財(cái)通資產(chǎn)明凱市政資產(chǎn)管理計(jì)劃投資說(shuō)明書(shū)

/財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案投資說(shuō)明書(shū)資產(chǎn)管理人:上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司資產(chǎn)托管人:中國(guó)光大銀行股份有限公司二〇一三年八月

目錄TOC\o"1-3"\h\z一、前言 3二、釋義 4三、資產(chǎn)管理方案概況 7四、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人概況 10(一)資產(chǎn)管理人概況 10(二)資產(chǎn)托管人概況 10五、資產(chǎn)管理方案的初始銷售 12六、資產(chǎn)管理方案的備案 15七、資產(chǎn)管理方案的參與和退出 16八、資產(chǎn)管理方案的投資 17九、資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容 19（一）當(dāng)事人權(quán)利義務(wù) 19（二）資產(chǎn)管理方案的財(cái)產(chǎn) 24（三）資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算 25（四）資產(chǎn)管理方案的費(fèi)用與稅收 29（五）資產(chǎn)管理方案的收益分配 32（六）報(bào)告義務(wù) 34（七） 資產(chǎn)管理合同的變更、終止和財(cái)產(chǎn)清算 35（八）爭(zhēng)議的處理 38十、風(fēng)險(xiǎn)揭示 40十一、投資經(jīng)理簡(jiǎn)介 42十二、初始銷售期間 43一、前言《財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案投資說(shuō)明書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“本投資說(shuō)明書(shū)〞）依據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》（以下簡(jiǎn)稱“《證券法》〞）、《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》（以下簡(jiǎn)稱“《基金法》〞）、《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)方法》（以下簡(jiǎn)稱“《試點(diǎn)方法》〞）、《財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理合同》（以下簡(jiǎn)稱“資產(chǎn)管理合同〞）及其他有關(guān)規(guī)定編寫。資產(chǎn)管理人保證本投資說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。本投資說(shuō)明書(shū)根據(jù)本資產(chǎn)管理方案的資產(chǎn)管理合同編寫，投資者在投資本資產(chǎn)管理方案之前，請(qǐng)仔細(xì)閱讀資產(chǎn)管理合同和本投資說(shuō)明書(shū)，全面認(rèn)識(shí)本資產(chǎn)管理方案的風(fēng)險(xiǎn)收益特征和產(chǎn)品特性，根據(jù)自身的投資目的、投資期限、投資經(jīng)驗(yàn)、資產(chǎn)狀況等判斷資產(chǎn)管理方案是否和自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)，理性判斷市場(chǎng)，謹(jǐn)慎做出投資決策，并通過(guò)資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)管理人委托的具有基金代銷業(yè)務(wù)資格的其他機(jī)構(gòu)購(gòu)置資產(chǎn)管理方案。資產(chǎn)管理人依照恪盡職守、老實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)，但不保證一定盈利，也不保證最低收益。資產(chǎn)管理方案的過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示其未來(lái)表現(xiàn)，資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)管理方案的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成對(duì)本資產(chǎn)管理方案業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。資產(chǎn)管理人提醒投資者注意資產(chǎn)管理方案投資的“買者自負(fù)〞原則，在做出投資決策后，資產(chǎn)管理方案運(yùn)營(yíng)狀況與份額凈值波動(dòng)等引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自行負(fù)擔(dān)。

二、釋義在本投資說(shuō)明書(shū)中，除非文義另有所指，以下詞語(yǔ)具有以下含義：本合同、合同、《資產(chǎn)管理合同》 指《財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理合同》及其附件，以及對(duì)本合同任何有效的修訂和補(bǔ)充法律法規(guī)指中國(guó)現(xiàn)時(shí)有效并公布實(shí)施的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及標(biāo)準(zhǔn)性文件《基金法》指《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》《試點(diǎn)方法》指《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)方法》元指中國(guó)法定貨幣人民幣元中國(guó)證監(jiān)會(huì)指中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)資產(chǎn)委托人、委托人指本方案項(xiàng)下的資產(chǎn)委托人資產(chǎn)管理人、管理人 指上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司托管人 指中國(guó)光大銀行股份有限公司《資產(chǎn)管理合同》當(dāng)事人指受本合同約束，根據(jù)本合同享受權(quán)利并承當(dāng)義務(wù)的法律主體，包括資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人資產(chǎn)管理合同生效日指委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日合同期限指本合同有效期委托財(cái)產(chǎn)指資產(chǎn)委托人擁有合法處分權(quán)、委托資產(chǎn)管理人管理并由資產(chǎn)托管人托管的作為本合同標(biāo)的財(cái)產(chǎn)資管方案或本資管方案 指依據(jù)本合同約定，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行運(yùn)作的上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司的“財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案〞投資說(shuō)明書(shū) 指《財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案投資說(shuō)明書(shū)》及其附件，以及對(duì)該投資說(shuō)明書(shū)及其附件做出的任何有效變更及補(bǔ)充資金賬戶 指資產(chǎn)托管人根據(jù)有關(guān)規(guī)定為委托財(cái)產(chǎn)開(kāi)立的專門用于清算交收的銀行賬戶資產(chǎn)總值指資產(chǎn)管理方案所擁有的各類證券及票據(jù)價(jià)值、銀行存款本息和應(yīng)收款債權(quán)以及其他投資所形成的價(jià)值總和資產(chǎn)凈值 指資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)總值扣除負(fù)債后的凈資產(chǎn)值資產(chǎn)管理方案份額凈值 指計(jì)算日資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值除以計(jì)算日資產(chǎn)管理方案份額總數(shù)資產(chǎn)估值 指計(jì)算評(píng)估資管方案資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值和資產(chǎn)管理方案份額凈值的過(guò)程交易日 指上海證券交易所和深圳證券交易所的正常交易日工作日同交易日不可抗力指本合同當(dāng)事人不能預(yù)見(jiàn)、不能防止、不能克服的客觀情況資產(chǎn)管理方案份額 指委托人對(duì)本資產(chǎn)管理方案委托財(cái)產(chǎn)享有的權(quán)益單位，每份資產(chǎn)管理方案份額具有同等的合法權(quán)益根本收益 指委托人以本資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限按本合同約定的年化參考收益率提取的局部收益分配日 指資產(chǎn)管理人按照資產(chǎn)管理合同向資產(chǎn)委托人分配投資收益的日期，包括資產(chǎn)管理方案成立后的【每個(gè)3月20日、6月20日、9月20日、12月20日】本金 指資產(chǎn)委托人的認(rèn)購(gòu)份額或申購(gòu)份額與份額初始面值的乘積初始銷售期間 指資產(chǎn)管理合同及投資說(shuō)明書(shū)中載明的方案初始銷售期限，自方案份額出售之日起最長(zhǎng)不超過(guò)1個(gè)月。