高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田跟蹤審計(jì)、工程中間計(jì)量、變更價(jià)格調(diào)整及竣工結(jié)算審核項(xiàng)目 投標(biāo)方案（技術(shù)方案）

高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田跟蹤審計(jì)、工程中間計(jì)量、變更價(jià)格調(diào)整及竣工結(jié)算審核項(xiàng)目方案投標(biāo)文件（技術(shù)方案）投標(biāo)方案投標(biāo)人名稱(chēng)：****有限責(zé)任公司地址：****號(hào)二樓聯(lián)系人：****開(kāi)標(biāo)時(shí)啟封報(bào)告說(shuō)明聲明：本文內(nèi)容信息來(lái)源于公開(kāi)渠道，對(duì)文中內(nèi)容的準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性或可靠性不作任何保證。本文內(nèi)容僅供參考與學(xué)習(xí)交流使用，不構(gòu)成相關(guān)領(lǐng)域的建議和依據(jù)。 71.1.項(xiàng)目背景 71.1.1.項(xiàng)目概況及內(nèi)容 7 81.1.3.成果文件要求 81.1.4.委托人財(cái)產(chǎn)清單 9 1.1.6.對(duì)于高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田的建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的服務(wù)流 1.1.7.編制依據(jù) 1.1.8.審計(jì)目標(biāo) 1.1.9.審計(jì)范圍 1.1.10.審計(jì)方法 1.1.11.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 1.2.1.審計(jì)程序及審計(jì)內(nèi)容 1.2.2.項(xiàng)目目標(biāo)控制措施 1.3.合理化建議 381.3.1.對(duì)本工程后期審計(jì)質(zhì)量控制措施合理化建G 66 1.3.4.質(zhì)量控制體系措施 1.3.5.保密措施 2.1.1.進(jìn)度管理體系與措施 2.1.2.工作流程和制度 2.2.1.組織措施 2.2.2.經(jīng)濟(jì)措施 2.2.3.技術(shù)措施 2.2.4.合同措施 2.3.2.合理認(rèn)知“跟蹤”含義 2.3.3.不可避免的潛在風(fēng)險(xiǎn) 3.1.2.基本準(zhǔn)則 3.1.3.職業(yè)道德 G3.1.4.廉潔自律 3.2.1.質(zhì)量考評(píng)辦法 3.2.2.內(nèi)部管理制度 4.1.審計(jì)技術(shù)服務(wù)及措施 4.1.1.工程審計(jì)技術(shù)服務(wù) 4.1.2.審計(jì)技術(shù)措施 4.1.3.審核質(zhì)量保障體系的建立 4.2.管理制度及措施 4.2.1.薪酬管理制度 4.2.2.勞動(dòng)合同制度 4.2.3.人事管理制度 4.2.4.會(huì)議管理制度 4.2.5.接待管理制度 4.2.6.辦公環(huán)境管理制度 4.2.8.檔案管理制度 4.2.9.印證使用管理制度 4.2.10.通信管理制度 4.2.11.采購(gòu)管理制度 4.2.12.報(bào)刊書(shū)籍訂閱購(gòu)買(mǎi)管理制度 4.2.13.員工招聘管理制度 G4.2.14.員工離職管理制度 4.2.15.勞動(dòng)紀(jì)律管理制度 4.2.16.差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理制度 304 308 3124.2.20.技術(shù)檔案管理制度 3174.2.21.質(zhì)量控制管理制度 3224.2.22.項(xiàng)目組織管理制度 3404.2.23.保密安全管理制度 3424.2.24.消防安全管理制度 3434.2.25.內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置 4.2.26.監(jiān)控制度 357 3584.2.29.違反職業(yè)道德處罰制度 4.2.30.廉政管理制度 5.1.1.審計(jì)概況 5.1.2.全過(guò)程的質(zhì)量管理組織體系 5.2.1.專(zhuān)業(yè)造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T要求體系 G5.2.2.項(xiàng)目造價(jià)咨詢(xún)的復(fù)核稽查(三級(jí)復(fù)核制)體系 5.3.1.專(zhuān)業(yè)人員配備的質(zhì)量保證措施 5.3.2.重大問(wèn)題請(qǐng)示報(bào)告和處理措施 5.4.1.咨詢(xún)過(guò)程審核程序保證措施 5.4.2.審核質(zhì)量保障措施 6.1.服務(wù)承諾、保密措施 6.1.1.服務(wù)承諾 6.1.2.造價(jià)咨詢(xún)保密性公正性管理體系與措施5986.1.3.造價(jià)咨詢(xún)工作服務(wù)質(zhì)量承諾 6.2.對(duì)造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量、造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T遵守職業(yè)道 6066.2.1.造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)質(zhì)量承諾 6.2.3.工作紀(jì)律的承諾 6.2.4.服務(wù)質(zhì)量接受相關(guān)部門(mén)指導(dǎo)和監(jiān)督承諾6076.2.5.咨詢(xún)結(jié)果誤差控制承諾 6.2.6.服從分配與調(diào)整承諾 6.2.7.本地化服務(wù)承諾 G6.2.8.響應(yīng)時(shí)間 6.2.9.對(duì)安排專(zhuān)業(yè)齊全、服務(wù)人員滿(mǎn)足工作需要 6.3.服務(wù)質(zhì)量接受各方監(jiān)督的承諾 6.3.1.提高項(xiàng)目咨詢(xún)效率 6.3.2.按期完成工程咨詢(xún)報(bào)告的編制 6.3.3.造價(jià)咨詢(xún)結(jié)果誤差控制承諾 6.4.服務(wù)安全保證承諾 6.4.1.全面造價(jià)咨詢(xún)措施 6.4.2.突出重點(diǎn)措施 6.4.3.成本效益措施 6.4.4.監(jiān)督審查措施 6.4.5.信息保證措施 6.4.6.以人文本措施 6.4.7.注重全程措施 6.4.8.層層把關(guān)措施 6.5.其他承諾及監(jiān)管措施 6.5.1.溝通協(xié)調(diào)承諾 6.5.2.服從造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)任務(wù)分配與調(diào)整承諾6246.5.3.監(jiān)管措施629G第一章服務(wù)方案1.1.項(xiàng)目背景PG(2)委托人提供的設(shè)備清單：無(wú)(3)委托人提供的設(shè)施清單：無(wú)(5)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范(6)工程承包合同及其他相關(guān)合同(12)招投標(biāo)文件。1、水利部水總【2014】429號(hào)《水利工程設(shè)計(jì)(概)估6、工程概算依據(jù)設(shè)計(jì)部門(mén)提供的工程量及施工組織設(shè)7、內(nèi)發(fā)改費(fèi)字【2020】1290號(hào)文《內(nèi)蒙古自治區(qū)發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于蒙西電網(wǎng)2020-2022年輸配電價(jià)和銷(xiāo)售電9、水利部海河水利委員會(huì)海建管【2009】80號(hào)《水利10、水利部辦公廳關(guān)于印發(fā)【2016】132號(hào)《水利工程古自治區(qū)交通運(yùn)輸廳關(guān)于執(zhí)行交通運(yùn)輸部2018年第86號(hào)公13、《內(nèi)蒙古自治區(qū)財(cái)政廳內(nèi)蒙古自治區(qū)農(nóng)牧廳關(guān)于2APG1.1.11.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估1.1.12.報(bào)告編寫(xiě)PFPG(九)前期階段審計(jì)(3)初步設(shè)計(jì)概算編制的建設(shè)規(guī)模和建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)是否與A性設(shè)施需要擴(kuò)大規(guī)?；蛱岣邩?biāo)準(zhǔn)的設(shè)計(jì)變更是否履行設(shè)計(jì)②項(xiàng)目超過(guò)規(guī)定金額設(shè)計(jì)變更費(fèi)用是否經(jīng)上級(jí)公司審章制度的制定是否符合國(guó)家方針政策和公司制定的各項(xiàng)規(guī)A費(fèi)包含項(xiàng)目單位(籌建處)前期人員的工資及工資外人工成本費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、審查(評(píng)估)費(fèi)、辦公費(fèi)、差旅(十)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施階段審計(jì)1、審查招投標(biāo)管理情況審查工程項(xiàng)目招投標(biāo)管理是否P①是否根據(jù)工程進(jìn)度編制年度招標(biāo)工作計(jì)劃并履行上②是否組織編制建設(shè)工程招標(biāo)方案(包括招標(biāo)文件),并④是否按照審批意見(jiàn)和確定的招標(biāo)結(jié)果進(jìn)行合同談判(2)招標(biāo)程序是否符合規(guī)定①招標(biāo)方式。國(guó)家有規(guī)定要求公開(kāi)招標(biāo)的，應(yīng)嚴(yán)格按規(guī)③對(duì)于經(jīng)批準(zhǔn)采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式的，邀請(qǐng)的投標(biāo)單位應(yīng)為3家及以上；施工多個(gè)標(biāo)段同時(shí)招標(biāo)時(shí)，每單個(gè)標(biāo)段的投標(biāo)單位不得少于3家，總投標(biāo)單位不得少于發(fā)標(biāo)數(shù)的2倍、且最少不得少于5家。(3)審查招投標(biāo)文件是否合規(guī)③施工招標(biāo)是否在招標(biāo)文件和合同中準(zhǔn)確描述合同價(jià)④審查投標(biāo)保證金(保函)的額度和送達(dá)時(shí)間是否符合⑥審查標(biāo)底文件(如有)的合理性，標(biāo)底的保密措施及(4)審查投標(biāo)、開(kāi)標(biāo)、定標(biāo)是否合規(guī)G②投標(biāo)人應(yīng)按招標(biāo)文件是否要求提交投標(biāo)保證金(或保③主體工程不得選擇未通過(guò)GB/T28000(職業(yè)健康安全管理體系)GB/T24000(環(huán)境管理體系)及GB/T19000(質(zhì)量管理體系)的承包商。組時(shí)可以選擇2至3家主體施工單位，主輔工程施工單位不宜超過(guò)5家。關(guān)部門(mén)提供的專(zhuān)家名冊(cè)或者招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)的專(zhuān)家?guī)靸?nèi)的相⑧評(píng)標(biāo)是否根據(jù)招標(biāo)項(xiàng)目的不同類(lèi)型按國(guó)家現(xiàn)行法律G定后，是否及時(shí)向中標(biāo)人發(fā)出(預(yù))中標(biāo)通知書(shū)，在中標(biāo)通A象。施工合同內(nèi)容是否全部完成，是否切實(shí)履行合同條款，PG安全、進(jìn)度、費(fèi)用等進(jìn)行監(jiān)督和管理，是否按照有關(guān)法律、(1)監(jiān)理人員配備是否符合合同約定。(2)對(duì)預(yù)先設(shè)計(jì)的質(zhì)量控制點(diǎn)的控制是否到位。