企業(yè)信息安全管理作業(yè)指導書

企業(yè)信息安全管理作業(yè)指導書TOC\o"1-2"\h\u10345第1章企業(yè)信息安全概述 383521.1企業(yè)信息安全的重要性 389671.2信息安全管理體系的基本概念 4141101.3信息安全管理的法律法規(guī)與標準 421416第2章信息安全組織與管理 4131962.1信息安全組織架構 4295762.1.1組織架構概述 4215122.1.2決策層 5212112.1.3管理層 5123802.1.4執(zhí)行層 564292.1.5監(jiān)督層 5280362.2信息安全政策與策略 5197102.2.1信息安全政策 5159822.2.2信息安全策略 522282.3信息安全風險管理 691022.3.1風險識別 696452.3.2風險評估 6103012.3.3風險應對 6171422.3.4風險監(jiān)控與改進 65124第3章人員與物理安全 6255643.1人員安全管理 6305253.1.1崗位職責 642393.1.2人員選拔與錄用 6301243.1.3權限管理 6288723.1.4離職管理 617983.2物理安全管理 6227293.2.1場所安全 6257213.2.2設備安全 6171973.2.3存儲介質管理 7214293.2.4物品出入管理 7180163.3安全意識培訓與教育 7171623.3.1培訓計劃 7191303.3.2培訓內容 719353.3.3培訓方式 7119223.3.4培訓評估 7218763.3.5安全意識宣傳 712226第4章網絡安全 730484.1網絡架構與設備安全 7282774.1.1網絡架構設計原則 7310414.1.2網絡設備安全配置 7151564.2網絡邊界安全 885164.2.1防火墻配置與管理 8129414.2.2入侵防御系統(tǒng)（IDS/IPS） 878654.3網絡入侵檢測與防御 8314374.3.1入侵檢測系統(tǒng)（IDS） 8170834.3.2入侵防御系統(tǒng)（IPS） 823710第5章系統(tǒng)與應用安全 8264645.1操作系統(tǒng)安全 9300925.1.1基本要求 9226905.1.2安全措施 9316795.2數據庫安全 935195.2.1基本要求 911275.2.2安全措施 9323595.3應用程序安全 927365.3.1基本要求 9313355.3.2安全措施 109020第6章數據安全與隱私保護 10245096.1數據分類與分級 10267336.1.1數據分類 10108046.1.2數據分級 10199786.2數據加密與解密 10289216.2.1加密技術 11161316.2.2加密策略 11188956.3數據備份與恢復 11159696.3.1備份策略 1117246.3.2備份方式 11196196.3.3恢復策略 1110870第7章信息安全事件管理 1274477.1信息安全事件分類與分級 1243077.1.1分類 12171417.1.2分級 12296967.2信息安全事件應急響應 13318057.2.1應急響應組織 13318357.2.2應急預案 13124627.2.3應急響應流程 13143637.3信息安全事件調查與處理 13116017.3.1調查 132977.3.2處理 1310597第8章信息系統(tǒng)審計與合規(guī)性 14191618.1信息系統(tǒng)審計概述 14183578.1.1定義與目的 14241698.1.2審計范圍與內容 1480998.2審計流程與方法 1411318.2.1審計計劃 14295368.2.2審計準備 15190768.2.3實施審計 1595298.2.4編制審計報告 15205248.2.5審計跟蹤 15194128.3合規(guī)性檢查與評估 