經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)試題與參考答案

經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)模擬試題(答案在后面)一、案例分析題（本大題有3個(gè)案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題案例材料：某市A銀行在2023年初開(kāi)展了一項(xiàng)針對(duì)小微企業(yè)的新產(chǎn)品——小微企業(yè)信用貸款。該產(chǎn)品旨在通過(guò)簡(jiǎn)化貸款審批流程、提高貸款效率，幫助小微企業(yè)解決融資難題。為了推廣該產(chǎn)品，A銀行采取了一系列措施，包括與政府部門(mén)合作、引入第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)以及降低貸款利率等。在推廣過(guò)程中，A銀行遇到了以下問(wèn)題：1.部分小微企業(yè)對(duì)信用貸款的認(rèn)知度不高，不了解其優(yōu)勢(shì)和適用條件。2.由于貸款審批流程簡(jiǎn)化，部分貸款出現(xiàn)了過(guò)度放貸的風(fēng)險(xiǎn)。3.第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評(píng)估存在一定差異。請(qǐng)根據(jù)以上案例，回答以下問(wèn)題：1、（1）A銀行在推廣小微企業(yè)信用貸款過(guò)程中，如何提高小微企業(yè)對(duì)該產(chǎn)品的認(rèn)知度？（2）針對(duì)貸款審批流程簡(jiǎn)化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，A銀行應(yīng)采取哪些措施？（3）為解決第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評(píng)估的差異，A銀行可以采取哪些措施？第二題案例材料：某商業(yè)銀行A分行位于我國(guó)東部沿海地區(qū)，近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和金融改革的深入，A分行積極拓展業(yè)務(wù)，努力提升金融服務(wù)水平。以下是A分行近期發(fā)生的幾起案例：（1）A分行與某大型企業(yè)簽訂了一項(xiàng)3年期、總額為10億元的貸款合同，年利率為5%，采用等額本息還款方式。該企業(yè)信用良好，還款意愿較強(qiáng)。（2）為響應(yīng)國(guó)家“一帶一路”倡議，A分行決定投資一家從事基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬(wàn)元，占該企業(yè)20%的股權(quán)。（3）A分行發(fā)現(xiàn)，近期部分客戶(hù)資金流動(dòng)性出現(xiàn)緊張，為了滿(mǎn)足客戶(hù)需求，A分行推出了一項(xiàng)短期融資產(chǎn)品C，期限為6個(gè)月，利率為4.5%，客戶(hù)可隨時(shí)贖回。（4）A分行在拓展業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶(hù)對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)需求較高，為此，A分行決定成立一支專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，為高端客戶(hù)提供個(gè)性化、定制化的金融服務(wù)。請(qǐng)根據(jù)以上案例，回答以下問(wèn)題：1、A分行與大型企業(yè)簽訂的貸款合同，采用等額本息還款方式，該方式有哪些優(yōu)缺點(diǎn)？2、A分行投資中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬(wàn)元，占該企業(yè)20%的股權(quán)，該投資決策有哪些風(fēng)險(xiǎn)？3、A分行推出的短期融資產(chǎn)品C，期限為6個(gè)月，利率為4.5%，客戶(hù)可隨時(shí)贖回，該產(chǎn)品有哪些特點(diǎn)？第三題一、案例材料：某商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行”）成立于2005年，是一家綜合性的商業(yè)銀行。近年來(lái)，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，逐漸形成了以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)理念，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)了良好的業(yè)績(jī)。以下為該銀行2019年度的財(cái)務(wù)報(bào)表摘要：1.資產(chǎn)總額：1000億元2.負(fù)債總額：800億元3.凈利潤(rùn)：50億元4.資產(chǎn)利潤(rùn)率：5%5.資本充足率：12%1、分析該銀行2019年度的經(jīng)營(yíng)狀況，并說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)成功的原因。（1）以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)理念，不斷滿(mǎn)足客戶(hù)需求，提升客戶(hù)滿(mǎn)意度；（2）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率；（3）優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高收入多元化；（4）強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)效率。2、根據(jù)案例材料，分析該銀行2019年度的資本充足率水平，并說(shuō)明其對(duì)該銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。（1）提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，降低不良貸款率；（2）有利于銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)；（3）增強(qiáng)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)，提高市場(chǎng)份額。3、結(jié)合案例材料，分析該銀行在2019年度如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)利潤(rùn)率的提升。（1）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)占比，降低不良資產(chǎn)占比；（2）加強(qiáng)成本控制，降低非利息支出；（3）發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)效率，降低運(yùn)營(yíng)成本。二、論述題（30分）題目：論述金融風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)代金融體系中的重要性及其主要策略。經(jīng)濟(jì)師考試金融高級(jí)經(jīng)濟(jì)實(shí)務(wù)模擬試題與參考答案一、案例分析題（本大題有3個(gè)案例題，第一題20分，其他每題25分，共70分）第一題案例材料：某市A銀行在2023年初開(kāi)展了一項(xiàng)針對(duì)小微企業(yè)的新產(chǎn)品——小微企業(yè)信用貸款。