行；建立各項目分包結(jié)算臺賬并按月更新各項目分包結(jié)算動態(tài)，嚴控“超結(jié)超付”現(xiàn)象發(fā)生，按工程類別形成項目成本造價指標庫。22執(zhí)行公司勞務、材料、設備相關成本管理制度；參與與項目履約有關（工期、質(zhì)量、維保）的勞務、材料、設備成本管理；控制項目維修成本，并進行維修責任劃分和成本分攤；負責臨建設施和周轉(zhuǎn)材的統(tǒng)一管理。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.3分公司成本管理委員會相關部門職責分公司財務部分公司財務部第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹分公司安全部分公司安全部分公司合約法務部分公司市場部全面分析招標文件的風險點分公司合約法務部分公司市場部全面分析招標文件的風險點，項目現(xiàn)場及周邊責責分公司審計部分公司招采部分公司審計部分公司招采部負責投標階段的詢價，牽頭編制合約規(guī)劃表，第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.,4項目各崗位人員成本管控職責◆1.項目經(jīng)理項目成本管理的第一責任人，執(zhí)行成本管理制度，簽訂、履行項目目標管理責任書；將目標責任進行分解，與項目相關人員簽訂崗位責任書，按期組織考核；負責項目各項成本受控?！?.項目書記負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；配合參與CI、安保人員等招采工作，負責CI、安保人員、辦公用品、生活區(qū)水電費、差旅費、后勤等費用的使用和控制。負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；負責項目分包合同外指令的控制，嚴格控制零星材料、合同外零星機械使用情況；保證在目標成本范圍內(nèi)完成生產(chǎn)履約工作；負責對工期滯后分析并制定措施。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.,4項目各崗位人員成本管控職責令4.項目商務人員負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，配合做好勞務、專業(yè)分供招標采購工作，確保專業(yè)分供成本受控；核算項目收入；及時辦理各分供方月進度結(jié)算、最終結(jié)算，建立各項成本管理臺賬；對成本預警信息及時向項目經(jīng)理及商務部反映，按月進行項目成本分析，協(xié)助項目經(jīng)理組織召開成本分析會，對項目商務策劃執(zhí)行情況進行檢查；按照目標責任管理考核兌現(xiàn)辦法，進行兌現(xiàn)申報。◆5.項目技術人員負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；配合做好分供方招標采購工作，在招標前提供經(jīng)評審的與現(xiàn)場實施相一致的施工做法和技術要求；組織方案比選，選取最佳的方案進行執(zhí)行；建立施工圖、設計變更、圖紙會審、會議紀要等臺賬；參加成本分析會，負責督促臨建設施按照方案執(zhí)行。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.,4項目各崗位人員成本管控職責◆6.項目材料人員負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；制定材料費用控制目標，做好材料領料、進出場、驗收、調(diào)撥廢材處理管理，保存好資料并建立臺賬；配合做好材料的招標采購工作和授權范圍內(nèi)的零星材料采購工作，確保采購成本受控；參與項目成本分析，定期盤點，歸集項目材料實際成本；根據(jù)材料市場漲跌幅情況及需求計劃合理策劃庫存量，在保證生產(chǎn)進度的前提下為項目降本增效?！?.項目機管員負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；按施工配合做好機械設備的招標采購工作，按照計劃組織機械設備進出場，確保機械設備成本受控；及時辦理機械設備分供方結(jié)算，建立機械設備費用臺賬，嚴格控制合同外零星機械使用，負責項目施工區(qū)水、電費受控；參與項目成本分析，歸集機械設備實際成本。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>4.,4項目各崗位人員成本管控職責落實項目資金策劃；辦理項目內(nèi)外財務結(jié)算，編制支計劃，嚴控付款；建立項目成本核算臺賬；參與項目成本分析，負責安全文明施工費、現(xiàn)場管理費、規(guī)費、資金的實際成本歸集。?！?.項目安全員負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；建立安全費用使用臺賬，負責安全文明施工費受控。