1567288.3.1法律法規(guī)與標準要求 1514948.3.2內部規(guī)定 15114898.3.3合規(guī)性評估 1628496第9章信息安全策略與法律法規(guī) 16254119.1我國信息安全法律法規(guī)體系 16286329.1.1概述 165749.1.2法律層面 1636549.1.3行政法規(guī)與部門規(guī)章 1675359.1.4地方性法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件 1680359.2信息安全政策與法規(guī)解讀 16285899.2.1政策層面 1638559.2.2法規(guī)層面 1620699.3企業(yè)合規(guī)性建設與改進 17163049.3.1企業(yè)合規(guī)性建設 17307969.3.2企業(yè)合規(guī)性改進 1766229.3.3合規(guī)性審計與監(jiān)督 1721995第10章企業(yè)信息安全持續(xù)改進 173037610.1信息安全監(jiān)控與評估 171234010.1.1監(jiān)控機制建立 17843510.1.2評估方法與流程 172572710.1.3評估結果應用 172014610.2信息安全改進措施 172022510.2.1技術改進 171460910.2.2管理改進 1872910.2.3流程優(yōu)化 182938510.3信息安全發(fā)展趨勢與展望 181934310.3.1云計算與大數據 182206510.3.2人工智能與機器學習 18290810.3.3法規(guī)政策與標準規(guī)范 182888110.3.4跨界融合與創(chuàng)新 18第1章企業(yè)信息安全概述1.1企業(yè)信息安全的重要性企業(yè)信息是現代企業(yè)生存和發(fā)展的核心資源，它涵蓋了企業(yè)運營、管理、戰(zhàn)略規(guī)劃等多方面的內容。保障企業(yè)信息安全，對于維護企業(yè)合法權益、提升企業(yè)核心競爭力具有重要意義。企業(yè)信息安全有助于保護企業(yè)知識產權和商業(yè)秘密，防止因信息泄露導致的競爭優(yōu)勢喪失。企業(yè)信息安全有助于維護企業(yè)聲譽，避免因信息安全引發(fā)公眾信任危機。企業(yè)信息安全還有助于保障企業(yè)業(yè)務的連續(xù)性和穩(wěn)定性，降低因信息安全事件導致的經營風險。1.2信息安全管理體系的基本概念信息安全管理體系（InformationSecurityManagementSystem，簡稱ISMS）是指一系列政策、程序、組織結構、責任分配、策略、實踐和過程的整體，旨在保護企業(yè)信息資源，保證信息的保密性、完整性和可用性。ISMS以風險管理為核心，通過建立、實施、運行、監(jiān)控、審查和改進等環(huán)節(jié)，對企業(yè)信息資產進行全面保護。其主要內容包括：組織架構、政策與目標、風險管理、資產識別與評估、訪問控制、物理與環(huán)境保護、通信與操作管理、人力資源管理等。1.3信息安全管理的法律法規(guī)與標準我國已經制定了一系列信息安全管理的法律法規(guī)與標準，以保證企業(yè)信息安全得到有效保障。以下列舉部分重要的法律法規(guī)與標準：（1）《中華人民共和國網絡安全法》：明確了網絡安全的基本要求、責任主體、監(jiān)管體制和法律責任，為企業(yè)信息安全提供了法律依據。（2）《中華人民共和國保守國家秘密法》：規(guī)定了國家秘密的保護范圍、保密等級、保密期限和保密措施，對企業(yè)涉及國家秘密的信息安全提出了嚴格要求。（3）《信息安全技術信息系統(tǒng)安全等級保護基本要求》（GB/T222392008）：為企業(yè)提供了信息系統(tǒng)安全等級保護的基本要求和實施指南。