存續(xù)期指自資產(chǎn)管理方案成立之日起2年的期間。若本方案存在開(kāi)放期，則存續(xù)期至最后一個(gè)開(kāi)放期內(nèi)申購(gòu)的委托人投資期限屆滿2年之日。開(kāi)放期 指初始銷售期結(jié)束后資產(chǎn)管理人可以根據(jù)資金募集情況確定的開(kāi)放申購(gòu)期間。資產(chǎn)委托人可以在開(kāi)放期申購(gòu)資產(chǎn)管理方案份額，原則上每季度至多開(kāi)放一次，每次不超過(guò)5個(gè)工作日。認(rèn)購(gòu) 指在資產(chǎn)管理方案初始銷售期間，資產(chǎn)委托人按照本合同的規(guī)定購(gòu)置本方案份額的行為。申購(gòu) 指在資產(chǎn)管理方案開(kāi)放期內(nèi)，資產(chǎn)委托人按照本合同的規(guī)定購(gòu)置本方案份額的行為。本合同生效之日 指資產(chǎn)管理方案初始銷售期結(jié)束或者開(kāi)放期結(jié)束并完成驗(yàn)資、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案手續(xù)辦理完畢之日。投資期限 指委托人認(rèn)購(gòu)或申購(gòu)資產(chǎn)管理方案份額后本合同生效之日起滿2年的期間，但資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)投資收益的情況決定提前終止投資。

三、資產(chǎn)管理方案概況本資產(chǎn)管理方案概況如下表：工程內(nèi)容方案名稱財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案方案類型一對(duì)多債權(quán)投資類專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案方案運(yùn)作方式開(kāi)放運(yùn)作，本資產(chǎn)管理方案運(yùn)作期間開(kāi)放方案份額的申購(gòu)方案存續(xù)期限本資產(chǎn)管理方案的存續(xù)期限預(yù)計(jì)為2年，自本資產(chǎn)管理合同生效之日起算。若本方案存在開(kāi)放期，則存續(xù)期至最后一個(gè)開(kāi)放期內(nèi)申購(gòu)的委托人投資期限屆滿2年之日方案份額的初始銷售面值人民幣1.00元方案的份額分級(jí)方案份額不分級(jí)方案初始募集資產(chǎn)要求初始銷售期間內(nèi)，本資產(chǎn)管理方案發(fā)行總規(guī)模最低為人民幣3000萬(wàn)元，最高不超過(guò)人民幣10000萬(wàn)元方案的認(rèn)購(gòu)金額認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)以現(xiàn)金形式交付。資產(chǎn)委托人初始認(rèn)購(gòu)金額不低于人民幣100萬(wàn)元，超過(guò)局部以10萬(wàn)元的整數(shù)倍遞增方案的初始銷售期間本資產(chǎn)管理方案初始銷售期間自資產(chǎn)管理方案份額出售之日起不超過(guò)1個(gè)月。資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)管理方案初始銷售的實(shí)際情況按照相關(guān)程序延長(zhǎng)或縮短初始銷售期。延長(zhǎng)或縮短初始銷售期相關(guān)公告在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站及時(shí)公告，即視為履行完畢延長(zhǎng)或縮短初始銷售的程序。資產(chǎn)管理人發(fā)布公告提前結(jié)束初始銷售的，本方案自公告之日起不再接受認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)方案的投資目標(biāo)本資產(chǎn)管理方案以委托財(cái)產(chǎn)銀行廈門國(guó)際銀行向上海明凱市政工程有限責(zé)任公司發(fā)放貸款，通過(guò)嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理，力爭(zhēng)獲得資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的穩(wěn)健增值方案的投資范圍將委托財(cái)產(chǎn)通過(guò)銀行委托貸款將資金借貸給上海明凱市政工程有限責(zé)任公司方案的業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)初始委托財(cái)產(chǎn)到達(dá)或超過(guò)人民幣100萬(wàn)元少于300萬(wàn)元(不含)的委托人，年化參考收益率為[10]％；初始委托財(cái)產(chǎn)到達(dá)或超過(guò)人民幣300萬(wàn)元的委托人，年化參考收益率為[10.5]％方案的風(fēng)險(xiǎn)收益特征固定收益型方案的認(rèn)購(gòu)費(fèi)率無(wú)方案的參與費(fèi)率無(wú)方案的退出費(fèi)率無(wú)方案的銷售效勞費(fèi)率無(wú)方案的管理費(fèi)本資管方案的管理費(fèi)按初始委托財(cái)產(chǎn)的2.5％年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：委托財(cái)產(chǎn)資金余額×2.5%×2本合同項(xiàng)下的前述固定管理費(fèi)在本方案生效成立后的10個(gè)工作日內(nèi)經(jīng)資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人核對(duì)后，由資產(chǎn)托管人從資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)中支付給資產(chǎn)管理人方案的托管費(fèi)率0.1%/年方案的業(yè)績(jī)報(bào)酬無(wú)資產(chǎn)管理人上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司資產(chǎn)托管人光大銀行股份有限公司銷售機(jī)構(gòu)上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司投資經(jīng)理李董

四、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人概況(一)資產(chǎn)管理人概況名稱：上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司住所：上海市虹口區(qū)廣紀(jì)路738號(hào)2幢231室辦公地址：上海市銀城中路68號(hào)時(shí)代金融中心41樓郵政編碼：200120法定代表人：阮琪注冊(cè)資本：2000萬(wàn)元批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號(hào)：中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、證監(jiān)許可[2013]662號(hào)存續(xù)期間：2013年6月3日至不約定期限聯(lián)系人：王亞男聯(lián)系電話：傳真電話：網(wǎng)站：上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2013]68號(hào)文批準(zhǔn)設(shè)立，業(yè)務(wù)范圍為特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)許可的其他業(yè)務(wù)。公司股東為財(cái)通基金管理有限公司（持股80%），其余為公司高管持股。資產(chǎn)管理人將借助母公司財(cái)通基金管理有限公司在傳統(tǒng)證券市場(chǎng)投資業(yè)務(wù)上的優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)協(xié)同和資源共享，積極開(kāi)拓創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，穩(wěn)健投資，樹(shù)立行業(yè)聲譽(yù)，致力成為滿足不同客戶投資需求的優(yōu)秀資產(chǎn)管理公司。(二)資產(chǎn)托管人概況名稱：中國(guó)光大銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號(hào)中國(guó)光大中心辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街25號(hào)中國(guó)光大中心郵政編碼：100033注冊(cè)資本：404.3479億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)法定代表人：唐雙寧聯(lián)系人：電話：網(wǎng)站：