(3)施工過(guò)程中對(duì)關(guān)鍵部位或關(guān)鍵工序是否進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)(1)項(xiàng)目單位是否嚴(yán)格控制施工過(guò)程中的甲方現(xiàn)場(chǎng)簽(2)現(xiàn)場(chǎng)簽證是否以工程聯(lián)系單(工程簽證單)的形式，A不按圖施工等施工單位自身原因而造成額外費(fèi)用不應(yīng)進(jìn)行(5)發(fā)生的簽證是否有相應(yīng)的補(bǔ)充圖紙(如需要),工G超出執(zhí)行概算范圍投資和不按概算批復(fù)的規(guī)定購(gòu)置自用固0%以上基本預(yù)備費(fèi)部分和風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金是否報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后A(5)承包商是否按合同約定內(nèi)容編制完成相應(yīng)的竣工(6)竣工結(jié)算文件中是否包含承包人申請(qǐng)結(jié)算的全部項(xiàng)工程結(jié)算表、合同范圍外(小型變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、臨時(shí)委托)工程結(jié)算表及匯總表、重大設(shè)計(jì)變更工程結(jié)算表、材料自行組織工程竣工結(jié)算價(jià)款的審核(如沒(méi)有能力自行審核，A材料量、價(jià)差等(具體調(diào)整條件以簽訂的合同為準(zhǔn)),項(xiàng)目法并與招標(biāo)工程量進(jìn)行對(duì)比分析，依據(jù)合同約定的調(diào)整條件，②對(duì)于一般設(shè)計(jì)變更(單項(xiàng)變更50萬(wàn)元以下)、現(xiàn)場(chǎng)簽④對(duì)于單項(xiàng)50萬(wàn)元以上的重大設(shè)計(jì)變更，工程竣工結(jié)(10)工程結(jié)算超批準(zhǔn)執(zhí)行概算建安工程費(fèi)用和相應(yīng)基(11)基建工程價(jià)款結(jié)算管理是否符合規(guī)定相關(guān)規(guī)定。②工程進(jìn)度款和結(jié)算價(jià)款支付須按照內(nèi)部控制制度規(guī)G③項(xiàng)目單位供材料(甲供材)款、已付進(jìn)度款、建設(shè)單⑤工程物資(含設(shè)備)價(jià)款結(jié)算，是否依據(jù)合同約定的(1)審查新建項(xiàng)目公司是否設(shè)立三產(chǎn)公司(含職工或家簽訂施工、設(shè)備保管、房屋租賃和后勤服務(wù)等方面合同時(shí)，(1)審查財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算情況A②基建工程成本管理是否以概算項(xiàng)目所列單項(xiàng)工程或③建設(shè)項(xiàng)目成本的歸集與分配是否恰當(dāng)、準(zhǔn)確，是否與④工程款的支付是否按合同約定的比例及進(jìn)度進(jìn)行付款，付款審批手續(xù)是否齊全，是否有監(jiān)理單位的月報(bào)表等。⑦建設(shè)單位管理費(fèi)是否超概算，是否按規(guī)定進(jìn)行列支，P風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金或預(yù)備費(fèi)的處理是否符合規(guī)定，有無(wú)未經(jīng)公司審批，擅自超限額動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金(設(shè)計(jì)變更)現(xiàn)象。使用基本預(yù)備費(fèi)或風(fēng)險(xiǎn)儲(chǔ)備金額度超過(guò)40%(水電項(xiàng)目30%)是否存在未按公司規(guī)定履行相關(guān)審批程序，擅自對(duì)(2)審查工程項(xiàng)目竣工決算整，對(duì)遺留問(wèn)題處理是否合規(guī)。竣工決算會(huì)計(jì)報(bào)表的種類(lèi)、G⑦審查工程項(xiàng)目竣工決算報(bào)表以及竣工財(cái)務(wù)決算說(shuō)明(3)審查工程檔案管理情況審查建設(shè)單位是否建立有(4)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)依據(jù)工程建設(shè)項(xiàng)目A(一)服務(wù)質(zhì)量承諾和保證措施承諾書(shū)工結(jié)算價(jià)的偏差范圍以及與之配套執(zhí)行的各類(lèi)規(guī)范性文件；原因(包括業(yè)務(wù)水準(zhǔn)、服務(wù)態(tài)度、職業(yè)道德、人力投入等諸方面)而未達(dá)業(yè)主的預(yù)定目標(biāo)或效果，公司愿承擔(dān)相應(yīng)的合(1)若我方提供的各專(zhuān)業(yè)造價(jià)控制審核文件出現(xiàn)重大(2)受托人或其人員違背職業(yè)道德或與第三人串通弄(3)招標(biāo)階段成果文件有嚴(yán)重偏差(清單用錯(cuò)、工程量求)或嚴(yán)重不滿(mǎn)足質(zhì)量承諾，不按專(zhuān)家提出的要求進(jìn)行修改，的，將不予以支付余額的10%,同時(shí)委托人有權(quán)將與受托人P國(guó)建設(shè)銀行關(guān)于對(duì)工作人員違反金融規(guī)章制度行為處理的P(1)項(xiàng)目實(shí)施的組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)分工負(fù)責(zé)所承接的所有工程造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目(含編制和評(píng)估)工程師協(xié)助總工組織重大工程造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目的過(guò)程監(jiān)工程師協(xié)助總工進(jìn)行質(zhì)量投訴事件及質(zhì)量應(yīng)急事故的PP參加招標(biāo)人組織的有關(guān)會(huì)議，與招標(biāo)人進(jìn)行工作溝通。組織完成造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)，對(duì)造價(jià)咨詢(xún)成果文件進(jìn)行復(fù)審(一1)本項(xiàng)目人員安排2)公司后臺(tái)支持系統(tǒng)架構(gòu)中多出的人員及實(shí)施過(guò)程中不足人員由公司后臺(tái)支持G④駐地工程師G工作設(shè)備、專(zhuān)業(yè)軟件情況現(xiàn)場(chǎng)準(zhǔn)備筆記本電腦5臺(tái)、移動(dòng)硬盤(pán)2個(gè)、U盤(pán)5個(gè)。需委托人提供配合的要求需要委托人配合提供駐場(chǎng)辦根據(jù)造價(jià)咨詢(xún)工作程序及工程建設(shè)進(jìn)度安排咨詢(xún)工作編制標(biāo)底(含清單)即控制價(jià)：15日歷天。審核工程月度進(jìn)度完成情況，提出付款建議(包括實(shí)際完成工程量的現(xiàn)對(duì)場(chǎng)核實(shí)):4日歷天。工程變更(含設(shè)計(jì)變更)引起的成本增減提交準(zhǔn)確的計(jì)算：5日歷天。A審核現(xiàn)場(chǎng)簽證：5日歷。60日歷天；定期(每月)收集和整理有關(guān)資料、設(shè)備的市場(chǎng)價(jià)格動(dòng)態(tài)信息：定期(每月)完成；編制月度工程成本控制報(bào)告并對(duì)總體投資計(jì)劃做調(diào)整、分析：定期(每月)完成；編制月度工作報(bào)告：定期(每月)完成；駐場(chǎng)人員：每周至少5日歷天。項(xiàng)目部應(yīng)每月月初向公司總工辦及招標(biāo)人報(bào)送上月工計(jì)劃進(jìn)行匯報(bào)。總工辦安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)工作進(jìn)度計(jì)劃的檢查，扣罰項(xiàng)目獎(jiǎng)金50%并在公司內(nèi)部進(jìn)行通報(bào)。A監(jiān)督檢查工程勘察的深度是否符合規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)或?yàn)樘兹”O(jiān)督檢查工程項(xiàng)目設(shè)計(jì)所采用的技術(shù)方案是否符合總P量事故的原因是否進(jìn)行分析，其責(zé)任劃分是否明確、適當(dāng)，監(jiān)督檢查各單項(xiàng)工程是否符合施工合同約定的質(zhì)量要2、現(xiàn)場(chǎng)跟蹤方式(1)跟蹤方式P第一、專(zhuān)業(yè)造價(jià)師及時(shí)跟蹤現(xiàn)場(chǎng)，并承諾每周不少于5次，每次不少于2人，必要時(shí)全天跟蹤(如隱蔽工程和其它(2)現(xiàn)場(chǎng)跟蹤主要內(nèi)容提供非承包商原因所致設(shè)備或材料未及時(shí)送達(dá)引起的提供應(yīng)業(yè)主要求承包商采取非常規(guī)施工措施而增加費(fèi)AG大于10萬(wàn)元的甲方直接分包(或委托)合同。提供業(yè)主方發(fā)出現(xiàn)場(chǎng)圖紙變更引起費(fèi)用變動(dòng)的計(jì)算咨對(duì)承包商的施工報(bào)價(jià)及材料報(bào)價(jià)會(huì)同業(yè)主進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)定期根據(jù)施工方的進(jìn)度款申報(bào)計(jì)劃(每月),提交一份進(jìn)(3)施工組織設(shè)計(jì)的造價(jià)管理(4)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證的審核管理措施工程實(shí)施階段，業(yè)主的工作重點(diǎn)在于過(guò)程的有效控制，使設(shè)計(jì)變更、簽證等得到有效的掌控；我公司作為中介方，工作重點(diǎn)在于協(xié)助業(yè)主利用自己的專(zhuān)業(yè)知識(shí)對(duì)變更、簽證、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理工程師僅對(duì)簽證事件的真實(shí)性和工程量數(shù)據(jù)的準(zhǔn)AG設(shè)計(jì)變更的必要性審核：對(duì)影響工程造價(jià)的設(shè)計(jì)變更、a類(lèi)變更：這類(lèi)變更不涉及變更設(shè)計(jì)原則，不影響質(zhì)量b類(lèi)變更：這類(lèi)變更工程內(nèi)容有變化，造價(jià)有增減，但c類(lèi)變更：這類(lèi)變更涉及變更設(shè)計(jì)原則，變更設(shè)計(jì)方案b類(lèi)變更：必要時(shí)(合同結(jié)算規(guī)則要求按分項(xiàng)、分部工Ac類(lèi)工程變更：屬c類(lèi)變更的，由施工方提出申請(qǐng)估價(jià)事前約定。根據(jù)變更引起造價(jià)變更的數(shù)額實(shí)行分級(jí)審批制，額較大的變更項(xiàng)目不能肢解為多個(gè)變更項(xiàng)目申報(bào)而逃避審PG按c類(lèi)變更處理后由監(jiān)理單位協(xié)助業(yè)主與設(shè)計(jì)部門(mén)協(xié)商是否c由于監(jiān)理部門(mén)責(zé)任造成損失的，該部分費(fèi)用按c類(lèi)變b審核變更部位的定額套用是否合理。PG用調(diào)整。材料的供應(yīng)及自購(gòu)范圍也應(yīng)同原合同內(nèi)容相一致。審核工程量的計(jì)算是否按合同中約定的計(jì)量規(guī)則進(jìn)行a類(lèi)簽證：這類(lèi)簽證不涉及設(shè)計(jì)原則的變化，不影響質(zhì)量和安全運(yùn)行，且不增加或減少工程費(fèi)用(或合同價(jià)款)。b類(lèi)簽證：這類(lèi)簽證涉及工程內(nèi)容，造價(jià)有增減，但變c類(lèi)簽證：這類(lèi)變更涉及合同約定的工程內(nèi)容變化，或(5)各類(lèi)簽證的處理方法：理方法，見(jiàn)第7頁(yè)，不在此重復(fù)。P是否一致。如果不一致，說(shuō)明洽商簽證的時(shí)效性存在問(wèn)題，P簽證的一些優(yōu)惠條款，查洽商簽證是否可以列入工程結(jié)算。(6)工程量簽證的造價(jià)審核程序與內(nèi)容①真實(shí)性審核簽證是甲方與乙方之間在工程實(shí)施過(guò)程中對(duì)已訂合同P②合理性審核P(1)材料簽證的造價(jià)跟蹤主要注意以下幾個(gè)方面：客觀上，各地區(qū)《價(jià)格信息》對(duì)普及性材料有明確指導(dǎo)價(jià)，P參考發(fā)票價(jià)。參考乙方的購(gòu)貨發(fā)票，雖然可能存在假、變更和工程外項(xiàng)目確定后7天內(nèi)，設(shè)計(jì)變更、簽證涉及工程A當(dāng)投標(biāo)報(bào)價(jià)中沒(méi)有適用和類(lèi)似于調(diào)整的工程量的單價(jià)人(甲方代表、監(jiān)理工程師)協(xié)商確定單價(jià)；協(xié)商不成，報(bào)跟蹤審核過(guò)程中密切注意實(shí)際進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的偏差，施工單位應(yīng)按合同專(zhuān)用條款約定的時(shí)間，提交當(dāng)月(或節(jié)點(diǎn))完成形象進(jìn)度，監(jiān)理公司、業(yè)主有關(guān)部門(mén)在規(guī)定的時(shí)量完成統(tǒng)計(jì)報(bào)表(按合同要求)及工程價(jià)款結(jié)算書(shū)，報(bào)項(xiàng)目審核的結(jié)果由我公司在7天內(nèi)出具審核意見(jiàn)，并填寫(xiě)工施工索賠是在施工過(guò)程中承包商根據(jù)合同和法律的規(guī)(1)索賠的內(nèi)容P業(yè)主沒(méi)有按合同規(guī)定的時(shí)間交付設(shè)計(jì)圖紙數(shù)量和資料，業(yè)主和監(jiān)理工程師指令增加額外工程或指令工程加速。