（4）《信息安全管理體系要求》（ISO/IEC27001）：為企業(yè)建立、實施和改進信息安全管理體系提供了國際標準。遵守以上法律法規(guī)與標準，企業(yè)可以保證信息安全管理工作得到有效開展，降低信息安全風險。第2章信息安全組織與管理2.1信息安全組織架構2.1.1組織架構概述企業(yè)應建立一套完整的信息安全組織架構，明確各崗位職責，保證信息安全工作有效開展。該架構應涵蓋決策層、管理層、執(zhí)行層和監(jiān)督層，形成層級清晰、分工明確的組織體系。2.1.2決策層決策層負責制定企業(yè)信息安全戰(zhàn)略和目標，審批重大信息安全事項。主要包括企業(yè)高層領導、信息安全委員會等。2.1.3管理層管理層負責制定、實施和監(jiān)督信息安全政策、策略及規(guī)章制度。主要包括信息安全管理辦公室、信息安全管理部門等。2.1.4執(zhí)行層執(zhí)行層負責具體落實信息安全措施，保障信息系統(tǒng)安全運行。包括系統(tǒng)管理員、網絡管理員、安全運維人員等。2.1.5監(jiān)督層監(jiān)督層負責對信息安全工作進行監(jiān)督、檢查和評價，保證各項措施得到有效執(zhí)行。包括內部審計、信息安全監(jiān)察部門等。2.2信息安全政策與策略2.2.1信息安全政策企業(yè)應制定信息安全政策，明確信息安全目標、范圍、原則和基本要求。信息安全政策應具有以下特點：（1）全面性：涵蓋企業(yè)所有信息資產和信息系統(tǒng)；（2）可操作性：明確各崗位人員的職責和權限；（3）動態(tài)性：根據企業(yè)發(fā)展和信息安全環(huán)境變化進行調整；（4）具體性：明確具體的措施和要求。2.2.2信息安全策略信息安全策略是對信息安全政策的細化和落實，主要包括以下內容：（1）訪問控制策略：規(guī)定用戶身份驗證、權限分配、訪問審計等；（2）信息加密策略：明確加密算法、加密范圍和密鑰管理等；（3）網絡安全策略：包括防火墻、入侵檢測、安全審計等；（4）數據備份與恢復策略：明確備份周期、備份方式和恢復流程；（5）應急響應策略：規(guī)定應急響應流程、責任人和資源保障。2.3信息安全風險管理2.3.1風險識別企業(yè)應開展信息安全風險識別工作，全面梳理信息資產、業(yè)務流程、信息系統(tǒng)等方面可能存在的安全風險。2.3.2風險評估對已識別的風險進行評估，分析風險的可能性和影響程度，確定風險等級。2.3.3風險應對根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施，包括風險規(guī)避、風險減輕、風險接受和風險轉移等。2.3.4風險監(jiān)控與改進建立風險監(jiān)控機制，定期對信息安全風險進行監(jiān)控和審查，發(fā)覺問題及時采取改進措施。同時根據企業(yè)發(fā)展和外部環(huán)境變化，不斷優(yōu)化風險管理體系。第3章人員與物理安全3.1人員安全管理3.1.1崗位職責明確各崗位人員的安全職責，制定相應的崗位職責，保證各崗位人員嚴格遵守信息安全規(guī)定。3.1.2人員選拔與錄用加強人員選拔與錄用過程中的安全背景調查，保證招聘的人員具備良好的職業(yè)道德和安全意識。3.1.3權限管理根據崗位職責和工作需求，合理分配系統(tǒng)權限，防止越權操作。3.1.4離職管理對離職人員進行安全審計，保證其歸還所有公司資產，撤銷相關權限，避免信息泄露。3.2物理安全管理3.2.1場所安全保證辦公場所的安全，包括門禁、監(jiān)控、消防等設施的正常運行。3.2.2設備安全對重要設備進行安全管理，包括計算機、服務器、網絡設備等，防止設備丟失、損壞或被非法接入。3.2.3存儲介質管理加強存儲介質的管理，對重要數據備份，避免數據泄露。3.2.4物品出入管理建立物品出入管理制度，對所有出入物品進行嚴格檢查，防止非法物品帶入或帶出。