五、資產(chǎn)管理方案的初始銷售（一）資產(chǎn)管理方案份額的初始銷售期間本資產(chǎn)管理方案初始銷售期間自資產(chǎn)管理方案份額出售之日起不超過(guò)1個(gè)月。資產(chǎn)管理人有權(quán)根據(jù)資產(chǎn)管理方案初始銷售的實(shí)際情況按照相關(guān)程序延長(zhǎng)或縮短初始銷售期。延長(zhǎng)或縮短初始銷售期相關(guān)公告在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站及時(shí)公告，即視為履行完畢延長(zhǎng)或縮短初始銷售的程序。資產(chǎn)管理人發(fā)布公告提前結(jié)束初始銷售的，本方案自公告之日起不再接受認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。（二）資產(chǎn)管理方案份額的銷售方式【本方案由上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司直銷?！抠Y產(chǎn)委托人認(rèn)購(gòu)本方案，必須與資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人簽訂資產(chǎn)管理合同，按資產(chǎn)管理人規(guī)定的方式足額繳納認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)。認(rèn)購(gòu)的具體金額和份額以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)確實(shí)認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。（三）資產(chǎn)管理方案份額的銷售對(duì)象委托投資單個(gè)資產(chǎn)管理方案初始金額不低于100萬(wàn)元人民幣，且能夠識(shí)別、判斷和承當(dāng)相應(yīng)投資風(fēng)險(xiǎn)的自然人、法人和依法成立的組織或中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他特定客戶。本資產(chǎn)管理方案的委托人不少于2人且不得超過(guò)200名，但單筆委托金額在300萬(wàn)元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。若法律法規(guī)將來(lái)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）資產(chǎn)管理方案的分級(jí)出售本方案份額不分優(yōu)先級(jí)和次級(jí)。（五）資產(chǎn)管理方案份額的認(rèn)購(gòu)和持有限額認(rèn)購(gòu)資金應(yīng)以現(xiàn)金形式交付。資產(chǎn)委托人初始認(rèn)購(gòu)金額不低于人民幣100萬(wàn)元，超過(guò)局部以10萬(wàn)元的整數(shù)倍遞增。（六）資產(chǎn)管理方案份額的認(rèn)購(gòu)費(fèi)用本資產(chǎn)管理方案不收取認(rèn)購(gòu)費(fèi)用。（七）資產(chǎn)管理方案份額的計(jì)算本資產(chǎn)管理方案份額的面值為每份人民幣1元。資產(chǎn)委托人認(rèn)購(gòu)份額的數(shù)量按照如下方式計(jì)算：認(rèn)購(gòu)份額＝認(rèn)購(gòu)金額÷份額面值（八）初始銷售期間的認(rèn)購(gòu)程序認(rèn)購(gòu)程序。資產(chǎn)委托人辦理認(rèn)購(gòu)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時(shí)間、處理規(guī)則等在遵守本合同規(guī)定的前提下，以各銷售機(jī)構(gòu)的具體規(guī)定為準(zhǔn)。認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)確實(shí)認(rèn)。認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)受理完成后，不得撤銷。銷售機(jī)構(gòu)受理認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)并不表示對(duì)該申請(qǐng)成功確實(shí)認(rèn)，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)收到了認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)。認(rèn)購(gòu)申請(qǐng)采取時(shí)間優(yōu)先原則進(jìn)行確認(rèn)。申請(qǐng)是否有效應(yīng)以注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)確實(shí)認(rèn)并且資產(chǎn)管理合同生效為準(zhǔn)。委托人應(yīng)在本合同生效后到各銷售機(jī)構(gòu)查詢最終確認(rèn)情況和有效認(rèn)購(gòu)份額。（九）初始銷售期間客戶資金的管理資產(chǎn)管理方案份額初始銷售期間，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)將初始銷售期間客戶的資金存入下述直銷賬戶：賬戶名稱：上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司銀行賬號(hào)：【】開(kāi)戶銀行：【】直銷賬戶中的資金在資產(chǎn)管理方案初始銷售行為結(jié)束之前，任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得動(dòng)用。（十）資產(chǎn)管理方案初始銷售資金利息的處理方式資產(chǎn)委托人交付的認(rèn)購(gòu)款項(xiàng)在初始銷售期間產(chǎn)生的銀行存款利息在資產(chǎn)管理合同生效后歸委托人所有，由資產(chǎn)管理人在第一次向資產(chǎn)委托人分配收益時(shí)一并返還。

六、資產(chǎn)管理方案的備案（一）資產(chǎn)管理方案?jìng)浒傅臈l件初始銷售期限屆滿，委托人不少于2人，不超過(guò)200人（單筆委托金額在300萬(wàn)元人民幣以上的投資者數(shù)量不受此限制），且初始委托財(cái)產(chǎn)合計(jì)不低于3,000萬(wàn)元人民幣的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)自初始銷售期限屆滿之日起10日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，并自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提交驗(yàn)資報(bào)告及客戶資料表，辦理相關(guān)備案手續(xù)?？蛻糍Y料表應(yīng)包括委托人名稱、委托人身份證明文件號(hào)碼、通訊地址、聯(lián)系電話、參與資產(chǎn)管理方案的金額和其他信息。自中國(guó)證監(jiān)會(huì)書(shū)面確認(rèn)之日起，資產(chǎn)管理方案?jìng)浒甘掷m(xù)辦理完畢，資產(chǎn)管理合同生效。（二）資產(chǎn)管理方案初始銷售失敗的處理初始銷售期限屆滿（包括延長(zhǎng)后的初始銷售期限屆滿），不符合方案?jìng)浒笚l件的，則本方案初始銷售失敗。方案初始銷售失敗的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)承當(dāng)以下責(zé)任：（1）以其固有財(cái)產(chǎn)承當(dāng)因銷售行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用；（2）在初始銷售期屆滿后30日內(nèi)返還委托人已繳納的款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息。