◆10.,項目工長負責目標責任分解范圍內(nèi)的成本管控，并進行節(jié)超分析；自主算量并報商務人員復核，限額領料，建立材料消耗對比臺賬，定期參與材料盤點；及時下發(fā)分包現(xiàn)場指令單；及時提交分供方罰款單；嚴格控制合同外零星機械使用，配合商務月結(jié)月清管理；對外及時催發(fā)指令，辦理現(xiàn)場確認單。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>5項目管理目標責任書評審流程項目管理目標責任書是以“成本管理”為核心，通過落實崗位責任，風險化解目標，達到順利履約、降本增效目的。主要涉及管理目標、責任到人、風險抵押、考核兌現(xiàn)。其中，項目管理目標責任書的成本測算依然遵循階段測算的規(guī)定，分成地下室、主體、裝修三個階段。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>6.1成本管控體系項目經(jīng)理將項目目標責任成本分解項目經(jīng)理將項目目標責任成本分解，與項目各崗位人員簽訂《崗位目標成本責任書》；公司（分公司）與項目部簽訂《項目目標責任書》；對各崗位目標成本管理情況進行考核，并與項目季度兌現(xiàn)和個人KPI考核掛勾。實現(xiàn)成本 第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹>6..2主要控制方法1、招標競價2、限額控制3、包干控制4、方案控制第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹公司在建項目目標成本偏差達到-3%項目；分公司統(tǒng)統(tǒng)第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹商務管理人員機械管理人員其他管理人員根據(jù)各自系統(tǒng)管理規(guī)定建立其他管理人員根據(jù)各自系統(tǒng)管理規(guī)定建立相應的臺帳。建立人工費用、專業(yè)分間接費、設計變更簽證等臺賬。根據(jù)機械用情況登記根據(jù)入庫、領料及進入項目現(xiàn)場的材料，登記主要材料費用臺帳。根據(jù)機械用情況登記第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹月結(jié)月清1?嚴格實行分供方月結(jié)月清制度；對月度結(jié)算嚴格把關，杜絕“超結(jié)超付”1完善成控體系2履約保證金管理完善成控體系2?對相關成本內(nèi)容及數(shù)據(jù)進行?對相關成本內(nèi)容及數(shù)據(jù)進行534參與成本分析4風險化解?參與重點項目風險化解?公司對自營合同額3億元以上項目經(jīng)濟活動分析進行?參與重點項目風險化解第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹管控計劃成本分析與糾偏制定管控計劃確定目標成本落實管控措施分析與糾偏成本分析與糾偏制定管控計劃確定目標成本落實管控措施分析與糾偏管控措施整體管控思路第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹量號量第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹9.項目成本管理原則項目成本分析必須遵循已完形象進度、內(nèi)部報量、目標成本、項目成本分析必須遵循已完形象進度、內(nèi)部報量、目標成本、實際成本同步原則。及時性原則規(guī)定時間內(nèi)及時完成成本分析各環(huán)節(jié)工作。完整性原則項目各項成本歸集完整，無漏項、缺項。同步原則真實性原則合同內(nèi)收入按照主合同計價原則確定；月度經(jīng)濟活動分析管理板塊月度經(jīng)濟活動分析管理板塊公司層面對重點和特殊的項目成本進行關注及監(jiān)控；區(qū)域公司層面每季度參與召開分公司經(jīng)濟活動分析會，督促并參加項目的經(jīng)濟活動分析會，臨控項目成本；項目層面每月召開一次經(jīng)濟活動分析會，在次月10日前召開，由項目經(jīng)理牽頭。項目商務人員對當期的收入進行確認。并對收入進行分解。項目人資對當期工資成本進行確認、項目材料管理員對當期的材料成本進行確認、項目機械管理員對當期的租賃成本、機械使用成本進行確認，并于每月25日前交財務人員入帳。次月11日之前完成流程發(fā)起，并保證25日前通次月5-10日之前完成對次月5-10日之前完成對每月25-27號之前錄入完每月25號至月底之前錄入完成每月25-27號之前錄入完次月5-11日之前完成經(jīng)濟活動分析報告次月5-11日之前完成經(jīng)濟活動分析報告每月25-27號之前錄入完每月25-27號之前錄入完每月25號之前由生產(chǎn)板塊錄入第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹收入的確認?