2024年單位內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃范本（二篇）

第4頁共4頁2024年單位內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃范本一、職責(zé)任務(wù)集團(tuán)董事會(huì)授予的職責(zé)，我們專注于全面監(jiān)督財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法與效益，強(qiáng)調(diào)關(guān)鍵領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)資金及核心環(huán)節(jié)。我們將更新觀念，創(chuàng)新機(jī)制，增強(qiáng)力度。在查處重大違規(guī)違法行為的同時(shí)，內(nèi)部審計(jì)工作的重心將更傾向于過程控制，實(shí)現(xiàn)"以監(jiān)督優(yōu)化流程"，從治理、機(jī)制和制度層面揭示問題，提出改進(jìn)建議，以提升企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理效率，增強(qiáng)其可持續(xù)發(fā)展能力。二、工作舉措（一）深化審計(jì)監(jiān)督，強(qiáng)化評(píng)價(jià)職能，全面評(píng)估資源配置與使用的合規(guī)性和效益性。審計(jì)的核心任務(wù)是確保各業(yè)務(wù)戰(zhàn)略與集團(tuán)總體戰(zhàn)略的一致性，以及按照集團(tuán)戰(zhàn)略有效規(guī)劃和分配資源，以確保資源在集團(tuán)戰(zhàn)略框架內(nèi)的優(yōu)化配置。審計(jì)應(yīng)充分發(fā)揮監(jiān)督作用，深化監(jiān)督的深度和廣度，準(zhǔn)確評(píng)價(jià)企業(yè)戰(zhàn)略的一致性及資源利用的合規(guī)性和效益性，揭示可能存在的偏離集團(tuán)戰(zhàn)略的經(jīng)營(yíng)行為、資源的不合規(guī)占用、資源閑置或浪費(fèi)等問題，通過合法的審計(jì)監(jiān)督予以揭示，促進(jìn)集團(tuán)資源的更優(yōu)配置。（二）聚焦關(guān)鍵領(lǐng)域，加大專項(xiàng)審計(jì)力度。在常規(guī)審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，____年集團(tuán)審計(jì)部將有針對(duì)性地開展以下專項(xiàng)審計(jì)工作，旨在實(shí)現(xiàn)兩項(xiàng)目標(biāo)：一是通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題、分析問題并解決問題，提升企業(yè)管理水平，促進(jìn)企業(yè)的自我完善；二是總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以便有效推廣和利用。1.管理流程審計(jì)。我們將審查各企業(yè)管理流程的合理性、科學(xué)性、健全性和規(guī)范性，特別是重大決策是否經(jīng)過必要的討論和審批程序。遵循程序即遵守規(guī)則，只有遵守規(guī)則，才能最大限度地控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。2.投資效益審計(jì)。投資活動(dòng)的效益是企業(yè)發(fā)展的重要考量，我們將對(duì)投資活動(dòng)進(jìn)行全面的事后跟蹤，從項(xiàng)目選擇、評(píng)估論證、審批決策、建設(shè)投產(chǎn)到效益比較，旨在發(fā)現(xiàn)并解決投資管理中的問題，同時(shí)總結(jié)和推廣實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，將集團(tuán)的投資管理知識(shí)轉(zhuǎn)化為共享的無形資產(chǎn)。3.采購供應(yīng)鏈審計(jì)。采購供應(yīng)鏈管理對(duì)企業(yè)的成本效益和風(fēng)險(xiǎn)管理具有重大影響。我們將審計(jì)采購供應(yīng)鏈的管理制度，規(guī)范采購行為，完善文檔記錄，以提升采購供應(yīng)鏈管理的效率和效益。（三）創(chuàng)新審計(jì)思維，強(qiáng)化咨詢和服務(wù)職能，助力企業(yè)運(yùn)營(yíng)效率和效益提升。集團(tuán)審計(jì)部鼓勵(lì)審計(jì)人員摒棄傳統(tǒng)觀念，與時(shí)俱進(jìn)，通過審計(jì)理論研究和方法創(chuàng)新，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)職能向監(jiān)督與服務(wù)并重轉(zhuǎn)變。我們將通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)和評(píng)價(jià)，幫助企業(yè)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，及時(shí)識(shí)別并防范風(fēng)險(xiǎn)；通過審計(jì)測(cè)試，提高流程效率，減少冗余和低效；通過審計(jì)總結(jié)實(shí)踐，幫助企業(yè)優(yōu)化項(xiàng)目運(yùn)作，減少不必要的成本投入。（四）完善規(guī)章制度，強(qiáng)化審計(jì)工作規(guī)范性，提高審計(jì)工作質(zhì)量。隨著審計(jì)制度的逐步完善，集團(tuán)審計(jì)工作正邁向"制度化、規(guī)范化"的道路。我們將通過制度指導(dǎo)審計(jì)實(shí)踐，提高審計(jì)效率和質(zhì)量；通過制度管理審計(jì)行為和結(jié)果，明確責(zé)任，確保審計(jì)結(jié)果的落實(shí)和審計(jì)成果的有效轉(zhuǎn)化。