七、資產(chǎn)管理方案的參與和退出（一）本資產(chǎn)管理方案存續(xù)期間根據(jù)情況設(shè)立開(kāi)放期辦理資產(chǎn)管理方案的參與，但不開(kāi)放退出，也不接受違約退出。（二）在資產(chǎn)管理方案約定的開(kāi)放期內(nèi)，資產(chǎn)委托人可以在開(kāi)放期內(nèi)申購(gòu)本資產(chǎn)管理方案的份額從而參與本資產(chǎn)管理方案。（三）資產(chǎn)委托人的申購(gòu)在資產(chǎn)管理方案份額的銷售方式、銷售對(duì)象、分級(jí)出售、持有限額、認(rèn)購(gòu)費(fèi)用、計(jì)算方式、認(rèn)購(gòu)程序、開(kāi)放募集期內(nèi)的客戶資金的管理、資金利息的處理方式等方面均同樣適用于本合同第五節(jié)“資產(chǎn)管理方案份額的初始銷售〞的相關(guān)規(guī)定。

八、資產(chǎn)管理方案的投資（一）投資目標(biāo)本資產(chǎn)管理方案以委托財(cái)產(chǎn)銀行光大銀行向上海明凱市政工程有限責(zé)任公司發(fā)放貸款，通過(guò)嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)管理，力爭(zhēng)獲得資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的穩(wěn)健增值。（二）投資方式資產(chǎn)管理人將委托財(cái)產(chǎn)通過(guò)銀行委托貸款將資金借貸給上海明凱市政工程有限責(zé)任公司。委托貸款的主要情況如下：1、貸款對(duì)象：上海明凱市政工程有限責(zé)任公司2、貸款用途：補(bǔ)充明凱市政日常流動(dòng)資金需求3、貸款期限：不超過(guò)24個(gè)月，具體起止時(shí)間以資產(chǎn)管理人與廈門國(guó)際銀行簽訂的《委托貸款合同》的規(guī)定為準(zhǔn)4、貸款利率：貸款利率以資產(chǎn)管理人與廈門國(guó)際銀行及上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂的《委托貸款合同》的規(guī)定為準(zhǔn)5、貸款本金歸還：按資產(chǎn)管理人與光大銀行及上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂的《委托貸款合同》的約定，到期一次歸還或分期歸還6、貸款發(fā)放：貸款發(fā)放前，委貸銀行應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)管理人要求的貸款期限、貸款利率等條件與上海明凱市政工程有限責(zé)任公司簽訂具體《委托貸款合同》等法律文件7、風(fēng)控措施：（1）擔(dān)保保障：上海明凱投資（集團(tuán)）有限公司和廣廈控股集團(tuán)有限公司提供不可撤銷的連帶責(zé)任保證。（2）應(yīng)收賬款質(zhì)押保障：借款人上海明凱市政工程有限責(zé)任公司在昆明承接的“老320國(guó)道（大板橋段）升級(jí)改造工程BT工程（二標(biāo)段）〞工程所產(chǎn)生的對(duì)昆明空港投資開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司所享有的2.5億元應(yīng)收賬款作進(jìn)行質(zhì)押。（3）股權(quán)質(zhì)押：上海明凱投資（集團(tuán)）有限公司將持有的上海飛輪實(shí)業(yè)有限公司的100%股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押。（三）閑置資金運(yùn)用本資產(chǎn)管理方案的委托財(cái)產(chǎn)中的閑置資金可投資于銀行存款、開(kāi)放式貨幣市場(chǎng)基金等高流動(dòng)性低風(fēng)險(xiǎn)的金融產(chǎn)品。（四）投資限制為維護(hù)資產(chǎn)委托人的合法權(quán)益，委托財(cái)產(chǎn)不得用于以下投資或者活動(dòng)：投資于二級(jí)市場(chǎng)股票、企業(yè)債、金融衍生品等高風(fēng)險(xiǎn)金融產(chǎn)品；承銷證券；向他人提供擔(dān)保；從事承當(dāng)無(wú)限責(zé)任的投資；從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；向資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人出資；依照法律、行政法規(guī)、本合同及國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。（五）投資政策的變更經(jīng)合同當(dāng)事人協(xié)商一致，可就投資范圍和投資限制等投資政策做出調(diào)整進(jìn)行變更，變更投資政策應(yīng)以本合同補(bǔ)充協(xié)議的形式做出。

九、資產(chǎn)管理合同的主要內(nèi)容（一）當(dāng)事人權(quán)利義務(wù) A.資產(chǎn)委托人1、資產(chǎn)委托人概況資產(chǎn)委托人的詳細(xì)情況在合同簽署頁(yè)列示。2、資產(chǎn)委托人的權(quán)利（1）根據(jù)本合同的規(guī)定取得其委托財(cái)產(chǎn)投資運(yùn)作產(chǎn)生的收益。（2）參與分配清算后的剩余資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)；（3）按照本合同的約定參與和退出資產(chǎn)管理方案；（4）監(jiān)督資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人履行投資管理和托管義務(wù)的情況。（5）按照本合同的規(guī)定追加或提取委托財(cái)產(chǎn)。（6）依據(jù)本合同約定的時(shí)間和方式向資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人查詢委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作、托管等情況。（7）依據(jù)本合同及《試點(diǎn)方法》的規(guī)定，定期從資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處獲得資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)相關(guān)報(bào)告。（8）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。資產(chǎn)管理方案應(yīng)當(dāng)設(shè)定為均等份額。除資產(chǎn)管理合同另有約定外，每份方案份額具有同等的合法權(quán)益。3、資產(chǎn)委托人的義務(wù)（1）按照本合同的規(guī)定，將委托財(cái)產(chǎn)委托資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人分別進(jìn)行投資管理和資產(chǎn)托管。（2）交納購(gòu)置資產(chǎn)管理方案份額的款項(xiàng)及規(guī)定的費(fèi)用；（3）在持有的資產(chǎn)管理方案份額范圍內(nèi)，承當(dāng)資產(chǎn)管理方案虧損或者終止的有限責(zé)任；（4）向資產(chǎn)管理人或銷售機(jī)構(gòu)提供法律法規(guī)規(guī)定的信息資料及身份證明文件，配合資產(chǎn)管理人履行反洗錢義務(wù)；（5）不得從事任何有損資產(chǎn)管理方案及其投資人、資產(chǎn)管理人管理的其他資產(chǎn)及資產(chǎn)托管人托管的其他資產(chǎn)合法權(quán)益的活動(dòng)；（6）及時(shí)、全面、準(zhǔn)確地向資產(chǎn)管理人告知其投資目的、投資偏好、投資限制和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等根本情況。（7）不得違反本合同的規(guī)定干預(yù)資產(chǎn)管理人的投資行為。（8）按照本合同的規(guī)定繳納資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理費(fèi)、托管費(fèi)及業(yè)績(jī)報(bào)酬，并承當(dāng)因委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作產(chǎn)生的其他費(fèi)用。（9）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財(cái)產(chǎn)投資方案、投資意向等。（10）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。B.