市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范貫徹實(shí)施工作方案工作例文

?市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范貫徹實(shí)施工作方案工作例文一、方案背景近年來(lái)，我國(guó)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)取得了顯著成果，但同時(shí)也暴露出一些問(wèn)題。為進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，提高財(cái)務(wù)管理水平，確保資金安全，根據(jù)財(cái)政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》的要求，我市決定全面貫徹實(shí)施內(nèi)部控制規(guī)范。二、工作目標(biāo)1.全面梳理行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，確保各項(xiàng)制度完善、合理、有效。2.提高行政事業(yè)單位內(nèi)部控制意識(shí)，增強(qiáng)財(cái)務(wù)管理能力。3.促進(jìn)財(cái)政資金安全、合規(guī)、高效使用。4.提升行政事業(yè)單位整體管理水平。三、工作步驟1.組織培訓(xùn)（1）組織全市行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)人員參加內(nèi)部控制規(guī)范培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制意識(shí)。（2）邀請(qǐng)業(yè)內(nèi)專(zhuān)家進(jìn)行授課，分享內(nèi)部控制經(jīng)驗(yàn)。2.制定方案（1）成立專(zhuān)項(xiàng)工作組，負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制規(guī)范貫徹實(shí)施方案。（2）結(jié)合我市實(shí)際情況，制定具體實(shí)施細(xì)則。3.落實(shí)措施（1）加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。（2）建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系，定期對(duì)內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估。（3）對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，確保內(nèi)部控制體系不斷完善。4.監(jiān)督考核（1）設(shè)立內(nèi)部控制監(jiān)督小組，對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查。（2）定期對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查，確保各項(xiàng)措施得到落實(shí)。四、具體措施1.完善內(nèi)部控制制度（1）梳理現(xiàn)有內(nèi)部控制制度，查找不足，進(jìn)行修訂和完善。（2）制定行政事業(yè)單位內(nèi)部控制手冊(cè)，明確各項(xiàng)控制措施。2.提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)（1）加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn)，提高內(nèi)部控制意識(shí)。（2）組織財(cái)務(wù)人員參加專(zhuān)業(yè)考試，提升專(zhuān)業(yè)素質(zhì)。3.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)（1）設(shè)立內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作進(jìn)行審計(jì)。（2）定期對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，確保各項(xiàng)措施得到落實(shí)。4.建立健全內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系（1）制定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容和方法。（2）定期對(duì)內(nèi)部控制工作進(jìn)行檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制效果。五、工作要求1.提高認(rèn)識(shí)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制規(guī)范貫徹實(shí)施的重要性，將其作為一項(xiàng)重要工作來(lái)抓。2.明確責(zé)任各級(jí)財(cái)政部門(mén)要切實(shí)承擔(dān)起內(nèi)部控制規(guī)范貫徹實(shí)施的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督指導(dǎo)責(zé)任。3.獨(dú)立監(jiān)督審計(jì)、監(jiān)察等部門(mén)要加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制工作的監(jiān)督，確保內(nèi)部控制制度得到有效執(zhí)行。4.完善激勵(lì)對(duì)內(nèi)部控制工作表現(xiàn)突出的單位和個(gè)人給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，激發(fā)工作積極性。注意事項(xiàng)一：避免形式主義解決辦法：別讓文件堆成山，每個(gè)措施都要落到實(shí)處。咱們得是真刀真槍地去執(zhí)行，不是擺樣子給人看。每個(gè)步驟都要有明確的責(zé)任人和完成時(shí)間，不能讓制度變成一紙空文。注意事項(xiàng)二：防止信息孤島解決辦法：各部門(mén)之間要打破壁壘，信息要共享。別讓財(cái)務(wù)部門(mén)成了信息的孤島，內(nèi)部控制的落實(shí)需要大家的共同努力，信息流暢才能保證措施的有效性。注意事項(xiàng)三：忽視員工培訓(xùn)解決辦法：?jiǎn)T工培訓(xùn)不能馬虎，這是提升內(nèi)部控制能力的關(guān)鍵。咱們得定期組織培訓(xùn)，讓每個(gè)員工都明白內(nèi)部控制的重要性，知道怎么去做，而不是靠猜。注意事項(xiàng)四：缺乏有效監(jiān)督解決辦法：監(jiān)督要到位，不能只靠自覺(jué)。得有專(zhuān)門(mén)的監(jiān)督小組，定期檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)整改。這樣才能確保內(nèi)部控制規(guī)范得到有效執(zhí)行。注意事項(xiàng)五：應(yīng)對(duì)變化不靈活解決辦法：市場(chǎng)和政策都在變，我們的內(nèi)部控制措施也要跟著變。要定期評(píng)估，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)調(diào)整策略，不能一條道走到黑。注意事項(xiàng)六：忽視激勵(lì)機(jī)制解決辦法：光靠制度壓人不行，還得有激勵(lì)機(jī)制。對(duì)于在內(nèi)部控制工作中做出突出貢獻(xiàn)的個(gè)人和團(tuán)隊(duì)，要給予獎(jiǎng)勵(lì)，這樣才能激發(fā)大家的積極性。要點(diǎn)一：強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)每個(gè)崗位上的人都得清楚自己的責(zé)任，不能有“事不關(guān)己高高掛起”的心態(tài)。咱們得明確每個(gè)人的職責(zé)，出了問(wèn)題得有人負(fù)責(zé)，這樣才能確保內(nèi)部控制規(guī)范的實(shí)施不是一句空話(huà)。要點(diǎn)二：建立反饋機(jī)制做了工作不反饋等于沒(méi)做。咱們得建立一個(gè)反饋機(jī)制，每個(gè)環(huán)節(jié)執(zhí)行完都得有記錄，有反饋，這樣有問(wèn)題能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，及時(shí)調(diào)整，確保內(nèi)部控制措施始終貼合實(shí)際。要點(diǎn)三：重視風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，咱們不能回避，要正視它。定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要做到心中有數(shù)，提前做好準(zhǔn)備，制定應(yīng)對(duì)策略，減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響。要點(diǎn)四：保障資源投入做內(nèi)部控制規(guī)范，不能不舍得投入。必要的資源要保障，無(wú)論是人力還是財(cái)力，都不能省。只有投入到位，才能保證內(nèi)部控制工作的順利進(jìn)行。要點(diǎn)五：強(qiáng)調(diào)文化建設(shè)內(nèi)部控制不僅僅是制度，更是一種文化。要在單位內(nèi)部形成一種重視內(nèi)部控制的文化氛圍，讓每個(gè)人都意