物價(jià)上漲、匯率浮動(dòng)，造成材料價(jià)格、人工工資上漲，(2)索賠的分類(lèi)A(3)工程索賠處理原則依據(jù)建設(shè)工程施工發(fā)承包合同的約定和國(guó)家的相關(guān)規(guī)(4)索賠的依據(jù)(5)索賠方案的確定協(xié)助業(yè)主將項(xiàng)目實(shí)施總成本控制在業(yè)主批準(zhǔn)的項(xiàng)目概算成(1)工程預(yù)付款審查撥付工程預(yù)付款撥付的時(shí)間和金額應(yīng)按照發(fā)承包雙方的合法》(財(cái)建〔2004〕369號(hào))的相關(guān)規(guī)定。按照發(fā)承包雙方合同約定或有關(guān)規(guī)定，在工程開(kāi)工前，按照發(fā)承包雙方合同約定或有關(guān)規(guī)定，在工程開(kāi)工前，P量的增減，應(yīng)按承包人在履行合同義務(wù)過(guò)程中完成的實(shí)際(2)工程變更費(fèi)用的審查及處理擬采用的重大設(shè)計(jì)變更及工程洽商要在實(shí)施前進(jìn)行投可能與實(shí)際施工做法不符或由于某些原因并未施工的項(xiàng)目(3)材料及設(shè)備價(jià)格管理PG提醒委托人根據(jù)工程進(jìn)度對(duì)暫估價(jià)材料及設(shè)備及時(shí)做P我公司的質(zhì)量保證體系包括質(zhì)量控制管理體系和質(zhì)量(1)質(zhì)量控制管理體系施進(jìn)行過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督，并對(duì)出具的成果性文件進(jìn)行復(fù)核。A本公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施將每個(gè)項(xiàng)目組人員劃分為項(xiàng)目負(fù)出具的成果性文件應(yīng)該經(jīng)過(guò)以下五級(jí)復(fù)核程序后方可成果文件→項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審核→部門(mén)經(jīng)理審核→審計(jì)監(jiān)公司建立完備的業(yè)務(wù)規(guī)范體系。建立了行業(yè)相關(guān)法律、(2)質(zhì)量控制執(zhí)行體系組與被咨詢(xún)者之間以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人G(3)審價(jià)質(zhì)量控制原則P得越來(lái)越重要，我們將隨時(shí)掌握市場(chǎng)的變化情況，以全面、A造價(jià)工程師、項(xiàng)目審計(jì)負(fù)責(zé)人、質(zhì)量監(jiān)審負(fù)責(zé)人三級(jí)審核，(4)審核工作制度用的計(jì)算方法、軟件等應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，并應(yīng)正確、合理、A項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)專(zhuān)業(yè)審核人員匯報(bào)情況應(yīng)對(duì)存在的問(wèn)題拿出初步意見(jiàn)后方可向委托方提供初步結(jié)果進(jìn)行交換意的偏差，審核人員應(yīng)盡快向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)，修正原結(jié)果。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中如與委托方或施工方產(chǎn)生的較大爭(zhēng)P凡我公司所發(fā)出的公文(含定稿和兩份打印的正件與附件、批復(fù)請(qǐng)示、轉(zhuǎn)發(fā)文件含被轉(zhuǎn)發(fā)的原件)一律由行政與客(5)獎(jiǎng)懲辦法PG對(duì)工程造價(jià)咨詢(xún)工作進(jìn)度沒(méi)有按照業(yè)主公司的進(jìn)度要(1)保證措施A我審計(jì)組首次進(jìn)點(diǎn)，會(huì)召開(kāi)審計(jì)進(jìn)點(diǎn)會(huì)，首次進(jìn)點(diǎn)后，根據(jù)審計(jì)報(bào)告向項(xiàng)目施工單位下達(dá)審計(jì)意見(jiàn)和審計(jì)建(2)質(zhì)量保障承諾為保證和提高工程造價(jià)咨詢(xún)執(zhí)業(yè)質(zhì)量，降低執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，把誤差率控制在±2%內(nèi)，我們承諾：P做好記錄，根據(jù)建設(shè)單位(及監(jiān)理公司)提供的有關(guān)審計(jì)資完全響應(yīng)招標(biāo)文件的招標(biāo)范圍、要求及考評(píng)管理辦法，PAG(1)確定合同方式合同中確定的工程合同價(jià)在實(shí)施期間不因價(jià)格變化而合同中確定的各項(xiàng)單價(jià)在工程實(shí)施期間不因價(jià)格變化P合同中確定的工程合同總價(jià)在實(shí)施期間可隨價(jià)格變化某些不確定性因素而在合同中暫定某些分部分項(xiàng)工程的單P這種合同價(jià)與上述成本加固定百分比酬金合同價(jià)相似。其不同之處僅在于業(yè)主付給承包人的酬金是一筆固定金額GP(4)施工階段的投資控制工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)在實(shí)施階段可接受委托承擔(dān)下列工工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)要求委托人提供與該階段工程造招標(biāo)文件、施工圖紙、工程量清單、招標(biāo)澄清等文件；A相應(yīng)工程造價(jià)管理機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程造價(jià)信息或市場(chǎng)價(jià)工程適價(jià)咨詢(xún)企業(yè)可協(xié)助委托人建立項(xiàng)目工程造價(jià)管實(shí)施階段的工程計(jì)量與工程款支付應(yīng)符合現(xiàn)行國(guó)家標(biāo)控制表、簽約合同價(jià)與費(fèi)用支付情況表、材料(設(shè)備)詢(xún)價(jià) -2015附錄E實(shí)施階段格式編制PG工程造價(jià)客詢(xún)企業(yè)應(yīng)根據(jù)發(fā)承包合同約定及項(xiàng)目實(shí)施計(jì)的調(diào)整、建設(shè)單位資金狀況適時(shí)調(diào)整項(xiàng)目資金使用計(jì)劃。對(duì)比與設(shè)計(jì)階段編制的項(xiàng)目資金使用計(jì)劃是否存在較(如三個(gè)月之內(nèi))資金流可采用較短的計(jì)算周期(如按月度A為單位);對(duì)于中遠(yuǎn)期(如三個(gè)月之后)的資金演可適當(dāng)增加計(jì)算周期(如季度或半年度為單位)。對(duì)于經(jīng)批準(zhǔn)的概算或目標(biāo)成本占比較大的發(fā)承包合同，工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)根據(jù)工程施工或采購(gòu)合同中有關(guān)工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)對(duì)承包人提交的工程計(jì)量結(jié)果進(jìn)包人提供的甲供材料(設(shè)備)金額，應(yīng)接照合同約定列人本工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)對(duì)所咨詢(xún)的項(xiàng)目建立工程款支付合賬，編制《合同價(jià)與費(fèi)用支付情況表(建安工程),工程款A(yù)G工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)可接受委托對(duì)工程建設(shè)其他費(fèi)用進(jìn)與費(fèi)用支付情況表(工程建設(shè)其他費(fèi)用),工程建設(shè)其他費(fèi)用合同價(jià)余額、宋支付費(fèi)用合同價(jià)比例、預(yù)計(jì)剩余費(fèi)用金額、工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)向委托人提交的工程款支付審核意(5)詢(xún)價(jià)與核價(jià)P工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)在確定成調(diào)整水利安裝工程的人工對(duì)于因工程變更引起已標(biāo)價(jià)工程清單項(xiàng)目或工程數(shù)量已標(biāo)價(jià)工程量清單中設(shè)有適用但有類(lèi)似變更工程項(xiàng)目已標(biāo)價(jià)工程量清單中設(shè)有適用也沒(méi)有類(lèi)似于變更工程咨詢(xún)企業(yè)應(yīng)編制或?qū)徍藢?zhuān)業(yè)工程暫估價(jià)項(xiàng)目的清單和最高P欣通過(guò)對(duì)三家及以上同等檔次并符合要求的材料設(shè)備供貨員無(wú)正當(dāng)理由修改核價(jià)結(jié)果的要求，完成工作過(guò)程的記錄。(6)變更、索賠和簽證審核程家賠臺(tái)賬編制應(yīng)按有關(guān)規(guī)程要求格式統(tǒng)一。A工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)對(duì)工程變更和工程簽證的審核應(yīng)遵工程造價(jià)咨詢(xún)企業(yè)對(duì)工程索賠的審核應(yīng)遵循以下原則：(7)合同期中結(jié)算及終止結(jié)算審核包括工程預(yù)付款和工.程進(jìn)度款支付的結(jié)算審核，以及單項(xiàng)A工程或單位工程或規(guī)模較大的分部工程或標(biāo)段工程完成后合同終止結(jié)算的編制與審核應(yīng)按國(guó)家和現(xiàn)行相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)承包雙方確認(rèn)的對(duì)于招標(biāo)工程量清單項(xiàng)的補(bǔ)償費(fèi)用、按照經(jīng)批準(zhǔn)的工程材料設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃已進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)的工A(8)工作任務(wù)及時(shí)協(xié)助業(yè)主進(jìn)行招標(biāo)工作及甲供設(shè)備，材料的招標(biāo)、及時(shí)預(yù)測(cè)和分析有可能發(fā)生的設(shè)計(jì)變更或施工單位可P(9)方法和措施A完善價(jià)格信息制度，及時(shí)掌握國(guó)家調(diào)價(jià)的范圍和幅度。更或費(fèi)用補(bǔ)償問(wèn)題，進(jìn)度計(jì)劃調(diào)整后，調(diào)整相應(yīng)的施工、A在總結(jié)類(lèi)似工程監(jiān)理的基礎(chǔ)上組織強(qiáng)有力的監(jiān)理班子，(10)造價(jià)控制的技術(shù)措施結(jié)合施工組織設(shè)計(jì)審查設(shè)計(jì)方案，并對(duì)方案進(jìn)行優(yōu)化，協(xié)助建設(shè)單位提前做好三通一平等進(jìn)場(chǎng)前的準(zhǔn)備工作。A(11)造價(jià)控制的經(jīng)濟(jì)措施及時(shí)的進(jìn)行計(jì)劃施工費(fèi)用與實(shí)際施工費(fèi)用的比較和分(12)造價(jià)控制的合同措施G(1)施工階段投資控制的目標(biāo)與任務(wù)的總目標(biāo)值、分目標(biāo)值。在項(xiàng)目施工過(guò)程中采取有效措施，(2)施工階段投資控制任務(wù)編制建設(shè)項(xiàng)目發(fā)包階段投資控制詳細(xì)工作流程圖和細(xì)A施工階段投資控制的技術(shù)措施主要有以下兩方面工作：對(duì)設(shè)計(jì)變更部分進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較；尋求建設(shè)項(xiàng)目中，施工階段投資控制的合同管理主要有以下兩方面工作：審查補(bǔ)充單價(jià)，目前各省、市、自治區(qū)都有統(tǒng)一編制，AA風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的是盡可能全面地辨別出影響項(xiàng)目目標(biāo)AP確定對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生進(jìn)行預(yù)測(cè)的能力及風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的檢查：在項(xiàng)目實(shí)施中不斷檢查以上各步驟的實(shí)施情況，此在進(jìn)行監(jiān)理進(jìn)度控制規(guī)劃時(shí)，要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件盡量作充分、G6、竣工結(jié)算階段造價(jià)控制(1)工程結(jié)算的涵義工程結(jié)算直接關(guān)系到建設(shè)單位和施工單位的切身利益。