汽車金融公司管理辦法2023年第1號

汽車金融公司管理辦法第一章總則第一條為加強對汽車金融公司的監(jiān)督管理，促進我國汽車金第二條本辦法所稱汽車金融公司，是指經國家金融監(jiān)督管理第三條汽車金融公司名稱中應標明“汽車金融”字樣。未經國家金融監(jiān)督管理總局批準，任何單位和個人不得在機構名稱中使用第四條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構依法對汽車金融第二章機構設立、變更與終止(二)有符合本辦法規(guī)定的出資人；(三)有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；(四)有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉汽車(五)建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理體系；(六)建立了與業(yè)務經營和監(jiān)管要求相適應的信息科技架構，具有支撐業(yè)務經營的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(七)有與業(yè)務經營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他(八)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。第六條汽車金融公司的出資人為中國境內外依法設立的非銀行企業(yè)法人，其中主要出資人須為汽車整車制造企業(yè)或非銀行金融前款所稱主要出資人是指出資數(shù)額最大且出資額不低于擬設汽車金融公司全部股本30%的出資人。汽車金融公司出資人中至少應當有1名具備5年以上豐富的汽車消費信貸業(yè)務管理和風險控制經驗，或為汽車金融公司引進合格的專業(yè)管理團隊，其中至少包括1名有豐富汽車金融從業(yè)經驗的高級管理人員和1名風險管理專業(yè)人員。第七條非金融機構作為汽車金融公司出資人，應當具備以下(一)最近1個會計年度營業(yè)收入不低于500億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；作為主要出資人的，還應當具有足夠支持汽(二)最近1個會計年度末凈資產不低于總資產的30%;作為汽車金融公司控股股東的，最近1個會計年度末凈資產不低于總資產的40%。(三)財務狀況良好，且最近2個會計年度連續(xù)盈利；作為汽車金融公司控股股東的，最近3個會計年度連續(xù)盈利。(五)權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50%(含本次投資金額);作為汽車金融公司控股股東的，權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的40%(含本次投資金額);國務院規(guī)定(六)遵守注冊地法律，近2年無重大違法違規(guī)行為。(七)主要股東自取得股權之日起5年內不得轉讓所持有的股權，承諾不將所持有的汽車金融公司股權進行質押或設立信托，并(八)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他審慎性條件。前款第(一)(二)(三)(五)項涉及的財務指標要求均為合并第八條非銀行金融機構作為汽車金融公司出資人，除應具備第七條第(四)(六)(七)項規(guī)定的條件外，還應當具備以下條件：(一)注冊資本不低于3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。(二)具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系；作為主要出資人的，還應當具有5年以上汽車消費信貸(三)財務狀況良好，最近2個會計年度連續(xù)盈利。(四)權益性投資余額原則上不得超過本企業(yè)凈資產的50%(含(五)滿足所在國家或地區(qū)監(jiān)管當局的審慎監(jiān)管要求。前款第(三)(四)項涉及的財務指標要求均為合并會計報表口第九條汽車金融公司注冊資本的最低限額為10億元人民幣國家金融監(jiān)督管理總局可以根據(jù)汽車金融業(yè)務發(fā)展情況及審慎第十條汽車金融公司可以在全國范圍內開展業(yè)務。未經國家第十一條經國家金融監(jiān)督管理總局批準，汽車金融公司可以設立境外子公司。具體設立條件、程序及監(jiān)管要求由國家金融監(jiān)督第十二條國家金融監(jiān)督管理總局對汽車金融公司董事和高級第十三條汽車金融公司有下列變更事項之一的，應依據(jù)有關(一)變更公司名稱；(二)變更公司注冊資本；(三)變更住所或營業(yè)場所；(四)調整業(yè)務范圍；(五)變更股權或調整股權結構；(六)修改章程；(七)變更公司董事及高級管理人員；(八)合并或分立；(九)國家金融監(jiān)督管理總局規(guī)定的其他變更事項。第十四條汽車金融公司有以下情況之一的，經國家金融監(jiān)督(一)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或公司章程規(guī)定的其他解(二)股東會議決定解散；(三)因公司合并或分立需要解散；(四)其他法定事由。