項目生產(chǎn)經(jīng)理填寫形象進度確認表，?項目生產(chǎn)經(jīng)理填寫形象進度確認表，對比分析月度目標成本編制2對比分析月度目標成本編制?項目根據(jù)累計對內(nèi)報量、累?項目根據(jù)累計對內(nèi)報量、累535實際成本歸集成本偏差分析及修正4實際成本歸集成本偏差分析及修正?通過信息系統(tǒng)進行實際成本自動歸集。?對鋼筋、周轉(zhuǎn)材料、臨時設3.1.23.1.2報量計取原則不包括一公司內(nèi)部的安裝、鋼構(gòu)產(chǎn)值。1不包括一公司內(nèi)部的安裝、鋼構(gòu)產(chǎn)值。1不包括上繳上級單位管理費及投資收益。不包括甲直分包的產(chǎn)值,包括甲指分包管理費（總包管理費）。不包括上繳上級單位管理費及投資收益。不包括甲直分包的產(chǎn)值,包括甲指分包管理費（總包管理費）。23344包括土建自行分包給局裝飾公司以及外部安裝、鋼結(jié)構(gòu)等單位的，按自行施工部分的合同收入計入報量。措施項目費：按已完分部分項產(chǎn)值/施工圖預算分部分項總產(chǎn)值比例計入。另下述內(nèi)容總包管理費：按照對外報量中甲方已確定的總包管理費金額計入。對于項目額外收取垂直運輸費：垂直運輸合同收入*實際工期（當期開累形象進度施工月數(shù)-因自身原因3.2.13.2.1合同外收入編制原則合同外費用（含簽證）計入原則按照業(yè)主確認原則。為凸顯合同外3.2.13.2.1◆認值認價內(nèi)容。常規(guī)情況為先與業(yè)主確定單價后再行施◆材料/人工調(diào)差。項目商務每月收集材料價格并建立臺索賠費用。在施工過程中沒得到業(yè)主最終簽3.3.13.3.1整體思路項目實際成本的支出主要包括三部分：項目實際成本的支出主要包括三部分：①分包合同的支出；②項目材料調(diào)劑（調(diào)入、調(diào)出）、廢料處理；③財務管理費用的支出。第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹通過信息系統(tǒng)進行實際成本自動歸集----數(shù)2、混凝土3、周轉(zhuǎn)材料2、混凝土3、周轉(zhuǎn)材料4、其他零星1、勞務成本2、專業(yè)分包3、臨建勞務4、臨建專業(yè)分包2、施工電梯2、施工電梯3、其他機械成本1、安全文明施工2、現(xiàn)場管理費3、規(guī)費4、資金5、內(nèi)部分包管理費實際成本歸集11.1.2實際成本歸集11.1.2月度實際成本編制材料實際成本則進成本，如進行了現(xiàn)場盤點，按（驗收+調(diào)入-調(diào)出-臨建材料-剩），）， 11.2.1實際成本歸集月度實際成本編制截止當期臨時設施分供方進度款結(jié)算工程總造價），截止當期累計現(xiàn)場安全文明施工措施成本，由項第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹成本歸集原則及歸集路徑6———第三節(jié)、項目成本管理介紹第三節(jié)、項目成本管理介紹11.1實際成本歸集成本歸集原則及歸集路徑78本955常見問題主要原因避免措施處理方法據(jù)//集5.4.65.4.6周轉(zhuǎn)材料成本5.4.75.4.7周轉(zhuǎn)料具成本5.4.85.4.8設備租賃成本主要包含：塔吊、施工電梯、基礎、泵送費、零星機械。管理費超支1、項目存在工期延誤。2、項目測算不準確。3、現(xiàn)場管理人員配置不合理，人員偏多。1、加強工期計劃管理，合理組織施工。2、根據(jù)以往的完工項目數(shù)據(jù)進行對比分析，還原管理費成本。3、結(jié)合項目生產(chǎn)進度組織管理人員進退場，科學調(diào)配。糾偏人：項目經(jīng)理、生產(chǎn)經(jīng)理1、施工時隨意修改審核過的臨建方案2、由于場地限制，甲方要求臨建搬遷。3、一次性投入多期開發(fā)臨建設施。1、按公司臨建標準化手冊臨建布置統(tǒng)一標準配置臨1、按公司臨建標準化手冊臨建布置統(tǒng)一標準配置臨建方案，多方案比選，如需要修改臨建方案，需報修改后方案到分公司各部門評審，根據(jù)評審后的意見擬定修改臨建方案，做到先預算后施工，無預算不施工。2、對于一次性投入多期開發(fā)臨建設施需要根據(jù)公司出具臨建費分攤方案進行分攤。3、臨建施工完工需要三方人員現(xiàn)場收方，確認做法及出具臨建竣工圖，商務人員實際做法進行結(jié)算。 糾偏人：生產(chǎn)經(jīng)理、技術總工、工長。安全文明施及CI費超支1、安全文明及CI施工測算方案與實際投入使用不符。2、過程未嚴格按安全文明施工管控標準管控，造成安全用工、垃圾清運、安全防護成本均超支