(2)工程結(jié)算失真的原因：夠及時(shí)間性不強(qiáng)。由于我國(guó)目前采取的是計(jì)量(監(jiān)理)與評(píng)價(jià)(決算)分離的工程監(jiān)管模式。搞決算審核工作的工程師是施工圖和監(jiān)理簽證。這就為施工環(huán)節(jié)(尤其是隱蔽工程)AA建設(shè)單位在發(fā)包合同及現(xiàn)場(chǎng)簽證中用詞不嚴(yán)謹(jǐn)而導(dǎo)致把定額中已綜合考慮并包含在綜合單價(jià)里的內(nèi)容單獨(dú)(3)控制措施竣工資料包括：工程竣工圖、設(shè)計(jì)變更通知各種簽證。對(duì)于工程變化不大的，可在施工圖上變更處分別標(biāo)明，P發(fā)出的不影響結(jié)構(gòu)案例和造型美觀的室內(nèi)外局部小變動(dòng)也承包資格、方式、工期及質(zhì)量獎(jiǎng)罰?，F(xiàn)場(chǎng)簽證即施工簽證，返工費(fèi)等。其中主體工程中的隱蔽工程及時(shí)簽證尤為重要，A和型號(hào)，價(jià)格差異也比較大。進(jìn)貨前必須征得建設(shè)單位同意.其價(jià)格必須要有建設(shè)單位簽證。對(duì)于一些涉及工程較多(4)建設(shè)工程結(jié)算審核的方法G對(duì)于一些工作量較小、工藝比較簡(jiǎn)單的一般民用建筑工程，再把直接費(fèi)按分部分項(xiàng)進(jìn)行分解或把材料消耗量進(jìn)行分解，AG工單位提高的工程結(jié)算一概都會(huì)超出實(shí)際造價(jià)的15%左右。(5)工程量的審核物和總圖運(yùn)輸一覽表，對(duì)已算出的工程量計(jì)算表進(jìn)行審查，工程量是指以物理計(jì)量單位或自然計(jì)量單位表示的各才能保證工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性。施工單位編制的工程結(jié)算，G否有漏掉的項(xiàng)目，注意是否有該扣除的而沒(méi)有扣除的情況。中已包括的內(nèi)容重復(fù)立項(xiàng)，審核人員如果不熟悉定額內(nèi)容，蔽工程驗(yàn)收的各種記錄。這樣，才能真正做到核準(zhǔn)工程量。工程量的審核，應(yīng)注意以下2點(diǎn)：的細(xì)目(工程細(xì)目所包括的工作內(nèi)容和范圍)與預(yù)算定額中很多，最常用的有經(jīng)驗(yàn)審查法、重點(diǎn)審查法、全面審查法。P經(jīng)驗(yàn)審查法是根據(jù)以往的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)審查容易出錯(cuò)的那部分(6)定額子目選(套)用的審核(7)材料價(jià)格和價(jià)差調(diào)整的審核A定，材料的數(shù)量是否按定額工料分析出來(lái)的材料數(shù)量計(jì)??；特別注意審核：一是當(dāng)?shù)囟~站公布的材料市場(chǎng)預(yù)算價(jià)格，(8)取費(fèi)及執(zhí)行文件的審核取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否符合定額及當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)下達(dá)的文件規(guī)容(如工期獎(jiǎng)、搶工費(fèi)、措施費(fèi)、優(yōu)良獎(jiǎng)等),各種計(jì)算方法我們對(duì)取費(fèi)及執(zhí)行文件的審核，應(yīng)注意以下7個(gè)方面：A(9)現(xiàn)場(chǎng)簽證的審核現(xiàn)場(chǎng)簽證是在施工全過(guò)程中因各種原因產(chǎn)生調(diào)整的工是甲乙雙方認(rèn)可的工程實(shí)際變更記錄，施工圖預(yù)算未包括，(10)在工程結(jié)算中，審核人員對(duì)現(xiàn)場(chǎng)簽證應(yīng)著重審核由于有的建設(shè)單位駐工地代表對(duì)工程結(jié)算和有關(guān)經(jīng)濟(jì)A凡現(xiàn)場(chǎng)簽證必須具備甲方駐工地代表和施工單位現(xiàn)場(chǎng)A(2)加強(qiáng)審計(jì)工作的信息管理A(4)審計(jì)方法多樣化相對(duì)緊張，為提高審計(jì)效率，加大審計(jì)范圍內(nèi)的工作力度，工作點(diǎn)面結(jié)合，重大審計(jì)項(xiàng)目逐項(xiàng)審計(jì)與重點(diǎn)抽查相結(jié)合，(5)硬件、技術(shù)及信息支持項(xiàng)目審核采取計(jì)算機(jī)圖形算量和人工手算工程量同時(shí)進(jìn)行復(fù)檢，直到計(jì)算結(jié)果相符為止。保證工程量計(jì)算準(zhǔn)確率在9P(6)嚴(yán)格保持審計(jì)工作的獨(dú)立性、公正性計(jì)范圍內(nèi)的工作內(nèi)容依照國(guó)家法規(guī)和審計(jì)方案及通過(guò)各種(7)嚴(yán)格遵守職業(yè)道德(8)嚴(yán)格審計(jì)內(nèi)部質(zhì)量控制G經(jīng)理對(duì)審計(jì)報(bào)告的主要內(nèi)容及重點(diǎn)事項(xiàng)及時(shí)指出并解決報(bào)(1)簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書(shū)(2)了解工程建設(shè)項(xiàng)目情況(3)獲取審計(jì)所需資料PG計(jì)工作，審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)獲取以下資料：工程項(xiàng)目批準(zhǔn)建設(shè)、文件；施工組織設(shè)計(jì)；施工圖紙；工程變更資料(工程變更(4)制定審計(jì)計(jì)劃并復(fù)核(1)工程造價(jià)審計(jì)的質(zhì)量控制召集各專(zhuān)業(yè)審計(jì)人員在實(shí)施工程造價(jià)審計(jì)前期現(xiàn)場(chǎng)勘主要包括：業(yè)主和承包商簽訂的施工承包合同文件(主要是P合同條件、工程量清單及說(shuō)明、合同圖紙等)監(jiān)理工程師下計(jì)算審核內(nèi)容主要包括：預(yù)算中工程項(xiàng)目的計(jì)算審核；用全面(包括工程量、價(jià)格等)審核，以避免抽樣審核造成件規(guī)定的單價(jià)及數(shù)量；根據(jù)相關(guān)說(shuō)明，直接使用圖紙數(shù)量；PG(1)做好工作前期準(zhǔn)備PG(2)組織實(shí)施審計(jì)項(xiàng)目組成員根據(jù)審計(jì)方案的要求，按照各自分工，審計(jì)事項(xiàng)的原始資料、有關(guān)文件和實(shí)物等，可以通過(guò)復(fù)印、P調(diào)查時(shí)，審計(jì)人員不少于2人。審計(jì)人員收集的證明材料，(3)實(shí)行定期關(guān)于服務(wù)質(zhì)量的現(xiàn)場(chǎng)檢查(4)及時(shí)溝通與調(diào)整原委托合同簽訂過(guò)程中企業(yè)提供的情況與企業(yè)實(shí)際情A方有無(wú)不同意見(jiàn)，并根據(jù)具體情況，決定是否對(duì)審計(jì)結(jié)果、(5)及時(shí)提交咨詢(xún)結(jié)果(6)認(rèn)真進(jìn)行總結(jié)性工作(7)實(shí)行業(yè)務(wù)回訪制P真實(shí)記錄審計(jì)及咨詢(xún)成果和審計(jì)服務(wù)工作產(chǎn)生的成效及存(8)制定特別緊急事項(xiàng)業(yè)務(wù)處理程序理上，公司各部門(mén)(包括辦公室)積極配合，保證業(yè)務(wù)的順知后不超過(guò)2小時(shí)到達(dá)、接收委托項(xiàng)目；根據(jù)審計(jì)進(jìn)度的檢查情況，確定是否對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行調(diào)增；換意見(jiàn)時(shí)間，交換意見(jiàn)定稿后，1日內(nèi)出具正式審計(jì)報(bào)告。PG(10)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定委托人與被委托人雙方在未得到對(duì)方的事先書(shū)面同意G雙方將前述資料或信息披露給與披露方有合約關(guān)系的第三(1)建立質(zhì)量管理組織體系B/TI9001:2000idtIS9001:2008質(zhì)量管理體系認(rèn)證，已建立完備的咨詢(xún)服務(wù)質(zhì)量與咨詢(xún)服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理程序。(2)質(zhì)量職責(zé)與分工崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)質(zhì)量的控制程序、方法、手段等進(jìn)行管理。G校核人員職責(zé)：熟悉咨詢(xún)業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資料和咨詢(xún)?cè)瓌t，和計(jì)算方法以及軟件使用是否正確，檢驗(yàn)關(guān)鍵性計(jì)算結(jié)果；P項(xiàng)目(經(jīng)理)負(fù)責(zé)人職責(zé)：負(fù)責(zé)咨詢(xún)業(yè)務(wù)中各子項(xiàng)、各A概預(yù)算人員職責(zé)：依據(jù)咨詢(xún)業(yè)務(wù)要求，執(zhí)行作業(yè)計(jì)劃，認(rèn)真自校，做好咨詢(xún)質(zhì)量的自主控制。咨詢(xún)成果經(jīng)校審后，根據(jù)造價(jià)審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)際情況配備相應(yīng)的專(zhuān)業(yè)造價(jià)審A(3)項(xiàng)目造價(jià)咨詢(xún)的復(fù)核稽查(三級(jí)復(fù)核制)已審會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)與審計(jì)工作底稿中各審計(jì)項(xiàng)目導(dǎo)引的無(wú)法解決的重大審計(jì)問(wèn)題或影響審計(jì)意見(jiàn)類(lèi)型的重大審P項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出的審計(jì)意見(jiàn)及審計(jì)報(bào)告類(lèi)型是否恰當(dāng)。重大審計(jì)問(wèn)題以及對(duì)審計(jì)意見(jiàn)、審計(jì)報(bào)告類(lèi)型的不同意見(jiàn)，(4)造價(jià)咨詢(xún)報(bào)告的質(zhì)量控制A報(bào)告連同相關(guān)的審核工作底稿等造價(jià)審計(jì)資料應(yīng)及時(shí)完整(5)造價(jià)咨詢(xún)業(yè)務(wù)總結(jié)與回訪成效及存在問(wèn)題，并征求委托方對(duì)服務(wù)質(zhì)量的評(píng)價(jià)意見(jiàn)(委托方評(píng)價(jià)表);回訪工作后由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程(6)重大問(wèn)題請(qǐng)示報(bào)告和處理審計(jì)人員對(duì)于審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題應(yīng)逐級(jí)書(shū)面PG當(dāng)日發(fā)現(xiàn)，當(dāng)日上報(bào)，相關(guān)工作人員的通訊保持隨時(shí)暢通。括辦公室)積極配合，保證業(yè)務(wù)的順暢進(jìn)行，確保在委托方根據(jù)審計(jì)進(jìn)度的檢查情況，確定是否對(duì)審計(jì)人員進(jìn)行調(diào)增；換意見(jiàn)時(shí)間，交換意見(jiàn)定稿后，1日內(nèi)出具正式審計(jì)報(bào)告。知后不超過(guò)2小時(shí)到達(dá)、接收委托項(xiàng)目。PAG不準(zhǔn)接受被審單位的紀(jì)念品、禮品、財(cái)物及參與宴請(qǐng)、不準(zhǔn)未經(jīng)委托方許可接收被審單位(增加或減少)相關(guān)突(吵架、污蔑等)。