3.3安全意識培訓與教育3.3.1培訓計劃制定安全意識培訓計劃，定期開展培訓活動，提高員工信息安全意識。3.3.2培訓內容培訓內容應包括信息安全基礎知識、法律法規(guī)、公司內部安全制度等。3.3.3培訓方式采用多種培訓方式，如講座、案例分析、實操演練等，提高培訓效果。3.3.4培訓評估對培訓效果進行評估，持續(xù)改進培訓內容和方式，保證培訓質量。3.3.5安全意識宣傳通過內部宣傳渠道，如海報、內刊、網絡等，普及信息安全知識，提高員工安全意識。第4章網絡安全4.1網絡架構與設備安全4.1.1網絡架構設計原則在網絡架構設計過程中，應遵循以下原則：（1）分級設計：根據企業(yè)業(yè)務特點，將網絡劃分為多個安全域，實現不同安全等級的業(yè)務隔離；（2）模塊化設計：采用模塊化設計，便于網絡設備的擴展和升級；（3）冗余設計：關鍵網絡設備、鏈路應具備冗余，提高網絡的可靠性；（4）安全策略：制定合理的網絡安全策略，保證網絡設備安全。4.1.2網絡設備安全配置（1）設備基本配置：修改默認密碼，設置復雜密碼，關閉不必要的服務和端口；（2）訪問控制：配置訪問控制列表，限制網絡設備的管理權限；（3）網絡設備監(jiān)控：對網絡設備進行實時監(jiān)控，及時發(fā)覺并處理異常情況；（4）定期更新：定期更新網絡設備的安全補丁和軟件版本。4.2網絡邊界安全4.2.1防火墻配置與管理（1）防火墻策略：根據業(yè)務需求，制定合理的防火墻策略，實現訪問控制；（2）防火墻規(guī)則：配置防火墻規(guī)則，阻斷非法訪問和攻擊；（3）防火墻日志：開啟防火墻日志功能，記錄網絡流量和事件，便于審計和分析；（4）防火墻維護：定期檢查防火墻配置和狀態(tài)，保證其正常運行。4.2.2入侵防御系統(tǒng)（IDS/IPS）（1）部署位置：將IDS/IPS設備部署在網絡邊界和關鍵業(yè)務系統(tǒng)前端；（2）入侵檢測：實時監(jiān)測網絡流量，識別并報警潛在的網絡攻擊行為；（3）入侵防御：自動阻斷惡意攻擊，保護網絡和業(yè)務系統(tǒng)安全；（4）策略更新：定期更新入侵防御系統(tǒng)的特征庫和策略。4.3網絡入侵檢測與防御4.3.1入侵檢測系統(tǒng)（IDS）（1）部署策略：根據企業(yè)網絡結構，合理部署IDS設備；（2）檢測方法：采用特征檢測和異常檢測相結合的方式，提高檢測準確性；（3）報警處理：對檢測到的攻擊行為及時報警，并通知相關人員進行處理；（4）日志分析：分析IDS日志，挖掘潛在的安全威脅。4.3.2入侵防御系統(tǒng)（IPS）（1）防御策略：制定合理的防御策略，自動阻斷惡意攻擊；（2）聯動防御：與防火墻、IDS等設備進行聯動，形成立體防御體系；（3）功能優(yōu)化：合理配置IPS設備，保證網絡功能不受影響；（4）防御效果評估：定期評估IPS防御效果，調整防御策略。第5章系統(tǒng)與應用安全5.1操作系統(tǒng)安全5.1.1基本要求操作系統(tǒng)作為計算機系統(tǒng)的基礎，其安全性。企業(yè)應選擇具備較高安全功能的操作系統(tǒng)，并遵循以下基本要求：（1）保證操作系統(tǒng)版本更新及時，修補已知的安全漏洞；（2）合理配置操作系統(tǒng)，關閉不必要的服務和端口，降低安全風險；（3）對操作系統(tǒng)進行定期安全檢查，保證安全策略的有效性；（4）實施操作系統(tǒng)層面的訪問控制，防止未授權訪問。5.1.2安全措施（1）設置操作系統(tǒng)賬戶密碼策略，包括密碼復雜度、密碼過期時間等；（2）配置操作系統(tǒng)防火墻，對進出網絡的數據包進行過濾；（3）開啟操作系統(tǒng)審計功能，記錄系統(tǒng)操作行為，便于事后審計；（4）定期備份操作系統(tǒng)，以便在發(fā)生安全事件時快速恢復。5.2數據庫安全5.2.1基本要求數據庫安全是企業(yè)信息安全管理的重要組成部分。