資產(chǎn)管理人1、資產(chǎn)管理人概況名稱：上海財(cái)通資產(chǎn)管理有限公司住所：上海市虹口區(qū)廣紀(jì)路738號(hào)2幢231室辦公地址：上海浦東銀城中路68號(hào)時(shí)代金融中心41樓郵政編碼：200120存續(xù)期間：2013年6月3日至不約定期限法定代表人：阮琪總經(jīng)理：王軍聯(lián)系人：王亞男聯(lián)系電話：傳真：2、資產(chǎn)管理人的權(quán)利（1）自本合同生效之日起，按照本合同的規(guī)定，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資運(yùn)作及管理。（2）依照本合同的規(guī)定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)管理人報(bào)酬。（3）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定，監(jiān)督資產(chǎn)托管人，對(duì)于資產(chǎn)托管人違反了本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時(shí)采取措施制止，同時(shí)通知資產(chǎn)委托人并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（4）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。（5）按照有關(guān)規(guī)定行使因資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)投資所產(chǎn)生的權(quán)利；（6）自行銷售或者委托有基金銷售資格的機(jī)構(gòu)銷售資產(chǎn)管理方案，制定和調(diào)整有關(guān)資產(chǎn)管理方案銷售的業(yè)務(wù)規(guī)則，并對(duì)銷售機(jī)構(gòu)的銷售行為進(jìn)行必要的監(jiān)督；（7）自行擔(dān)任或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的可辦理開(kāi)放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)管理方案份額的注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)，并對(duì)注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)的代理行為進(jìn)行必要的監(jiān)督和檢查；（8）委托其母公司對(duì)專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案進(jìn)行投資管理；（9）委托其他機(jī)構(gòu)對(duì)投資涉及的資產(chǎn)進(jìn)行盡職調(diào)查、資產(chǎn)評(píng)估等；（10）以受托人的名義，代表專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案行使投資過(guò)程中產(chǎn)生的權(quán)屬登記等權(quán)利；3、資產(chǎn)管理人的義務(wù)（1）辦理本合同備案手續(xù)。（2）自本合同生效之日起，以老實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)。（3）配備足夠的具有專業(yè)能力的人員進(jìn)行投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)方式管理和運(yùn)作委托財(cái)產(chǎn)。（4）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及人事管理等制度，保證所管理的委托財(cái)產(chǎn)與旗下基金財(cái)產(chǎn)、其他委托財(cái)產(chǎn)和資產(chǎn)管理人的固有財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對(duì)所管理的不同財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行投資。（5）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)管理人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人運(yùn)作委托財(cái)產(chǎn)。（6）依據(jù)法律法規(guī)及本合同接受資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托管人的監(jiān)督。（7）按照《試點(diǎn)方法》和本合同的規(guī)定，編制并向資產(chǎn)委托人報(bào)送委托財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，對(duì)報(bào)告期內(nèi)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況做出說(shuō)明。（8）按照《試點(diǎn)方法》和本合同的規(guī)定，編制特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度及年度報(bào)告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（9）保守商業(yè)秘密，不得泄露委托財(cái)產(chǎn)投資方案、投資意向等。（10）保存委托財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的全部會(huì)計(jì)資料，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄及其他相關(guān)資料。（11）公平對(duì)待所管理的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人利益的活動(dòng)。（12）辦理或者委托經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的可辦理開(kāi)放式證券投資基金份額登記業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)代為辦理資產(chǎn)管理方案份額的登記事宜；（13）以資產(chǎn)管理人的名義，代表資產(chǎn)委托人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為；（14）計(jì)算并按照本合同的約定向資產(chǎn)委托人報(bào)告資產(chǎn)管理方案份額凈值；（15）進(jìn)行資產(chǎn)管理方案會(huì)計(jì)核算；（16）對(duì)相關(guān)交易主體和資產(chǎn)進(jìn)行全面的盡職調(diào)查，形成書(shū)面工作底稿，并制作盡職調(diào)查報(bào)告；（17）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。C.資產(chǎn)托管人1、資產(chǎn)托管人概況名稱：中國(guó)光大銀行股份有限公司住所：北京市西城區(qū)太平橋大街25號(hào)中國(guó)光大中心辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街25號(hào)中國(guó)光大中心郵政編碼：100033注冊(cè)資本：404.3479億元存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營(yíng)法定代表人：唐雙寧聯(lián)系人：聯(lián)系電話：傳真：2、資產(chǎn)托管人的權(quán)利（1）依照本合同的規(guī)定，及時(shí)、足額獲得資產(chǎn)托管費(fèi)。（2）根據(jù)本合同及其他有關(guān)規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作，對(duì)于資產(chǎn)管理人違反本合同或有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的行為，對(duì)委托財(cái)產(chǎn)及其他當(dāng)事人的利益造成重大損失的情形，應(yīng)及時(shí)呈報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)并采取必要措施。（3）根據(jù)本合同的規(guī)定，依法保管委托財(cái)產(chǎn)。（4）經(jīng)資產(chǎn)委托人授權(quán)，代理資產(chǎn)委托人行使局部因委托財(cái)產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權(quán)利。（5）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他權(quán)利。3、資產(chǎn)托管人的義務(wù)（1）平安保管委托財(cái)產(chǎn)。