____年，集團(tuán)審計(jì)部將進(jìn)一步梳理審計(jì)業(yè)務(wù)流程，強(qiáng)化監(jiān)督環(huán)節(jié)，注重預(yù)防機(jī)制，完善新領(lǐng)域的審計(jì)規(guī)則，以提升審計(jì)成效。2024年單位內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃范本（二）一、財(cái)政收支審計(jì)根據(jù)省審計(jì)廳的統(tǒng)一部署，我縣本年度精心策劃并實(shí)施了____項(xiàng)財(cái)政收支審計(jì)項(xiàng)目，旨在全面、深入地審查我縣財(cái)政管理狀況。具體項(xiàng)目涵蓋：1.本級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)共計(jì)____項(xiàng)，聚焦于縣財(cái)政局、民政局、人口和計(jì)劃生育局、法院、檢察院、經(jīng)貿(mào)局、信訪局等關(guān)鍵部門，通過對(duì)其預(yù)算執(zhí)行情況的嚴(yán)格審計(jì)，確保財(cái)政資金的規(guī)范使用和高效運(yùn)作。2.地稅系統(tǒng)審計(jì)____項(xiàng)，同時(shí)，我們還將審計(jì)觸角延伸至啤酒有限公司、石材有限公司、液壓機(jī)械有限公司、山水房地產(chǎn)有限公司、旅游開發(fā)有限公司、縣網(wǎng)通公司、創(chuàng)業(yè)集團(tuán)公司、紡織有限公司、縣煙草公司、縣信用合作聯(lián)社、縣房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、縣第六建筑公司等____戶納稅企業(yè)，通過對(duì)其納稅情況的深入審計(jì)，維護(hù)稅收秩序，促進(jìn)稅收公平。3.鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)____項(xiàng)，針對(duì)鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、鎮(zhèn)等基層財(cái)政單位，我們實(shí)施了全面、細(xì)致的財(cái)政決算審計(jì)，以加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，提升財(cái)政資金使用效益。二、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)為進(jìn)一步強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)，我縣與縣委組織部密切協(xié)作，本年度共安排了____項(xiàng)任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目。審計(jì)對(duì)象涵蓋縣交通局、科技局、統(tǒng)計(jì)局、招商局、畜牧局、文體局、財(cái)辦、扶貧開發(fā)辦、工會(huì)、第二實(shí)驗(yàn)小學(xué)、職教中心等單位的主要負(fù)責(zé)人。同時(shí)，我們還將根據(jù)縣委組織部的安排，隨時(shí)進(jìn)行離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，確保領(lǐng)導(dǎo)干部在任期間的經(jīng)濟(jì)行為得到全面、客觀的評(píng)價(jià)。三、財(cái)務(wù)收支審計(jì)本年度，我縣共安排了____項(xiàng)行政、事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)項(xiàng)目，旨在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為。具體項(xiàng)目包括市局項(xiàng)目____項(xiàng)，主要對(duì)縣物價(jià)局、水利局等單位的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)；縣局項(xiàng)目____項(xiàng)，則針對(duì)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)管委會(huì)、縣供銷合作聯(lián)社、民營(yíng)辦、實(shí)驗(yàn)中學(xué)、中心衛(wèi)生醫(yī)院等單位的____年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行深入審查。四、資產(chǎn)、負(fù)債、損益審計(jì)為全面掌握我縣企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益狀況，本年度我們安排了____項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)項(xiàng)目。審計(jì)對(duì)象包括縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社、自來水公司等關(guān)鍵企業(yè)，通過對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債損益情況的全面審計(jì)，為政府決策提供有力支撐。五、投資審計(jì)為加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，提高投資效益，市局本年度共安排了____項(xiàng)投資審計(jì)項(xiàng)目。審計(jì)內(nèi)容涵蓋三中搬遷跟蹤審計(jì)、經(jīng)濟(jì)適用房決算審計(jì)、房地