該產(chǎn)品旨在通過(guò)簡(jiǎn)化貸款審批流程、提高貸款效率，幫助小微企業(yè)解決融資難題。為了推廣該產(chǎn)品，A銀行采取了一系列措施，包括與政府部門(mén)合作、引入第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)以及降低貸款利率等。在推廣過(guò)程中，A銀行遇到了以下問(wèn)題：1.部分小微企業(yè)對(duì)信用貸款的認(rèn)知度不高，不了解其優(yōu)勢(shì)和適用條件。2.由于貸款審批流程簡(jiǎn)化，部分貸款出現(xiàn)了過(guò)度放貸的風(fēng)險(xiǎn)。3.第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的評(píng)估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評(píng)估存在一定差異。請(qǐng)根據(jù)以上案例，回答以下問(wèn)題：1、（1）A銀行在推廣小微企業(yè)信用貸款過(guò)程中，如何提高小微企業(yè)對(duì)該產(chǎn)品的認(rèn)知度？（2）針對(duì)貸款審批流程簡(jiǎn)化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，A銀行應(yīng)采取哪些措施？（3）為解決第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評(píng)估的差異，A銀行可以采取哪些措施？答案：1、（1）A銀行可以通過(guò)以下方式提高小微企業(yè)對(duì)該產(chǎn)品的認(rèn)知度：通過(guò)線(xiàn)上線(xiàn)下相結(jié)合的方式進(jìn)行廣泛宣傳，如舉辦講座、發(fā)放宣傳資料等；與政府部門(mén)合作，通過(guò)政策解讀和宣傳，提高小微企業(yè)的政策知曉率；利用互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)，通過(guò)社交媒體、官方網(wǎng)站等渠道發(fā)布相關(guān)信息。（2）針對(duì)貸款審批流程簡(jiǎn)化可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，A銀行應(yīng)采取以下措施：加強(qiáng)內(nèi)部審核，確保貸款審批的合規(guī)性和合理性；建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行全面的信用評(píng)估；定期對(duì)貸款使用情況進(jìn)行跟蹤和監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問(wèn)題。（3）為解決第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)評(píng)估結(jié)果與A銀行內(nèi)部評(píng)估的差異，A銀行可以采取以下措施：加強(qiáng)與第三方信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的溝通，了解評(píng)估方法和標(biāo)準(zhǔn)；定期對(duì)內(nèi)部評(píng)估人員進(jìn)行培訓(xùn)和考核，提高評(píng)估水平；建立評(píng)估結(jié)果差異分析機(jī)制，分析原因并采取措施進(jìn)行調(diào)整。第二題案例材料：某商業(yè)銀行A分行位于我國(guó)東部沿海地區(qū)，近年來(lái)，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和金融改革的深入，A分行積極拓展業(yè)務(wù)，努力提升金融服務(wù)水平。以下是A分行近期發(fā)生的幾起案例：（1）A分行與某大型企業(yè)簽訂了一項(xiàng)3年期、總額為10億元的貸款合同，年利率為5%，采用等額本息還款方式。該企業(yè)信用良好，還款意愿較強(qiáng)。（2）為響應(yīng)國(guó)家“一帶一路”倡議，A分行決定投資一家從事基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬(wàn)元，占該企業(yè)20%的股權(quán)。（3）A分行發(fā)現(xiàn)，近期部分客戶(hù)資金流動(dòng)性出現(xiàn)緊張，為了滿(mǎn)足客戶(hù)需求，A分行推出了一項(xiàng)短期融資產(chǎn)品C，期限為6個(gè)月，利率為4.5%，客戶(hù)可隨時(shí)贖回。（4）A分行在拓展業(yè)務(wù)過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)部分客戶(hù)對(duì)金融產(chǎn)品和服務(wù)需求較高，為此，A分行決定成立一支專(zhuān)業(yè)團(tuán)隊(duì)，為高端客戶(hù)提供個(gè)性化、定制化的金融服務(wù)。請(qǐng)根據(jù)以上案例，回答以下問(wèn)題：1、A分行與大型企業(yè)簽訂的貸款合同，采用等額本息還款方式，該方式有哪些優(yōu)缺點(diǎn)？答案：等額本息還款方式優(yōu)點(diǎn)包括：1）每月還款金額固定，便于客戶(hù)規(guī)劃財(cái)務(wù)；2）降低客戶(hù)還款壓力，有利于客戶(hù)信用記錄。缺點(diǎn)包括：1）前期還款額較高，客戶(hù)資金壓力較大；2）利息總額較高，客戶(hù)實(shí)際負(fù)擔(dān)較重。2、A分行投資中外合資企業(yè)B，投資額為5000萬(wàn)元，占該企業(yè)20%的股權(quán)，該投資決策有哪些風(fēng)險(xiǎn)？答案：投資決策風(fēng)險(xiǎn)包括：1）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：投資企業(yè)所處行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈，市場(chǎng)波動(dòng)可能影響企業(yè)業(yè)績(jī)；2）信用風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)合作伙伴可能存在信用風(fēng)險(xiǎn)，影響投資回報(bào)；3）政策風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)家政策變化可能對(duì)投資企業(yè)產(chǎn)生影響；4）匯率風(fēng)險(xiǎn)：投資企業(yè)涉及外幣業(yè)務(wù)，匯率波動(dòng)可能影響投資回報(bào)。3、A分行推出的短期融資產(chǎn)品C，期限為6個(gè)月，利率為4.5%，客戶(hù)可隨時(shí)贖回，該產(chǎn)品有哪些特點(diǎn)？答案：短期融資產(chǎn)品C特點(diǎn)包括：1）期限靈活：客戶(hù)可根據(jù)實(shí)際需求選擇6個(gè)月的融資期限；2）利率較低：相較于其他短期融資產(chǎn)品，利率較低，有利于客戶(hù)降低融資成本；3）流動(dòng)性較好：客戶(hù)可隨時(shí)贖回，提高資金使用效率；4）適用范圍廣：適用于各類(lèi)短期資金需求客戶(hù)。第三題一、案例材料：某商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“銀行”）成立于2005年，是一家綜合性的商業(yè)銀行。近年來(lái)，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，逐漸形成了以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)理念，不斷加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高服務(wù)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)了良好的業(yè)績(jī)。