（2）設(shè)立專門的資產(chǎn)托管部門，具有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所，配備足夠的、合格的熟悉資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的專職人員，負(fù)責(zé)委托財(cái)產(chǎn)托管事宜。（3）對(duì)所托管的不同委托財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保委托財(cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立。（4）除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定外，不得為資產(chǎn)托管人及任何第三人謀取利益，未經(jīng)資產(chǎn)委托人同意不得委托第三人托管委托財(cái)產(chǎn)。（5）按規(guī)定開(kāi)設(shè)委托財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。（6）保守商業(yè)秘密。除法律法規(guī)、本合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，不得向他人泄露。（7）復(fù)核資產(chǎn)管理方案份額凈值；（8）復(fù)核資產(chǎn)管理人編制的資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的投資報(bào)告，并出具書(shū)面意見(jiàn)；（9）根據(jù)法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，保存資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的合同、協(xié)議、憑證等文件資料；（10）編制委托財(cái)產(chǎn)年度托管報(bào)告，并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。（11）按照本合同的規(guī)定，根據(jù)資產(chǎn)管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜。（12）按照法律法規(guī)及本合同的規(guī)定監(jiān)督資產(chǎn)管理人的投資運(yùn)作。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)拒絕執(zhí)行，立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定，或者違反本合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)委托人并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（13）公平對(duì)待所托管的不同財(cái)產(chǎn)，不得從事任何有損委托財(cái)產(chǎn)及資產(chǎn)委托人利益的活動(dòng)。（14）國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及本合同規(guī)定的其他義務(wù)。（二）資產(chǎn)管理方案的財(cái)產(chǎn)A.委托財(cái)產(chǎn)的保管與處分1、委托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人的固有財(cái)產(chǎn)，并由資產(chǎn)托管人保管。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得將委托財(cái)產(chǎn)歸入其固有財(cái)產(chǎn)。2、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因委托財(cái)產(chǎn)的管理、運(yùn)用或者其他情形而取得的財(cái)產(chǎn)和收益歸入委托財(cái)產(chǎn)。3、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人可以按本合同的約定收取管理費(fèi)、托管費(fèi)以及本合同約定的其他費(fèi)用。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人以其自有財(cái)產(chǎn)承當(dāng)法律責(zé)任，其債權(quán)人不得對(duì)委托財(cái)產(chǎn)行使請(qǐng)求凍結(jié)、扣押和其他權(quán)利。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，委托財(cái)產(chǎn)不屬于其清算財(cái)產(chǎn)。4、委托財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的債權(quán)不得與不屬于委托財(cái)產(chǎn)本身的債務(wù)相互抵消。非因委托財(cái)產(chǎn)本身承當(dāng)?shù)膫鶆?wù)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人不得主張其債權(quán)人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。上述債權(quán)人對(duì)委托財(cái)產(chǎn)主張權(quán)利時(shí)，資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)明確告知委托財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性，采取合理措施并及時(shí)通知資產(chǎn)委托人。B.委托財(cái)產(chǎn)相關(guān)賬戶的開(kāi)立和管理資產(chǎn)委托人移交、追加委托財(cái)產(chǎn)的劃出賬戶與提取委托財(cái)產(chǎn)的劃入賬戶必須為同一個(gè)賬戶。特殊情況導(dǎo)致移交、追加與提取的賬戶不一致時(shí)，資產(chǎn)委托人應(yīng)出具符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的書(shū)面說(shuō)明。賬戶信息如下：賬戶名稱：賬號(hào)：開(kāi)戶銀行名稱：大額系統(tǒng)支付號(hào)：資產(chǎn)托管人按照規(guī)定開(kāi)立委托財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶，資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在開(kāi)戶過(guò)程中給予必要的配合，并提供所需資料等。資金賬戶和證券賬戶的持有人名稱為“財(cái)通資產(chǎn)-明凱市政特定多個(gè)客戶專項(xiàng)資產(chǎn)管理方案〞。銀行托管賬戶預(yù)留印鑒由資產(chǎn)托管人刻制、保管和使用。委托財(cái)產(chǎn)的一切貨幣收支活動(dòng)均通過(guò)該資金賬戶進(jìn)行。與委托資產(chǎn)投資有關(guān)的其他賬戶，由資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后辦理。（三）資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算A.資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的估值估值目的資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的價(jià)值。估值核對(duì)日與估值時(shí)間資產(chǎn)管理方案存續(xù)期間每季度估值一次，估值核對(duì)日為每季度末月的20日，資產(chǎn)管理人與資產(chǎn)托管人在估值核對(duì)日對(duì)資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值核對(duì)。本方案資產(chǎn)單位凈值保存到小數(shù)點(diǎn)后4位，第5位四舍五入。估值依據(jù)估值應(yīng)符合本合同、《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值數(shù)據(jù)依據(jù)合法的數(shù)據(jù)來(lái)源獨(dú)立取得。估值對(duì)象資產(chǎn)管理方案所擁有的債權(quán)和銀行存款本息等資產(chǎn)及負(fù)債。估值方法本方案按以下方式進(jìn)行估值：（1）證券交易所上市的有價(jià)證券的估值=1\*GB3①交易所上市的有價(jià)證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；估值日無(wú)交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價(jià)（收盤價(jià)）估值；如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。