必須重視協(xié)調(diào)管理，使影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各方主體有機(jī)配合，(1)與業(yè)主單位的溝通協(xié)調(diào)G重視業(yè)主利益，讓業(yè)主一起積極投入建設(shè)工程全過(guò)程。(2)與設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位的溝通協(xié)調(diào)將項(xiàng)目由設(shè)想變成現(xiàn)實(shí)的過(guò)程中，切實(shí)履行設(shè)計(jì)意圖，P施工中發(fā)現(xiàn)設(shè)計(jì)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)向設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位、單位、監(jiān)理單位、建設(shè)單位溝通，以免造成大的直接損失。(3)與承包單位的溝通溝通協(xié)調(diào)(1)建立嚴(yán)格的資料管理辦法P(2)建立統(tǒng)一的信息收集、檔案資料整理及保存制度算編制和審查文件應(yīng)符合國(guó)家和有關(guān)部門(mén)發(fā)布的相關(guān)規(guī)定。歸檔的工程結(jié)算編制和審查的成果文件應(yīng)包括紙質(zhì)原①編制依據(jù)A我公司的質(zhì)量保證體系包括質(zhì)量控制管理體系和質(zhì)量(1)質(zhì)量控制管理體系施進(jìn)行過(guò)程的質(zhì)量監(jiān)督，并對(duì)出具的成果性文件進(jìn)行復(fù)核。本公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)施將每個(gè)項(xiàng)目組人員劃分為項(xiàng)目負(fù)出具的成果性文件應(yīng)該經(jīng)過(guò)以下五級(jí)復(fù)核程序后方可公司建立完備的業(yè)務(wù)規(guī)范體系。建立了行業(yè)相關(guān)法律、G(2)質(zhì)量控制執(zhí)行體系組與被咨詢(xún)者之間以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人與項(xiàng)目質(zhì)量控制復(fù)核人(3)審價(jià)質(zhì)量控制原則AA信息保證原則：隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制在我國(guó)的日益深入，注重全程原則：全程參加各類(lèi)與工程造價(jià)有關(guān)的會(huì)議，(4)審核工作制度G用的計(jì)算方法、軟件等應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，并應(yīng)正確、合理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)專(zhuān)業(yè)審核人員匯報(bào)情況應(yīng)對(duì)存在的問(wèn)題拿出初步意見(jiàn)后方可向委托方提供初步結(jié)果進(jìn)行交換意的偏差，審核人員應(yīng)盡快向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)，修正原結(jié)果。對(duì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中如與委托方或施工方產(chǎn)生的較大爭(zhēng)目組人員協(xié)商確定解決方案。對(duì)重大的爭(zhēng)議的解A凡我公司所發(fā)出的公文(含定稿和兩份打印的正件與附件、批復(fù)請(qǐng)示、轉(zhuǎn)發(fā)文件含被轉(zhuǎn)發(fā)的原件)一律由行政與客G對(duì)工程造價(jià)咨詢(xún)工作進(jìn)度沒(méi)有按照業(yè)主公司的進(jìn)度要2、建立咨詢(xún)服務(wù)工作計(jì)劃全過(guò)程跟蹤審計(jì)工作的一般程序可劃分為工作前期準(zhǔn)(1)工作前期準(zhǔn)備建立咨詢(xún)項(xiàng)目組：審計(jì)中介機(jī)構(gòu)及時(shí)構(gòu)建審計(jì)項(xiàng)目組，(2)組織計(jì)劃實(shí)施進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)或進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研：根據(jù)項(xiàng)目工作大綱的安排，審計(jì)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)組織審計(jì)項(xiàng)目組中的有關(guān)人員到項(xiàng)目企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的有關(guān)規(guī)定，并要在企業(yè)的配合下完成相關(guān)工作。溝通與調(diào)整：為使審計(jì)成果較好地符合委托方的要求，A原委托合同簽訂過(guò)程中委托方提供的情況與企業(yè)實(shí)際(3)提交造價(jià)咨詢(xún)成果A(1)工程造價(jià)控制的原則總原則：總體控制、重點(diǎn)把握、層層把關(guān)、動(dòng)態(tài)管理、師驗(yàn)收合格的工程給予準(zhǔn)確工程量計(jì)量和工程進(jìn)度款支付。A對(duì)工程變更與費(fèi)用索賠增加的工程量與工程費(fèi)用審核對(duì)工程量及工程款的審核應(yīng)在建設(shè)工程施工合同所約A(2)施工、交付、結(jié)算階段A問(wèn)題是否都得到了有效解決；整理好所有經(jīng)濟(jì)、技術(shù)文件，價(jià)款調(diào)整的條款審核每一張簽證單和設(shè)計(jì)變更單的有效性、人都有自己的特點(diǎn)和喜好，多計(jì)少計(jì)、松點(diǎn)嚴(yán)點(diǎn)都會(huì)有的，(3)造價(jià)控制的組織措施A造價(jià)工程師在造價(jià)控制中不僅要依據(jù)國(guó)家、有關(guān)法律、(4)造價(jià)控制的技術(shù)措施審核施工組織設(shè)計(jì)和施工方案，合理開(kāi)支施工措施費(fèi)，(5)造價(jià)控制的經(jīng)濟(jì)措施G竣工結(jié)算時(shí)應(yīng)對(duì)隱蔽工程施工記錄和驗(yàn)收簽證，手續(xù)完整，P或項(xiàng)目建設(shè)期間與計(jì)價(jià)定額配套使用的建安工程費(fèi)用定額P按合同條款支付工程款，防止過(guò)早、過(guò)量的資金支付，(7)其它應(yīng)對(duì)措施PP建設(shè)單位的意見(jiàn)情況下拿出一套切實(shí)可行的工程設(shè)計(jì)變更材料廠家資料庫(kù)，配備有各專(zhuān)業(yè)市場(chǎng)信息調(diào)查員，對(duì)材料、月內(nèi)提交一份結(jié)合工程特點(diǎn)編制的“工程造價(jià)控制實(shí)施細(xì)P4、加強(qiáng)工程造價(jià)的動(dòng)態(tài)管理造價(jià)工程師應(yīng)根據(jù)工程進(jìn)度、施工組織設(shè)計(jì)和施工圖，通過(guò)《工作聯(lián)系單》主動(dòng)與建設(shè)單位、承包單位溝通信息，(1)工程造價(jià)動(dòng)態(tài)管理與控制的基本要點(diǎn)PAG會(huì)出現(xiàn)一旦物價(jià)發(fā)生變化就會(huì)對(duì)人工費(fèi)用產(chǎn)生一定的差額。應(yīng)該更加靈活的根據(jù)市場(chǎng)物價(jià)的變化及時(shí)的對(duì)員工的薪資往往每一個(gè)工程項(xiàng)目在實(shí)施和施工之前都要先就該工是在實(shí)際的施工建設(shè)過(guò)程中難免會(huì)因?yàn)檫@樣那樣的原因而價(jià)能夠在各種適時(shí)的條件下既能夠保質(zhì)保量的完成預(yù)期的(2)工程造價(jià)的動(dòng)態(tài)管理與控制的具體措施A既然對(duì)一個(gè)工程造價(jià)進(jìn)行有效的動(dòng)態(tài)管理和控制對(duì)于一個(gè)公司能否順利的完成客戶(hù)的施工要求起著至關(guān)重要的首先在有個(gè)公司接到工程項(xiàng)目之后都會(huì)進(jìn)行一個(gè)商討在尊重客戶(hù)要求的基礎(chǔ)之上對(duì)施工方案進(jìn)行進(jìn)一步的優(yōu)化。優(yōu)化的最終目的就是使得我們的方案既能夠順利的完成指A在工程的實(shí)際施工過(guò)程才是整個(gè)過(guò)程中最為重要一個(gè)工的過(guò)程中不會(huì)出現(xiàn)閃失和差錯(cuò)呢?工程的質(zhì)量問(wèn)題肯定原材料的浪費(fèi)現(xiàn)象，原料供不應(yīng)求而影響工程的正常進(jìn)行。該階段作為整個(gè)監(jiān)管和管理控制的最后一個(gè)階段同樣A(3)各階段人員保障措施②績(jī)效工資績(jī)效工資=公司合同收入(實(shí)際收入)提成比例考核評(píng)績(jī)效工資包含工作內(nèi)容：不限于資料領(lǐng)取、現(xiàn)場(chǎng)踏勘、公司合同收入(實(shí)際收入)即公司實(shí)際到賬金額。P于1000元的項(xiàng)目不少于年完成總績(jī)效項(xiàng)目數(shù)的20%(且不低于5個(gè)項(xiàng)目);項(xiàng)目經(jīng)理(或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人)為項(xiàng)目質(zhì)量第一責(zé)任人，向公司承擔(dān)30%質(zhì)量責(zé)任。別承擔(dān)10%質(zhì)量責(zé)任。專(zhuān)業(yè)工程師為質(zhì)量主要責(zé)任人，向公司承擔(dān)50%質(zhì)量責(zé)質(zhì)量責(zé)任由項(xiàng)目組依據(jù)質(zhì)量責(zé)任順序向公司承擔(dān)集體責(zé)任原因，由項(xiàng)目經(jīng)理(或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人)內(nèi)部追償。1)一般項(xiàng)目項(xiàng)目經(jīng)理(或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的各方溝通協(xié)調(diào)、G章、項(xiàng)目組內(nèi)管理工作，此崗位分配比例10-15%(視項(xiàng)目具項(xiàng)目績(jī)效由項(xiàng)目經(jīng)理(或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人)負(fù)責(zé)分配，報(bào)部2)過(guò)控(跟蹤審計(jì))項(xiàng)目(或需長(zhǎng)期辦理的項(xiàng)目)過(guò)控(跟蹤審計(jì))帶結(jié)算審核項(xiàng)目的過(guò)控與結(jié)算比例為70:30;咨詢(xún)合同明確結(jié)算工作不計(jì)基本費(fèi)的，過(guò)控與結(jié)算效績(jī)比例為60:40;申請(qǐng)核算績(jī)效，經(jīng)批準(zhǔn)后于次月工資日發(fā)放；過(guò)控(跟蹤審G按咨詢(xún)合同要求的項(xiàng)目預(yù)付款回款不準(zhǔn)申請(qǐng)核算績(jī)效；催收咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)，按本辦法計(jì)提績(jī)效，收款后延期2月支付 預(yù)提績(jī)效總額每6個(gè)月對(duì)比應(yīng)提績(jī)效總額，低于應(yīng)提績(jī)效總額20%的，相應(yīng)調(diào)低預(yù)提績(jī)效發(fā)放。因公司招投標(biāo)工作需要專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員配合超過(guò)3次的，鼓勵(lì)先進(jìn)，鞭策落后，體現(xiàn)多勞多得，保持合理差距。優(yōu)化薪酬結(jié)構(gòu)，保持固定工資與浮動(dòng)工資的合理配比。G1)總工辦組織對(duì)專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的工作業(yè)績(jī)逐項(xiàng)計(jì)量和統(tǒng)計(jì)匯總，2)公司綜合部負(fù)責(zé)薪酬水平的調(diào)查研究，組織設(shè)計(jì)薪酬制度和方案，3)公司財(cái)務(wù)部G員參加。特聘很多專(zhuān)業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)專(zhuān)家，專(zhuān)家提供專(zhuān)業(yè)把關(guān)，A1)崗位職責(zé)P接受上級(jí)主管部門(mén)(或董事會(huì))的檢查與考核。A員獎(jiǎng)金(提成)實(shí)施方案。