為保證數據庫安全，企業(yè)應遵循以下基本要求：（1）選擇具備較高安全功能的數據庫產品；（2）合理配置數據庫，關閉不必要的服務和端口；（3）定期對數據庫進行安全檢查，修復已知的安全漏洞；（4）實施嚴格的數據庫訪問控制，防止未授權訪問。5.2.2安全措施（1）設置數據庫賬戶密碼策略，保證密碼安全；（2）對數據庫進行定期備份，以備不時之需；（3）利用數據庫防火墻技術，防止SQL注入等攻擊；（4）實施數據庫審計，記錄數據庫操作行為，便于事后審計。5.3應用程序安全5.3.1基本要求應用程序安全直接關系到企業(yè)業(yè)務的安全穩(wěn)定運行。為保證應用程序安全，企業(yè)應遵循以下基本要求：（1）選用安全可靠的編程語言和框架；（2）在軟件開發(fā)過程中，遵循安全開發(fā)原則，保證代碼安全；（3）對應用程序進行定期安全檢查，修復已知的安全漏洞；（4）實施嚴格的程序訪問控制，防止未授權訪問。5.3.2安全措施（1）對輸入數據進行嚴格驗證，防止SQL注入、XSS等攻擊；（2）采用加密技術，保護數據傳輸過程中的安全性；（3）限制應用程序的權限，避免執(zhí)行不必要的操作；（4）實施應用程序審計，記錄關鍵操作行為，便于事后審計。第6章數據安全與隱私保護6.1數據分類與分級6.1.1數據分類根據企業(yè)信息資產的性質、價值和敏感程度，將數據分為以下幾類：（1）公開數據：對外公開，無保密要求的信息，如企業(yè)新聞、公告等。（2）內部數據：企業(yè)內部使用，不宜對外公開的信息，如員工通訊錄、工作計劃等。（3）敏感數據：涉及企業(yè)核心業(yè)務、關鍵技術、商業(yè)秘密等信息，如客戶資料、研發(fā)數據等。（4）機密數據：涉及國家安全、公共安全、個人隱私等信息，如國家機密、個人身份證號碼等。6.1.2數據分級根據數據的重要程度和影響范圍，將數據分為以下四級：（1）一級數據：公開數據，無保密要求。（2）二級數據：內部數據，需保護數據不被非法訪問、修改、泄露。（3）三級數據：敏感數據，需采取嚴格的安全措施，保證數據安全。（4）四級數據：機密數據，需采取最高級別的安全措施，防止數據泄露、損壞和丟失。6.2數據加密與解密6.2.1加密技術采用對稱加密、非對稱加密和混合加密等加密技術，對數據進行加密處理，保證數據在傳輸和存儲過程中的安全。（1）對稱加密：使用相同的密鑰進行加密和解密，如AES、DES等算法。（2）非對稱加密：使用公鑰和私鑰進行加密和解密，如RSA、ECC等算法。（3）混合加密：結合對稱加密和非對稱加密的優(yōu)點，如SSL/TLS等協(xié)議。6.2.2加密策略根據數據分級和業(yè)務需求，制定相應的加密策略：（1）一級數據：無需加密。（2）二級數據：采用對稱加密或非對稱加密。（3）三級數據：采用混合加密。（4）四級數據：采用最高級別的加密措施。6.3數據備份與恢復6.3.1備份策略根據數據分級和業(yè)務需求，制定以下備份策略：（1）一級數據：定期備份，備份頻率可根據實際情況調整。（2）二級數據：定期備份，備份頻率不低于每周一次。（3）三級數據：定期備份，備份頻率不低于每天一次。（4）四級數據：實時備份，保證數據實時同步。6.3.2備份方式采用以下備份方式：（1）本地備份：將數據備份至本地存儲設備。（2）遠程備份：將數據備份至遠程數據中心或云存儲。（3）增量備份：僅備份自上次備份以來發(fā)生變化的數據。（4）全量備份：備份所有數據。6.3.3恢復策略在數據丟失或損壞情況下，按照以下恢復策略進行數據恢復：（1）一級數據：根據備份情況進行恢復。（2）二級數據：優(yōu)先使用最近的備份進行恢復。（3）三級數據：采用實時備份進行恢復。（4）四級數據：采用最高優(yōu)先級的備份進行恢復。通過以上措施，保證企業(yè)數據安全與隱私保護，降低數據安全風險。第7章信息安全事件管理7.1信息安全事件分類與分級7.1.1分類信息安全事件根據其性質和影響范圍，可分為以下幾類：（1）物理安全事件：指涉及物理設備、設施及環(huán)境的安全事件，如設備損壞、失竊等。