第十五條汽車金融公司有以下情形之一的，經國家金融監(jiān)督(一)不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產不足以清償全部債務或明(二)已解散但未清算或者未清算完畢，依法負有清算責任的第十六條汽車金融公司因解散、依法被撤銷或被宣告破產而第十七條汽車金融公司的設立、變更、終止和董事及高級管理人員任職資格核準的行政許可程序，按照國家金融監(jiān)督管理總局第三章業(yè)務范圍與經營規(guī)則第十八條汽車金融公司可從事下列部分或全部本外幣業(yè)務：(一)接受股東及其所在集團母公司和控股子公司的定期存款(二)接受汽車經銷商和售后服務商貸款保證金和承租人汽車(三)同業(yè)拆借業(yè)務；(四)向金融機構借款；(五)發(fā)行非資本類債券；(六)汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務；(八)轉讓或受讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產；(九)汽車殘值評估、變賣及處理業(yè)務；(十)與汽車金融相關的咨詢、代理和服務。前款所稱控股子公司是指股東所在集團母公司持股50%(含)以汽車經銷商是指依法取得汽車(含新車及二手車)銷售資質的汽車售后服務商是指從事汽車售后維護、修理、汽車零配件和第十九條符合條件的汽車金融公司，可以向國家金融監(jiān)督管(一)發(fā)行資本工具；(二)資產證券化業(yè)務；(三)套期保值類業(yè)務；(四)國家金融監(jiān)督管理總局批準的其他業(yè)務。汽車金融公司申請開辦上述業(yè)務的具體條件和程序，按照行政第二十條汽車金融公司應當基于真實貿易背景開展貸款和融第二十一條汽車金融公司僅限于向其汽車貸款或融資租賃業(yè)務客戶(含貸款或融資租賃合同已結清客戶)提供汽車附加品融資第二十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務應當合法取得租賃物的所有權；應當按照國家有關規(guī)定進行融資租賃登記公示，保第二十三條汽車金融公司應當規(guī)范開展保證金存款業(yè)務，不第二十四條汽車金融公司發(fā)行非資本類債券應當堅持舉債同償債能力相匹配原則，審慎合理安排債券發(fā)行計劃；發(fā)債資金用途第二十五條汽車金融公司轉讓汽車及汽車附加品貸款和融資租賃資產應當嚴格遵守法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，遵守真實、整體和潔第二十六條汽車金融公司經營業(yè)務中涉及外匯管理事項的，第四章公司治理與內部控制第二十七條汽車金融公司應當根據(jù)有關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，第二十八條汽車金融公司應當按照有關監(jiān)管規(guī)定建立和完善汽車金融公司應當在公司章程中載明，主要股東必要時向公司第二十九條汽車金融公司應當加強董事會建設，建立健全董第三十條汽車金融公司應當設立監(jiān)事會或專職監(jiān)事，建立健第三十一條汽車金融公司應當規(guī)范高級管理層履職，明確高完善對高級管理層履職能力的考核評價、監(jiān)督檢查及專業(yè)培訓，加第三十二條汽車金融公司應當根據(jù)業(yè)務特點建立科學合理的薪酬管理制度，優(yōu)化薪酬結構，對高級管理人員以及對風險有重要影響的崗位人員實施薪酬延期支付和追索扣回等制度，確保激勵約第三十三條汽車金融公司應當制定完善關聯(lián)交易管理制度，每年4月30日前通過官方網站及其他渠道向社會公眾披露機構基第三十五條汽車金融公司應當建立和完善消費者權益保護工履行消費投訴處理工作主體責任，強化投訴源頭治理；加強金融宣第三十六條汽車金融公司應當建立符合自身經營特點的內部控制機制，明確部門、崗位職責分工，加強制度建設，完善操作流程；持續(xù)開展內控合規(guī)評價和監(jiān)督，加強內部控制問題整改和責任追究，充分發(fā)揮內部控制在經營管理和風險防控中的作用，確保安第三十七條汽車金融公司應當按照國家有關規(guī)定建立健全公客觀審查評價并督促改善公司業(yè)務經營、風險管理、內控合規(guī)和公第三十九條汽車金融公司應當建立定期外部審計制度，并于每個會計年度結束后的4個月內，將經注冊會計師簽名確認的年度第四十條汽車金融公司應當建立完善數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)第四十一條汽車金融公司應當建立與業(yè)務規(guī)模和風險狀況相匹配的全面風險管理體系，健全適應業(yè)務特點的風險治理架構、風第四十二條汽車金融公司應當建立完善合規(guī)管理體系，明確專門負責合規(guī)管理的部門、崗位以及相應的權限，制定合規(guī)管理政第四十三條汽車金融公司應當不斷完善信用風險管理制度和流程，提升風險管理精細化水平。