2)技術(shù)負(fù)責(zé)人工作職責(zé)文件及控制程序，組織協(xié)調(diào)各部門(mén)按公司的統(tǒng)一工作標(biāo)準(zhǔn)，A主持(或參與)重大項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì)審查、圖紙會(huì)審負(fù)責(zé)各項(xiàng)目信息反饋資料的處理，及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)。審批各項(xiàng)目造價(jià)咨詢(xún)成果文件并對(duì)各項(xiàng)目業(yè)務(wù)工作負(fù)3)綜合行政部工作職責(zé)代表公司與地方各有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)聯(lián)系工作和接待工作。G據(jù)檢查情況作出相應(yīng)的處理決定報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行。4)造價(jià)審計(jì)部工作職責(zé)負(fù)責(zé)造價(jià)咨詢(xún)項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱(chēng)項(xiàng)目)的生產(chǎn)調(diào)度；編制底、結(jié)算編制、審核過(guò)程中存在的技術(shù)、進(jìn)度、質(zhì)量問(wèn)題，G負(fù)責(zé)造價(jià)信息(政策、市場(chǎng))的收集、分析、積累和部換、意見(jiàn)溝通和外埠業(yè)務(wù)指導(dǎo)、技術(shù)對(duì)接等對(duì)外業(yè)務(wù)聯(lián)系；5)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人職責(zé)A6)專(zhuān)業(yè)造價(jià)工程師職責(zé)AG7)造價(jià)員職責(zé)8)校核人員職責(zé)9)審核人員職責(zé)PG造價(jià)咨詢(xún)成果質(zhì)量認(rèn)證和處罰根據(jù)造價(jià)咨詢(xún)輸出文件10)市場(chǎng)部工作職責(zé)P積極組織公關(guān)潛在客戶(hù)，努力完成公司年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。協(xié)助財(cái)務(wù)部落實(shí)各類(lèi)項(xiàng)目咨詢(xún)費(fèi)和其他費(fèi)用的收取工負(fù)責(zé)本部門(mén)員工年度思想素質(zhì)、勞動(dòng)考勤、業(yè)務(wù)水平、工作業(yè)績(jī)的綜合考評(píng)，效益工資計(jì)算分配和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作；換、意見(jiàn)溝通和外埠業(yè)務(wù)指導(dǎo)、技術(shù)對(duì)接等對(duì)外業(yè)務(wù)聯(lián)系；G11)財(cái)務(wù)部工作職責(zé)P(1)保密管理公司秘密是關(guān)系公司權(quán)力和利益，依照特定程序確定，公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)方向、經(jīng)營(yíng)規(guī)劃、公司內(nèi)部掌握的合同、協(xié)議、意見(jiàn)書(shū)及重要會(huì)議記錄。(2)保密措施屬于公司秘密的文件、資料和其它物品的制作、收發(fā)、G公司工作人員發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí)，(3)責(zé)任與處罰出現(xiàn)下列情況之一者，按公司《懲罰制度》予以處理：出現(xiàn)下列情況之一的，予以辭退并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失：A2、保密培訓(xùn)(1)保密教育培訓(xùn)內(nèi)容涉密人員應(yīng)該積極學(xué)習(xí)黨和國(guó)家關(guān)于保守國(guó)家秘密的《中公中央保密委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)國(guó)家國(guó)防科技工業(yè)保公司制定的各項(xiàng)相關(guān)保密制度(保密教育培訓(xùn)制度、涉P(2)培訓(xùn)基本形式(3)培訓(xùn)方法PG首先我單位響應(yīng)招標(biāo)文件要求保守在服務(wù)期間獲知的總經(jīng)理為副組長(zhǎng)，保密辦主任(公司辦公室主任)為成員的P是加大資金投入，單位預(yù)計(jì)提取10萬(wàn)元作為保密工作參加咨詢(xún)業(yè)務(wù)的涉密人員開(kāi)展保密教育及進(jìn)行保密工作部AA等資料；各類(lèi)咨詢(xún)成果文件；其他需要保密的資料或信息。責(zé)，實(shí)行統(tǒng)一口徑對(duì)外。文件的銷(xiāo)毀工作由公司統(tǒng)一組織，咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)借閱咨詢(xún)咨詢(xún)?nèi)藛T不得向其他咨詢(xún)?nèi)藛T詢(xún)問(wèn)與所承擔(dān)任務(wù)無(wú)關(guān)調(diào)離或離開(kāi)公司的人員對(duì)其在公司期間接觸的屬本公司規(guī)定要求保密的文件、資料或信息，應(yīng)該嚴(yán)格保守秘密。G不向任何第三方泄露在服務(wù)期間獲知的招標(biāo)人的商業(yè)(1)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別程序造價(jià)項(xiàng)目部組織識(shí)別建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)項(xiàng)目風(fēng)審計(jì)人員在建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程跟蹤審計(jì)服務(wù)時(shí)要遵守國(guó)業(yè)務(wù)特點(diǎn)所決定的，具體說(shuō)來(lái)，管理風(fēng)險(xiǎn)主要有以下幾種：有關(guān)人員相互串通，利用管理方的信譽(yù)與權(quán)威，徇私舞弊，A大，建設(shè)過(guò)程中可變因素多；三是管理過(guò)程中涉及的子目、的爭(zhēng)議性較大、確定性較差；四是建設(shè)項(xiàng)目的工期長(zhǎng)，工、A塞責(zé)而失效；有的因建設(shè)單位與施工單位相互勾結(jié)而失效；取地方法規(guī)明確規(guī)定，將管理環(huán)節(jié)前置于建設(shè)合同訂立時(shí)，管理應(yīng)對(duì)合同條款以及影響價(jià)格變動(dòng)的工程變更協(xié)商條款進(jìn)行審核，并對(duì)不適宜條款及時(shí)提出管理糾正建議；其次，在短期內(nèi)不能解決地方法規(guī)明確建設(shè)合同管理環(huán)節(jié)設(shè)置的P員政治素質(zhì)，這可以通過(guò)對(duì)政治理論的學(xué)習(xí)來(lái)實(shí)現(xiàn)；其次，罰等各個(gè)方面監(jiān)控管理。審計(jì)人員在進(jìn)行工程造價(jià)審計(jì)時(shí)，A(1)設(shè)計(jì)圖紙深度不夠?qū)е碌墓こ塘壳鍐尉幹撇粶?zhǔn)確單(3)招標(biāo)控制價(jià)誤差超過(guò)3%引起投訴的風(fēng)險(xiǎn)招標(biāo)控制價(jià)的編制應(yīng)嚴(yán)格按照計(jì)價(jià)規(guī)范的相關(guān)規(guī)定執(zhí)(5)角色定位不準(zhǔn)很容易使咨詢(xún)?nèi)藛T偏離正確的定位讓他們明白跟蹤審計(jì)的職能是工程管理過(guò)程進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)用是在于通過(guò)抽查來(lái)發(fā)現(xiàn)和反映問(wèn)題，這種作用是有限的，它與原來(lái)的任何一種咨詢(xún)一樣不能杜絕風(fēng)險(xiǎn)只能減少風(fēng)險(xiǎn)。期報(bào)告到竣工決算報(bào)告出具及資料的歸檔等一系列程序和A(9)咨詢(xún)?nèi)藛T參加工程建設(shè)過(guò)程中的協(xié)調(diào)會(huì)議進(jìn)行表召開(kāi)協(xié)調(diào)會(huì)議前相關(guān)部門(mén)應(yīng)提前書(shū)面提出協(xié)調(diào)會(huì)議的議題，(10)審計(jì)關(guān)系人不配合導(dǎo)致審計(jì)效果受到影響。建立全過(guò)程審計(jì)的服務(wù)意識(shí)，在堅(jiān)持審計(jì)立場(chǎng)的同時(shí)，(11)審計(jì)成果成果的復(fù)核流于形式導(dǎo)致審計(jì)成果質(zhì)量P(12)溝通協(xié)調(diào)不到位導(dǎo)致跟蹤審計(jì)無(wú)法順利開(kāi)展的風(fēng)可以采取專(zhuān)業(yè)跟蹤審計(jì)人員和協(xié)調(diào)人員相結(jié)合的方式，(13)跟蹤審計(jì)人員專(zhuān)業(yè)上的局限性導(dǎo)致跟蹤審計(jì)結(jié)果充分利用企業(yè)、社會(huì)的現(xiàn)有資源來(lái)開(kāi)展跟蹤審計(jì)工作，(14)跟蹤審計(jì)人員與被咨詢(xún)單位密切工程關(guān)系可能產(chǎn)在跟蹤審計(jì)過(guò)程中出現(xiàn)差錯(cuò)或執(zhí)業(yè)紀(jì)律上出現(xiàn)違規(guī)情況在(七)對(duì)本工程后期審計(jì)保密措施合理化建議(1)總則AG關(guān)系，一旦泄露會(huì)使公司安全和利益遭受?chē)?yán)重?fù)p害的事項(xiàng)，③公司薪金制度，財(cái)務(wù)專(zhuān)用印簽、賬號(hào)，保險(xiǎn)柜密碼，PAG(1)第一條保密措施的組織管理.定某些具體內(nèi)容是否為企業(yè)秘密時(shí)，應(yīng)由公司鑒定其性質(zhì)。②工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T除非得到客戶(hù)的書(shū)面許可或依法⑤工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T不得在不利于保密的地方存放和⑦工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T未經(jīng)同意不得將未完成的工程造P①工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T不得擅自將本公司工程造價(jià)咨詢(xún)③工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T不得泄露本公司開(kāi)發(fā)重要社會(huì)活④工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T除非接受有關(guān)主管部門(mén)或協(xié)會(huì)檢⑤違反本制度，按本公司的有關(guān)規(guī)定處理，情節(jié)嚴(yán)重、(4)第四條項(xiàng)目保密措施。料等(以下統(tǒng)稱(chēng)“保密信息”)嚴(yán)格遵守保密義務(wù)。件和/或其他方式提供給我方的保密信息的保密性，不將這AG些保密信息披露給需要知道保密信息的本項(xiàng)目組成員之外⑤委托人與被委托人雙方在未得到對(duì)方的事先書(shū)面同同準(zhǔn)備和執(zhí)行過(guò)程中提交的任何文件和資料披露給第三方。但雙方將前述資料或信息披露給與披露方有合約關(guān)系的第(7)第七條如果在對(duì)外交往與合作中需要提供公司秘G(8)第八條公司員工發(fā)現(xiàn)公司秘密已經(jīng)泄露或可能泄(10)第十條備有電腦、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)的部門(mén)都要依能使用公司電腦，不得帶私人電腦進(jìn)入公司進(jìn)行相關(guān)工作；公司拷貝任何信息只能使用公司配置的U盤(pán)或移動(dòng)硬盤(pán)，不(11)第十一條文檔人員、保密人員出現(xiàn)工作變動(dòng)時(shí)應(yīng)(12)第十二條司機(jī)對(duì)領(lǐng)導(dǎo)在車(chē)內(nèi)的談話要嚴(yán)格保密。(1)第一條文件打印.(2)第二條文件發(fā)送和E-mail使用。(3)第三條文件復(fù)印。④一般文件復(fù)印應(yīng)有部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字，注明復(fù)印份數(shù)。(4)第四條文件借閱。①借閱保密文件時(shí)必須經(jīng)借閱方和提供方領(lǐng)導(dǎo)簽字批②公司證件(如：公章、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本等)的借用，如(5)第五條傳真件。