（2）網絡安全事件：指涉及網絡系統(tǒng)的安全事件，如網絡攻擊、病毒感染、數據泄露等。（3）系統(tǒng)安全事件：指涉及信息系統(tǒng)本身的安全事件，如系統(tǒng)漏洞、軟件后門等。（4）應用安全事件：指涉及應用系統(tǒng)的安全事件，如應用漏洞、應用系統(tǒng)被篡改等。（5）數據安全事件：指涉及數據本身的安全事件，如數據泄露、數據篡改等。（6）社會工程學事件：指利用社會工程學手段進行的安全事件，如釣魚、詐騙等。7.1.2分級根據信息安全事件的嚴重程度和影響范圍，將信息安全事件分為以下四級：（1）一般事件：對局部業(yè)務造成一定影響，但影響范圍較小，易于控制和消除的事件。（2）較大事件：對部分業(yè)務造成較大影響，影響范圍較廣，需采取一定措施才能控制和消除的事件。（3）重大事件：對整體業(yè)務造成嚴重影響，影響范圍廣泛，需采取緊急措施才能控制和消除的事件。（4）特別重大事件：對國家安全、社會穩(wěn)定和企業(yè)生存發(fā)展造成極大威脅，需立即啟動應急預案，全力以赴進行應急處置的事件。7.2信息安全事件應急響應7.2.1應急響應組織建立應急響應組織，明確各成員職責，保證在信息安全事件發(fā)生時，能夠迅速、有效地進行處置。7.2.2應急預案制定應急預案，包括信息安全事件的預防、監(jiān)測、報告、處置和恢復等環(huán)節(jié)，保證在發(fā)生信息安全事件時，能夠有序、高效地進行應對。7.2.3應急響應流程（1）發(fā)覺與報告：一旦發(fā)覺信息安全事件，應立即報告給應急響應組織。（2）初步判斷與評估：對信息安全事件進行初步判斷，評估事件等級和影響范圍。（3）啟動應急預案：根據事件等級，啟動相應的應急預案。（4）應急處置：采取緊急措施，控制和消除信息安全事件。（5）信息發(fā)布：及時向相關人員發(fā)布事件處理進展和相關信息。（6）后期恢復：在信息安全事件得到控制后，逐步恢復受影響的業(yè)務。7.3信息安全事件調查與處理7.3.1調查（1）成立調查組：對重大和特別重大信息安全事件，成立專門的調查組。（2）收集證據：調查組應收集與事件相關的各種證據，包括日志、截圖、設備等。（3）分析原因：分析信息安全事件發(fā)生的原因，找出問題的根源。（4）總結教訓：從信息安全事件中總結經驗教訓，為防范類似事件提供借鑒。7.3.2處理（1）責任追究：根據調查結果，對相關責任人進行追責。（2）整改措施：針對信息安全事件暴露出的問題，制定整改措施，并督促落實。（3）跟蹤督促：對信息安全事件的處理情況進行跟蹤，保證整改措施得到有效執(zhí)行。（4）防范措施：加強信息安全防范，提高企業(yè)信息安全防護能力，防止類似事件的再次發(fā)生。第8章信息系統(tǒng)審計與合規(guī)性8.1信息系統(tǒng)審計概述信息系統(tǒng)審計作為一種獨立、客觀的評價活動，旨在評估企業(yè)信息系統(tǒng)在保障信息資產安全、提高業(yè)務運營效率、支持企業(yè)戰(zhàn)略目標實現方面的有效性。本章將從信息系統(tǒng)審計的定義、目的、范圍等方面進行概述。8.1.1定義與目的信息系統(tǒng)審計是指對企業(yè)信息系統(tǒng)的規(guī)劃、設計、開發(fā)、實施、運維等全過程進行系統(tǒng)性檢查和評價，以保證信息系統(tǒng)的安全性、可靠性和合規(guī)性。其主要目的是：（1）評估信息系統(tǒng)的安全性，發(fā)覺潛在風險，提出改進措施；（2）保證信息系統(tǒng)與企業(yè)業(yè)務目標相一致，提高業(yè)務運營效率；（3）促進企業(yè)合規(guī)性建設，降低法律風險。8.1.2審計范圍與內容信息系統(tǒng)審計的范圍包括但不限于以下內容：（1）信息安全政策與策略；（2）信息系統(tǒng)基礎設施；（3）應用系統(tǒng)開發(fā)與維護；（4）數據管理；（5）網絡與通信；（6）物理安全與環(huán)境保護；（7）人員管理與培訓；（8）應急響應與災難恢復。