應實行信用風險資產五級分類制度，建立審慎的資產減值損失準備制度，及時足額計提資產減值損第四十四條汽車金融公司應當建立與自身業(yè)務規(guī)模相適應的流動性風險管理體系，定期開展流動性壓力測試，制定并完善流動第四十五條汽車金融公司應當根據(jù)業(yè)務流程、人員崗位、信息系統(tǒng)和外包管理等情況建立科學的操作風險管理體系，制定規(guī)范第四十六條汽車金融公司應當構建欺詐風險防控體系，有效第四十七條汽車金融公司應當建立與信息系統(tǒng)運行管理模式第四十八條汽車金融公司應當制定完善聲譽風險監(jiān)測機制、第四十九條汽車金融公司應當對合作機構實行名單制管理，建立合作機構準入、退出標準以及合作期間定期評估制度，確保合前款所稱合作機構，是指與汽車金融公司在營銷獲客、共同出第五十條汽車金融公司開展汽車經銷商和汽車售后服務商貸關交易的真實性和合理性進行盡職審核與專業(yè)判斷；建立有效的庫第五十一條汽車金融公司開展汽車及汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)務，應當通過合法方式獲得借款人或承租人的征信信息和其他內外部信息，全面評估借款人或承租人的信用狀況；獨立有效開第五十二條汽車金融公司開展融資租賃業(yè)務應當建立健全融資租賃車輛價值評估和定價體系，密切監(jiān)測租賃物價值對融債權的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施；應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃車輛的風險管理，建立汽車金融公司售后回租業(yè)務的租賃物必須由承租人真實擁有并有權處分，不得接受已設置任何抵押、權屬存在爭議或已被司法機關查封、扣押的財產或所有權存在瑕疵的租賃物；租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值第五十三條汽車金融公司開展二手車金融業(yè)務應當建立二手車市場信息數(shù)據(jù)庫和二手車殘值估算體系，嚴格把控交易真實性和第五十四條汽車金融公司開展汽車附加品貸款和融資租賃業(yè)汽車附加品融資金額不得超過附加品合計售價的80%;合計售價超過20萬元人民幣的，融資金額不得超過合計售價的70%。汽車金融公司應當加強對汽車附加品交易真實性和合理性的審核與判斷，收集附加品相關交易資料或憑證，并加強貸款資金支付(一)資本充足率、杠桿率不低于國家金融監(jiān)督管理總局的最(二)對單一借款人的授信余額不得超過資本凈額的15%;(三)對單一集團客戶的授信余額不得超過資本凈額的50%;(四)對單一股東及其關聯(lián)方的授信余額不得超過該股東在汽(五)自用固定資產比例不得超過資本凈額的40%;(六)流動性比例不得低于50%。國家金融監(jiān)督管理總局可根據(jù)監(jiān)管需要對上述指標做出適當調前款所稱關聯(lián)方是指《企業(yè)會計準則》關聯(lián)方披露所界定的關第五十六條汽車金融公司應按規(guī)定向國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構報送有關報告、監(jiān)管報表及其他資料，并確保所提供第五十七條汽車金融公司在經營中出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大風險和損失時，應當立即采取應急措施并及時向國家金融監(jiān)督管理總第五十八條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構根據(jù)審慎監(jiān)第五十九條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構必要時可指內部控制制度及執(zhí)行情況等進行審計。國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構可要求汽車金融公司對專業(yè)技能和獨立性不滿足監(jiān)管要求第六十條國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構應加強與汽車金融公司以及外部審計機構的信息交流，定期開展三方會談或者直接與外部審計機構進行會談，及時發(fā)現(xiàn)和解決汽車金融公司存在的第六十一條汽車金融公司違反本辦法規(guī)定的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構將責令限期整改；逾期未整改的，或其行為嚴重危及公司穩(wěn)健運行、損害客戶合法權益的，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構可區(qū)別情形，依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督第六十二條汽車金融公司已經或可能發(fā)生信用危機，嚴重影響債權人和其他客戶合法權益的，國家金融監(jiān)督管理總局可依法對其實行接管或促成機構重組。汽車金融公司有違法經營、經營管理汽車金融公司符合《中華人民共和國企業(yè)破產法》規(guī)定的破產情形的，經國家金融監(jiān)督管理總局同意，汽車金融公司或其債權人可以向人民法院提出重整、和解或者破產清算申請。破產重整的汽車金融公司，其重整后的股東應符合汽車金融公司的出資人條國家金融監(jiān)督管理總局派出機構應根據(jù)進入破產程序的汽車金融公第六十三條汽車金融公司可成立行業(yè)性自律組織，實行自律管理。自律組織開展活動，應當接受國家