③保密傳真件的收件人只能為部門(mén)負(fù)責(zé)人或其指定人(6)第六條錄音、錄像。②保密錄音、錄像材料由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)存檔管理。(7)第七條檔案。(8)第八條客人活動(dòng)范圍。(9)第九條保密部門(mén)管理。A(10)第十條會(huì)議。①所有重要會(huì)議均由綜合部辦公室協(xié)助相關(guān)部門(mén)做好③會(huì)務(wù)組應(yīng)認(rèn)真做好到會(huì)人員簽到及材料發(fā)放登記工(11)第十一條保密協(xié)議。G③未征得公司同意或者無(wú)證據(jù)證明有關(guān)項(xiàng)目?jī)?nèi)容為自(13)第十三條公司對(duì)違反本制度的員工，可視情節(jié)輕嚴(yán)重后果者，公司將給予警告處分，處以500元至1000元(14)第十四條利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反本制度者，公司將給予開(kāi)除處理，并處以1000元以上的罰款。(15)第十五條泄露公司秘密造成嚴(yán)重后果者，公司將(16)第十六條本制度由綜合部負(fù)責(zé)制定，總經(jīng)理審閱(17)第十七條本制度由綜合部負(fù)責(zé)解釋?zhuān)园l(fā)布之日(18)第十八條本規(guī)定未盡事宜，按國(guó)家相關(guān)法律規(guī)定G門(mén)將嚴(yán)格落實(shí)部門(mén)職能書(shū)的要求，做好本部門(mén)的保密工作。保密委員會(huì)堅(jiān)持每季度一次例會(huì)的制度，研究、部署、A了保密工作方針，健全了保密管理制度，細(xì)化了保密措施，保密辦要聯(lián)合各部門(mén)組織公司員工學(xué)習(xí)保密法律法規(guī)、新G將員工保密教育納入公司總體培訓(xùn)計(jì)劃內(nèi)，統(tǒng)一安排、密知識(shí)，分析當(dāng)前保密工作的形勢(shì)，使全體員工提高認(rèn)識(shí)，明確職責(zé)，進(jìn)而增強(qiáng)他們的保密意識(shí)。培訓(xùn)采取多種方式、AP每月完成對(duì)涉密部門(mén)(部位)和涉密人員考核檢查，并備設(shè)施的檢查管理工作。在日常的保密管理與保密檢查中，培訓(xùn)和獎(jiǎng)勵(lì))5萬(wàn)元列入財(cái)務(wù)預(yù)算，專(zhuān)項(xiàng)保密工作經(jīng)費(fèi)(用于技防和物防措施)給予保障，從資金投入上保證保密工作A司技防的能力。尤其是要針對(duì)信息化條件下保密工作要求，在日常的保密工作中不斷的學(xué)習(xí)，不斷的總結(jié)，找出問(wèn)題，好工作保密、信息保密和商業(yè)保密。我們將不斷加強(qiáng)學(xué)習(xí)，P第二章服務(wù)進(jìn)度控制措施2.1.工作進(jìn)度安排標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。作為造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)單位，將配合各單位工作，(1)嚴(yán)格執(zhí)行公司關(guān)于項(xiàng)目進(jìn)度管理的獎(jiǎng)懲制度。(2)對(duì)造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)項(xiàng)目工作進(jìn)度沒(méi)有按照業(yè)主公司(1)統(tǒng)一工程量計(jì)算底稿工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性是保證工程量清單編制水平的關(guān)(2)推廣使用軟件算量A管理將是另一個(gè)保證進(jìn)度的重要措施.(1)編制合理、可行的進(jìn)度計(jì)劃將有針對(duì)性的制定各階段咨詢(xún)服務(wù)的進(jìn)度安排.以結(jié)算審核果文件等5個(gè)階段，其中計(jì)算工作與審核工作可以根據(jù)實(shí)際(2)跟蹤、調(diào)整進(jìn)度計(jì)劃項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中的動(dòng)態(tài)性決定了貫徹其中的各項(xiàng)工作AG(3)選擇具有代表性的咨詢(xún)成果文件進(jìn)行項(xiàng)目造價(jià)經(jīng)務(wù)工作。保修階段結(jié)束，項(xiàng)目經(jīng)理做好服務(wù)工作總結(jié)報(bào)告，5、建立本項(xiàng)目分類(lèi)臺(tái)賬登記與收發(fā)制度本項(xiàng)目會(huì)涉及7、實(shí)行項(xiàng)目服務(wù)評(píng)定制度公司工作人員遵循工程師職PAG目負(fù)責(zé)人組織項(xiàng)目部成員編寫(xiě)工程總結(jié)報(bào)告，提交委托方。公司全部咨詢(xún)?nèi)藛T將不私自因本項(xiàng)目有關(guān)內(nèi)容與施工單位蹤過(guò)程進(jìn)行記錄，并完整保存工作底稿，每月5日前，對(duì)項(xiàng)A價(jià)權(quán)重比較大的項(xiàng)目以及容易出現(xiàn)差錯(cuò)的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)審A(5)向業(yè)主提供全套工程跟蹤審計(jì)的歸檔材料。進(jìn)行記錄，并完整保存工作底稿，每月5日前，對(duì)項(xiàng)目目跟蹤服務(wù)中涉及需委托人協(xié)調(diào)的重大事項(xiàng)，應(yīng)提前向委托在遇到有的工作內(nèi)容沒(méi)有明確的定額子目可以套用的價(jià)權(quán)重比較大的項(xiàng)目以及容易出現(xiàn)差錯(cuò)的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)審A證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。工程造價(jià)咨詢(xún)服務(wù)需要通曉4個(gè)以上專(zhuān)G司特為本項(xiàng)目組建了由全國(guó)造價(jià)工程師構(gòu)成的后備人員小A握建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法，具有多年專(zhuān)業(yè)技術(shù)工作經(jīng)歷，P由項(xiàng)目部編制工程項(xiàng)目的造價(jià)控制與合同管理的工作確立造價(jià)管理中的一切行為均以合同作為唯一依據(jù)的P建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)是近年來(lái)我國(guó)政府投資審計(jì)領(lǐng)域中些是投資審計(jì)普遍存在的.為此，我們隊(duì)本次跟蹤的項(xiàng)目羅開(kāi)展跟蹤審計(jì)工作的依據(jù)，也是衡量跟蹤審計(jì)工作的標(biāo)準(zhǔn).G望，強(qiáng)調(diào)審計(jì)與其他部門(mén)職責(zé)的區(qū)別，促使投資相關(guān)單位、相關(guān)部門(mén)自覺(jué)履行職責(zé)，協(xié)同規(guī)范投資市場(chǎng).另一方面跟蹤做到到位而不越位，不替代建設(shè)單位和相關(guān)職能部門(mén)職責(zé)；A程，而不是建設(shè)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人.制，以各方的準(zhǔn)確定位、合理分工和協(xié)調(diào)互補(bǔ)，減少內(nèi)耗，動(dòng)其協(xié)調(diào)跟蹤審計(jì)與工程監(jiān)理管理等方面的關(guān)系的能動(dòng)性。1)審計(jì)獨(dú)立性受到影響引起的責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)參加建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)市場(chǎng)還不是很規(guī)范、政府又急于趕項(xiàng)目進(jìn)度的情況下，作關(guān)系更為密切，賦予審計(jì)人員的權(quán)力會(huì)得到更多的體現(xiàn)，來(lái)自被審計(jì)單位的利誘也會(huì)更多.其次，跟蹤審計(jì)大都組織約束方面，審計(jì)機(jī)關(guān)還缺少相應(yīng)的有效措施和手段。第三，蹤審計(jì)的建設(shè)項(xiàng)目，日后仍然會(huì)存在出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)案件的問(wèn)題。PP第三章廉政管理制度及措施PGPG堅(jiān)持客觀、公正、科學(xué)、可靠的咨詢(xún)?cè)瓌t，實(shí)事求是，P成初稿編制并進(jìn)行自校后，由項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人實(shí)施一級(jí)復(fù)核；單位(建設(shè)單位除外)的工作聯(lián)系，均須有本公司兩人或兩P承諾在工程造價(jià)咨詢(xún)執(zhí)行過(guò)程中將嚴(yán)格按照組織審計(jì)協(xié)議保證工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T完全按行業(yè)有關(guān)審計(jì)規(guī)定執(zhí)行，保證工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T不以任何理由接受被審單位的保證工程造價(jià)咨詢(xún)?nèi)藛T必須嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定進(jìn)P相關(guān)部門(mén)關(guān)于加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目管理以及黨風(fēng)廉政建設(shè)的P第九條咨詢(xún)?nèi)藛T須遵守工程造價(jià)行業(yè)的技術(shù)規(guī)范和規(guī)第十一條咨詢(xún)?nèi)藛T應(yīng)按委托合同或協(xié)議約定的收費(fèi)標(biāo)或在與公司同類(lèi)業(yè)務(wù)或有業(yè)務(wù)關(guān)系的企業(yè)投資入股或收受第十五條咨詢(xún)?nèi)藛T不得瞞上欺下，瞞報(bào)、謊報(bào)、緩報(bào)、第十六條咨詢(xún)?nèi)藛T不得將公司的業(yè)務(wù)客戶(hù)推薦給他人第十七條咨詢(xún)?nèi)藛T不得以個(gè)人名義承接工程造價(jià)業(yè)務(wù)，第十八條咨詢(xún)?nèi)藛T不得同時(shí)在兩個(gè)或者兩個(gè)以上單位G第二十五條不得索取、收受委托合同約定以外的現(xiàn)金、(1)基礎(chǔ)工作(25分)A(2)評(píng)審質(zhì)量(45分)扣減咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)外，另扣5分；誤差率每增加1%,相應(yīng)增扣扣減咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)外，另扣1分；誤差率每增加1%,相應(yīng)增扣(3)審計(jì)進(jìn)度(20分)按照規(guī)定的時(shí)間完成工程造價(jià)成咨詢(xún)?nèi)蝿?wù)的，每個(gè)單項(xiàng)工程每推遲1天扣1分。(4)綜合評(píng)分(10分)對(duì)咨詢(xún)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的工作激P(5)考核結(jié)果運(yùn)用考核結(jié)果將實(shí)行與咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)和獎(jiǎng)①對(duì)于違反操作規(guī)程或復(fù)審誤差率超過(guò)1%(含1%)以上誤，誤差率在1%-2%(含1%)的，咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)在原標(biāo)準(zhǔn)上扣減15%、誤差率在2%-3%(含2%)的，咨詢(xún)服務(wù)費(fèi)在原標(biāo)準(zhǔn)上扣減30%;屬于技術(shù)性錯(cuò)誤的，誤差率在1%-2%(含1%)以及在2%-3%(含2%)范圍內(nèi)的工程，第一次發(fā)現(xiàn)后提出警③對(duì)審核成果文件誤差超過(guò)復(fù)審審定金額3%(含3%)以減10%,由于資料不齊全，甲、乙雙方不配合等原因造成的APP(2)需要?dú)w檔保存的文件材料是指具有保存價(jià)值的各(4)文件材料應(yīng)隨工程的進(jìn)展進(jìn)行，保證真實(shí)、準(zhǔn)(5)公司工程造價(jià)咨詢(xún)檔案具體包括的內(nèi)容：A①安裝施工合同(復(fù)印件)。②送審的工程預(yù)(結(jié))算書(shū)(復(fù)印件)。