8.2審計流程與方法為保證信息系統(tǒng)審計的順利進行，企業(yè)應遵循以下審計流程與方法：8.2.1審計計劃（1）確定審計目標；（2）制定審計計劃，包括審計時間、范圍、人員等；（3）獲取必要的審計資源；（4）與相關部門溝通，獲取支持。8.2.2審計準備（1）收集與審計相關的資料，如政策文件、程序手冊等；（2）設計審計程序和方法；（3）培訓審計人員；（4）預通知被審計部門。8.2.3實施審計（1）按照審計計劃開展現場審計；（2）通過訪談、觀察、測試等方法，收集審計證據；（3）分析審計證據，識別風險和問題；（4）與被審計部門溝通，確認審計發(fā)覺。8.2.4編制審計報告（1）整理審計發(fā)覺，形成審計報告；（2）提出改進建議和措施；（3）報告審計結果，提交給管理層和相關部門。8.2.5審計跟蹤（1）跟蹤被審計部門的改進措施實施情況；（2）評估改進措施的有效性；（3）定期向管理層報告審計跟蹤結果。8.3合規(guī)性檢查與評估合規(guī)性檢查與評估是信息系統(tǒng)審計的重要組成部分，旨在保證企業(yè)信息系統(tǒng)遵循相關法律法規(guī)、標準要求和企業(yè)內部規(guī)定。8.3.1法律法規(guī)與標準要求（1）梳理與信息系統(tǒng)相關的法律法規(guī)、標準要求；（2）評估企業(yè)信息系統(tǒng)在合規(guī)性方面的現狀；（3）提出合規(guī)性改進建議。8.3.2內部規(guī)定（1）評估企業(yè)內部信息安全管理制度的完整性、有效性；（2）檢查內部規(guī)定在信息系統(tǒng)各環(huán)節(jié)的執(zhí)行情況；（3）提出完善內部管理制度的建議。8.3.3合規(guī)性評估（1）定期開展合規(guī)性評估，評估企業(yè)信息系統(tǒng)的合規(guī)性水平；（2）識別合規(guī)性風險，制定風險應對措施；（3）持續(xù)改進合規(guī)性管理工作，提高合規(guī)性水平。第9章信息安全策略與法律法規(guī)9.1我國信息安全法律法規(guī)體系9.1.1概述我國信息安全法律法規(guī)體系是根據國家發(fā)展戰(zhàn)略和國家安全需求，結合國際信息安全發(fā)展趨勢，逐步建立和完善的一套法律法規(guī)體系。該體系旨在保障國家信息安全，維護網絡空間秩序，推動信息化發(fā)展。9.1.2法律層面我國信息安全法律層面主要包括《中華人民共和國網絡安全法》、《中華人民共和國數據安全法》等。這些法律為信息安全提供了基本法律依據，明確了信息安全的管理職責、安全保護、監(jiān)督管理等方面的規(guī)定。9.1.3行政法規(guī)與部門規(guī)章行政法規(guī)與部門規(guī)章層面主要包括《信息安全技術信息系統(tǒng)安全等級保護基本要求》、《信息安全事件應急預案管理辦法》等。這些法規(guī)和規(guī)章對信息安全的技術要求、等級保護、應急預案等方面進行了詳細規(guī)定。9.1.4地方性法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件各地根據國家法律法規(guī)，結合本地實際情況，制定了相應的地方性法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件，以保證信息安全法律法規(guī)在地方層面的落實。9.2信息安全政策與法規(guī)解讀9.2.1政策層面我國信息安全政策主要包括《國家網絡空間安全戰(zhàn)略》、《“十三五”國家信息化規(guī)劃》等。這些政策明確了我國信息安全的發(fā)展目標、主要任務和保障措施，為信息安全工作提供了指導。9.2.2法規(guī)層面法規(guī)層面主要包括對信息安全相關法