②交易所上市實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價(jià)估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。=3\*GB3③交易所上市未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息（自債券計(jì)息起始日或上一起息日至估值當(dāng)日的利息）得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒(méi)有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含截止最近交易日的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。如最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價(jià)及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價(jià)，確定公允價(jià)格。④交易所上市不存在活潑市場(chǎng)的有價(jià)證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。交易所上市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按本錢估值。（2）處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：=1\*GB3①首次公開(kāi)發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下，按本錢估值。②處于未上市期間的由于購(gòu)置可別離債券獲得的權(quán)證按中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)公布的公允價(jià)值估值，對(duì)應(yīng)的可別離債券按中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)公布的公允價(jià)值估值。（3）全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（4）同一債券、開(kāi)放式基金同時(shí)在兩個(gè)或兩個(gè)以上市場(chǎng)交易的，按債券、開(kāi)放式基金所處的市場(chǎng)分別估值。（5）開(kāi)放式基金（包括托管在場(chǎng)外的上市開(kāi)放式基金LOF）以估值日前一交易日基金份額凈值估值，估值日前一交易日開(kāi)放式基金份額凈值未公布的，以此前最近一個(gè)交易日基金份額凈值計(jì)算。貨幣基金以估值日前一交易日公布的萬(wàn)份收益計(jì)提收益。（6）銀行存款及未在公開(kāi)市場(chǎng)交易的債權(quán)按照原始本錢法估值，按照約定利率在持有期內(nèi)逐日計(jì)提應(yīng)收利息，在利息到賬日以實(shí)收利息入賬。（7）如有確鑿證據(jù)說(shuō)明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，資產(chǎn)管理人可根據(jù)具體情況與資產(chǎn)托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。估值程序資產(chǎn)管理人于每個(gè)估值核對(duì)日交易結(jié)束后計(jì)算本估值核對(duì)日的方案份額凈值并以傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認(rèn)可的方式發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核后，簽名、蓋章并以傳真方式或其他資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人認(rèn)可的方式傳送給資產(chǎn)管理人。估值錯(cuò)誤的處理如資產(chǎn)管理人或資產(chǎn)托管人發(fā)現(xiàn)方案資產(chǎn)估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)資產(chǎn)委托人利益時(shí)，應(yīng)立即通知對(duì)方，共同查明原因，協(xié)商解決。當(dāng)資管方案資產(chǎn)估值出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。當(dāng)方案資產(chǎn)估值錯(cuò)誤偏差到達(dá)方案財(cái)產(chǎn)凈值的0.5％時(shí)，資產(chǎn)管理人應(yīng)該立即報(bào)告資產(chǎn)委托人，并說(shuō)明采取的措施，立即更正。如資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人對(duì)資管方案資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果，雖然屢次重新計(jì)算和核對(duì)尚不能達(dá)成一致時(shí)，為防止不能按時(shí)披露資管方案資產(chǎn)凈值的情形，以資產(chǎn)管理人的計(jì)算結(jié)果對(duì)外披露，由此給資產(chǎn)委托人和委托財(cái)產(chǎn)造成的損失，資產(chǎn)托管人予以免責(zé)。由于一方當(dāng)事人提供的信息錯(cuò)誤，另一方當(dāng)事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤，進(jìn)而導(dǎo)致方案財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算錯(cuò)誤造成資產(chǎn)委托人的損失，以及由此造成以后交易日方案財(cái)產(chǎn)凈值計(jì)算順延錯(cuò)誤而引起的資產(chǎn)委托人的損失，由提供錯(cuò)誤信息的當(dāng)事人一方負(fù)責(zé)賠償。由于證券交易所及其注冊(cè)登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，或由于其他不可抗力原因，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯(cuò)誤的，由此造成的方案資產(chǎn)估值錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。暫停估值的情形（1）方案投資所涉及的證券交易場(chǎng)所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營(yíng)業(yè)時(shí)；（2）因不可抗力或其他情形致使資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人無(wú)法準(zhǔn)確評(píng)估資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)價(jià)值時(shí)；（3）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。資產(chǎn)管理方案份額凈值確實(shí)認(rèn)用于向資產(chǎn)委托人報(bào)告的方案份額凈值由資產(chǎn)管理人負(fù)責(zé)計(jì)算，資產(chǎn)托管人進(jìn)行復(fù)核。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每個(gè)估值核對(duì)日交易結(jié)束后計(jì)算當(dāng)日的方案份額凈值并發(fā)送給資產(chǎn)托管人。資產(chǎn)托管人對(duì)凈值計(jì)算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給資產(chǎn)管理人。如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無(wú)法達(dá)成一致的意見(jiàn)，按照資產(chǎn)管理人對(duì)方案財(cái)產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果為準(zhǔn)。資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)凈值即方案財(cái)產(chǎn)凈值，是指方案資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。方案資產(chǎn)份額凈值的計(jì)算保存到小數(shù)點(diǎn)后4位，小數(shù)點(diǎn)后第5位四舍五入。