④建設(shè)、施工單位雙方的工程簽證單(包括變更簽證、短期，長(zhǎng)期一般為20年，短期一般為10年。G(簽章)后歸檔。檔案管理應(yīng)配備必要的設(shè)備和檔案管理軟(9)審計(jì)人員行為規(guī)范(10)審計(jì)工作紀(jì)律②審計(jì)人員應(yīng)保守被審計(jì)單位的商業(yè)秘密和機(jī)密信息，(11)審計(jì)人員廉潔自律規(guī)定G(12)審計(jì)人員禮品、禮金上交登記制度(13)審計(jì)人員廉潔從審紀(jì)律(14)審計(jì)人員違反廉潔自律規(guī)定行為的處理辦法②對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重、影響惡劣的違反廉潔自律規(guī)定行為，3、保密措施目負(fù)責(zé)人。審核報(bào)告及所有工作底稿經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審查后，(1)具體的保密措施如下：要求公布的，不得將任何資料和情況提供或泄露給第三者。咨詢(xún)服務(wù)人員不得在不利于保密的地方存放和使用有咨詢(xún)服務(wù)人員不得攜帶工程造價(jià)相關(guān)資料游覽、參觀、AG咨詢(xún)服務(wù)人員未經(jīng)同意不得將未完成的審計(jì)工作帶回咨詢(xún)服務(wù)人員遵守委托方的保密規(guī)定并與委托方簽訂(1)后續(xù)服務(wù)內(nèi)容A整個(gè)工程項(xiàng)目所需要的費(fèi)用，出具反映工程項(xiàng)目建設(shè)工期、(2)后續(xù)服務(wù)承諾(3)廉政承諾PPG統(tǒng)一口徑、審計(jì)進(jìn)度等服從技術(shù)負(fù)責(zé)人等公司領(lǐng)導(dǎo)的安排、風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)內(nèi)容防控措施防控責(zé)任人責(zé)任追究1審計(jì)計(jì)劃階段在編制和審核審計(jì)工作方案、審計(jì)實(shí)施方案時(shí)未如實(shí)確定審計(jì)內(nèi)容和重點(diǎn)務(wù)集體討論制度、建立審計(jì)實(shí)施內(nèi)容與審計(jì)實(shí)施方案匹配審定制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.2為照顧利未如實(shí)確定審計(jì)內(nèi)甚至故意誤導(dǎo)審計(jì)重點(diǎn)內(nèi)容執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案與工作方案的匹配審定制度；實(shí)行審計(jì)實(shí)施方案集體討論制度：實(shí)行重大事項(xiàng)匯報(bào)制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任3為照顧利未如實(shí)確定重點(diǎn)延實(shí)行審計(jì)實(shí)施方案集體討論制度；報(bào)制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任A4為照顧利隱瞞審前調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的審計(jì)線索加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通；實(shí)行重大事項(xiàng)審計(jì)組內(nèi)會(huì)議記錄制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.5為照顧和益關(guān)系或謀取私利，人為調(diào)整或未嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)實(shí)施方案嚴(yán)格執(zhí)行方案調(diào)整制度：嚴(yán)格現(xiàn)場(chǎng)復(fù)核制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。6審計(jì)實(shí)施階段發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不查證、不深查，查出問(wèn)題不匯報(bào)、查多報(bào)少和查重報(bào)輕或以消極不作為手段影響審計(jì)工作開(kāi)展落實(shí)“現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)小組不少于2人”的規(guī)定；加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計(jì)組要定期召開(kāi)會(huì)議并做好記錄：執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；審計(jì)人員對(duì)審計(jì)查證事項(xiàng)和查證結(jié)果及時(shí)向?qū)徲?jì)組長(zhǎng)匯報(bào)；執(zhí)行舉報(bào)材料登記制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)督辦匯報(bào)制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。7為照顧利隱瞞重要審計(jì)問(wèn)題及線索(含舉報(bào)內(nèi)容),以此落實(shí)“現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)小組不少于2人"的規(guī)定；加強(qiáng)組內(nèi)信息溝通協(xié)調(diào)，審計(jì)組要定期召開(kāi)會(huì)議并做好記錄；執(zhí)行重大事項(xiàng)審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究P為籌碼與被審計(jì)單位進(jìn)行利益交換人員對(duì)審計(jì)查證事項(xiàng)和查證結(jié)果及時(shí)向?qū)徲?jì)組長(zhǎng)匯報(bào)；執(zhí)行舉報(bào)材料登記制項(xiàng)督辦匯報(bào)制度有關(guān)責(zé)任人責(zé)任8違規(guī)向被審計(jì)單位泄露重要信息嚴(yán)格加強(qiáng)審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)肅審計(jì)工作紀(jì)律審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。9向被審計(jì)單位通風(fēng)報(bào)信并授意被審計(jì)單位補(bǔ)充虛假證據(jù)解脫責(zé)任嚴(yán)格復(fù)核程序、原始資料復(fù)核和完善審計(jì)檔案編制和管理制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.利用審計(jì)中所掌握的國(guó)家秘密、商業(yè)機(jī)密、內(nèi)幕消息等敏感信息為自己或他人謀取不當(dāng)利益落實(shí)審計(jì)“八不政承諾審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.利用工作之便.使用銀行賬戶(hù)查詢(xún)通嚴(yán)格審計(jì)介紹信和審計(jì)工作查詢(xún)通知書(shū)等登記、審批程序；項(xiàng)目審計(jì)組長(zhǎng)根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民A知書(shū)、介紹信等審計(jì)授權(quán)文書(shū).為個(gè)人或他人謀利結(jié)束后進(jìn)行核銷(xiāo)清退審計(jì)組成員共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人違反“八不準(zhǔn)"審計(jì)紀(jì)律紀(jì)律、公布監(jiān)督電話；嚴(yán)格按照紀(jì)律執(zhí)行，廉政監(jiān)督員實(shí)施好內(nèi)部監(jiān)督；實(shí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)公告制度，接受被審計(jì)單位對(duì)結(jié)果進(jìn)行監(jiān)督審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.審計(jì)報(bào)告階段為照顧利瞞報(bào)不報(bào)重要問(wèn)題或人為調(diào)整審計(jì)事實(shí)描述、淡化處理加強(qiáng)組內(nèi)信息溝要定期會(huì)議并做好記錄；執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)報(bào)告復(fù)核制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.照顧利益關(guān)系或達(dá)到個(gè)人目的，對(duì)審計(jì)事項(xiàng)的定性畸輕畸重對(duì)審計(jì)報(bào)告和重要審計(jì)信息實(shí)行集體討論制度，執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度；嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)報(bào)告復(fù)核制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。壓制其他審計(jì)人員合理意見(jiàn)對(duì)審計(jì)報(bào)告和重要審計(jì)信息實(shí)行執(zhí)行重大事項(xiàng)報(bào)告制度和分管領(lǐng)導(dǎo)聽(tīng)取匯報(bào)制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及《中華人民共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究A有關(guān)責(zé)任人責(zé)任在起草涉及違法違規(guī)問(wèn)題的審計(jì)信息時(shí)，隱瞞關(guān)鍵情節(jié)、明確的違法違規(guī)事實(shí)和證據(jù)加強(qiáng)審計(jì)組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度，重大事項(xiàng)報(bào)告制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)廉政風(fēng)險(xiǎn)不報(bào)告或報(bào)告不及時(shí)明確廉政監(jiān)督員職能及權(quán)利；項(xiàng)目結(jié)束要求廉政監(jiān)督員按有關(guān)規(guī)定遞交廉政報(bào)告及被審計(jì)單位的反饋意見(jiàn)審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。審計(jì)結(jié)果公布與整改檢查為謀取私利，對(duì)被審計(jì)單位整改結(jié)果的檢查走過(guò)場(chǎng)、不如實(shí)反映問(wèn)題等加強(qiáng)審計(jì)組內(nèi)信息溝通交流，執(zhí)行審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)議制度，重大事項(xiàng)報(bào)告制度審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任.考核與監(jiān)督監(jiān)督檢查審計(jì)組執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律的措施不到位、審計(jì)回訪走過(guò)場(chǎng)，結(jié)而謀取私利堅(jiān)持廉政跟蹤檢查和審計(jì)回訪制度，做好每一個(gè)監(jiān)督環(huán)節(jié)工作，不定期通報(bào)，督促整改，跟蹤檢查審計(jì)組長(zhǎng)審計(jì)組成員根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》及共和國(guó)審計(jì)準(zhǔn)則》追究有關(guān)責(zé)任人責(zé)任。PF第四章技術(shù)服務(wù)及措施5、審計(jì)程序?qū)嵤┯?jì)結(jié)論。在每個(gè)環(huán)節(jié)，我們都必須遵守相關(guān)的法規(guī)和準(zhǔn)則，集證據(jù)，并對(duì)收集到的證據(jù)進(jìn)行分類(lèi)、整理和分析。同時(shí)，P后續(xù)的復(fù)核和審查。同時(shí)，我們還對(duì)底稿進(jìn)行分類(lèi)和歸檔，闡述審計(jì)過(guò)程、證據(jù)和結(jié)論等內(nèi)容。報(bào)告的語(yǔ)言必須準(zhǔn)確、9、審計(jì)整改追蹤P(1)技術(shù)總負(fù)責(zé)人的職責(zé)(2)質(zhì)量監(jiān)管部職責(zé)A原編制人員修改