以下為該銀行2019年度的財(cái)務(wù)報(bào)表摘要：1.資產(chǎn)總額：1000億元2.負(fù)債總額：800億元3.凈利潤(rùn)：50億元4.資產(chǎn)利潤(rùn)率：5%5.資本充足率：12%1、分析該銀行2019年度的經(jīng)營(yíng)狀況，并說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)成功的原因。答案：該銀行2019年度的經(jīng)營(yíng)狀況良好，主要表現(xiàn)在資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、凈利潤(rùn)等關(guān)鍵指標(biāo)均保持穩(wěn)定增長(zhǎng)。其成功的原因主要有以下幾點(diǎn)：（1）以客戶(hù)為中心的經(jīng)營(yíng)理念，不斷滿(mǎn)足客戶(hù)需求，提升客戶(hù)滿(mǎn)意度；（2）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，降低不良貸款率；（3）優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高收入多元化；（4）強(qiáng)化內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)效率。2、根據(jù)案例材料，分析該銀行2019年度的資本充足率水平，并說(shuō)明其對(duì)該銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的影響。答案：該銀行2019年度的資本充足率為12%，符合我國(guó)監(jiān)管要求。資本充足率水平較高，有利于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)損失。具體影響如下：（1）提高銀行的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，降低不良貸款率；（2）有利于銀行擴(kuò)大信貸規(guī)模，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)；（3）增強(qiáng)銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的優(yōu)勢(shì)，提高市場(chǎng)份額。3、結(jié)合案例材料，分析該銀行在2019年度如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)利潤(rùn)率的提升。答案：該銀行在2019年度實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)利潤(rùn)率提升的主要措施有：（1）優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)占比，降低不良資產(chǎn)占比；（2）加強(qiáng)成本控制，降低非利息支出；（3）發(fā)展中間業(yè)務(wù)，提高收入多元化，增加非利息收入；（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制，提高經(jīng)營(yíng)效率，降低運(yùn)營(yíng)成本。二、論述題（30分）題目：論述金融風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)代金融體系中的重要性及其主要策略。答案：金融風(fēng)險(xiǎn)管理在現(xiàn)代金融體系中扮演著至關(guān)重要的角色，它是維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)金融發(fā)展的重要手段。以下將從重要性及其主要策略?xún)蓚€(gè)方面進(jìn)行論述。一、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性1.維護(hù)金融穩(wěn)定。金融風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)金融市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)，甚至導(dǎo)致金融危機(jī)。通過(guò)金融風(fēng)險(xiǎn)管理，金融機(jī)構(gòu)可以識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度，從而維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。2.促進(jìn)金融發(fā)展。金融風(fēng)險(xiǎn)管理有助于金融機(jī)構(gòu)更好地掌握自身風(fēng)險(xiǎn)狀況，優(yōu)化資源配置，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。這有助于金融機(jī)構(gòu)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存和發(fā)展，進(jìn)而推動(dòng)金融業(yè)的整體發(fā)展。3.保護(hù)投資者利益。金融風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低投資者的投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資收益。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理，投資者可以更加理性地做出投資決策，降低投資損失，從而保護(hù)自身利益。4.促進(jìn)金融監(jiān)管。金融風(fēng)險(xiǎn)管理有助于監(jiān)管部門(mén)更好地了解金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，提高監(jiān)管效率。監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過(guò)內(nèi)部控制、外部審計(jì)等方式，識(shí)別出潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量和定性分析，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的可能性和損失程度。3.風(fēng)險(xiǎn)控制。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采取相應(yīng)的措施降低風(fēng)險(xiǎn)。主要包括：（1）分散風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)投資多元化、業(yè)務(wù)多元化等方式，降低單一風(fēng)險(xiǎn)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的影響。（2）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)、設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)基金等方式，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方。（3）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。對(duì)于無(wú)法控制或控制成本過(guò)高的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)盡量避免或退出