特殊情況的處理（1）資產(chǎn)管理人按本合同約定的按照公允價(jià)值進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為資產(chǎn)管理方案份額凈值錯(cuò)誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易場(chǎng)所及注冊(cè)登記公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤的，由此造成的方案財(cái)產(chǎn)估值錯(cuò)誤，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人可以免除賠償責(zé)任。但資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。B.資產(chǎn)管理方案的會(huì)計(jì)政策資產(chǎn)管理方案的會(huì)計(jì)政策比照證券投資基金現(xiàn)行政策執(zhí)行：資產(chǎn)管理人為本方案的主要會(huì)計(jì)責(zé)任方；本方案的會(huì)計(jì)年度為公歷年度的1月1日至12月31日；方案核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；會(huì)計(jì)制度執(zhí)行國(guó)家有關(guān)會(huì)計(jì)制度；本方案單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算；資產(chǎn)管理人及資產(chǎn)托管人各自保存完整的會(huì)計(jì)賬目、憑證并進(jìn)行日常的會(huì)計(jì)核算，按照本合同約定編制會(huì)計(jì)報(bào)表；資產(chǎn)托管人定期與資產(chǎn)管理人就資產(chǎn)管理方案的會(huì)計(jì)核算、報(bào)表編制等進(jìn)行核對(duì)并以書(shū)面方式確認(rèn)；（四）資產(chǎn)管理方案的費(fèi)用與稅收A.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用的種類1、資產(chǎn)管理人的管理費(fèi)。2、資產(chǎn)托管人的托管費(fèi)。3、資產(chǎn)管理人依據(jù)本合同收取的業(yè)績(jī)報(bào)酬。4、資管方案的證券交易費(fèi)用。5、委托財(cái)產(chǎn)的銀行匯劃費(fèi)用。6、按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和本合同約定，可以在資管方案資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。B.費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式1、資產(chǎn)管理人的固定管理費(fèi)本方案的管理費(fèi)按初始委托財(cái)產(chǎn)的2.5％年費(fèi)率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：委托財(cái)產(chǎn)資金余額×2.5%×2本合同項(xiàng)下的前述固定管理費(fèi)在本方案生效成立后的10個(gè)工作日內(nèi)經(jīng)資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人核對(duì)后，由資產(chǎn)托管人從資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)中支付給資產(chǎn)管理人。2、資產(chǎn)托管人的托管費(fèi)本資管方案的托管費(fèi)按前一日資管方案資產(chǎn)凈值的0.1%年費(fèi)率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：H＝E×0.1%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計(jì)提的托管費(fèi)E為前一日的資管方案資產(chǎn)凈值本組合的托管費(fèi)自委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起，每日計(jì)提，按季支付，于分配日支付該分配日之前一個(gè)核算期的托管費(fèi)。由資產(chǎn)托管人根據(jù)資產(chǎn)管理人的指令于季初十個(gè)工作日之內(nèi)，從委托財(cái)產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)托管人，并通知資產(chǎn)委托人；方案延長(zhǎng)期間托管費(fèi)費(fèi)率保持不變3、委托貸款費(fèi)本方案的委托貸款費(fèi)按初始委托財(cái)產(chǎn)的0.1%年費(fèi)率計(jì)提。具體按資產(chǎn)管理人與委托貸款銀行簽訂的《委托貸款合同》中約定的費(fèi)率、計(jì)提方式、支付時(shí)間及方法支付。4、上述費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由資產(chǎn)托管人從資管方案財(cái)產(chǎn)中支付。5、委托財(cái)產(chǎn)的銀行匯劃費(fèi)用由托管人據(jù)實(shí)扣收，從資管方案財(cái)產(chǎn)中支付。C.不列入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用的工程以下費(fèi)用不列入資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)費(fèi)用：1、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或資管方案財(cái)產(chǎn)的損失。2、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人處理與資管方案運(yùn)作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用。3、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定不得列入資管方案費(fèi)用的工程。D.費(fèi)用調(diào)整資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人與資產(chǎn)委托人協(xié)商一致后，可根據(jù)市場(chǎng)開(kāi)展情況調(diào)整管理費(fèi)率和托管費(fèi)率，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。E.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的稅收本資管方案運(yùn)作過(guò)程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國(guó)家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。資產(chǎn)委托人必須自行繳納的稅收，由資產(chǎn)委托人負(fù)責(zé)，資產(chǎn)管理人不承當(dāng)代扣代繳或納稅的義務(wù)。

（五）資產(chǎn)管理方案的收益分配A.本資產(chǎn)管理方案運(yùn)作期間的分配規(guī)則本資產(chǎn)管理方案存續(xù)期限內(nèi)，委托財(cái)產(chǎn)在管理過(guò)程中取得的收入時(shí)，資產(chǎn)管理人以扣除應(yīng)由委托財(cái)產(chǎn)承當(dāng)?shù)馁M(fèi)用和稅收后的資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限向委托人分配收益。在按期收回貸款應(yīng)收利息的前提下，資產(chǎn)管理人在資產(chǎn)管理合同生效后【每年3月20日、6月20日、9月20日、12月20日后的十個(gè)工作日內(nèi)】向資產(chǎn)委托人分配收益。每位委托人屆時(shí)預(yù)期可獲得分配的收益應(yīng)按照“其持有份額的份數(shù)×份額的面值×其年化參考收益率×前一收益分配日（在第一個(gè)收益分配日應(yīng)為資產(chǎn)管理合同生效之日，含該日）至該收益分配日（不含該日）的實(shí)際天數(shù)÷365〞計(jì)算。委托財(cái)產(chǎn)缺乏以分配的，則應(yīng)按照各委托人持有的份額的比例向各委托人進(jìn)行分配；委托財(cái)產(chǎn)仍有剩余的，繼續(xù)留存。B.本資產(chǎn)管理方案終止時(shí)的分配規(guī)則本資產(chǎn)管理方案終止時(shí)（包括提前終止和延期終止），資產(chǎn)管理人以扣除應(yīng)由委托財(cái)產(chǎn)承當(dāng)?shù)馁M(fèi)用和稅收后的資產(chǎn)管理方案資產(chǎn)凈值為限向委托人分配收益直至各委托人收回全部本金并實(shí)現(xiàn)其年化參考收益率。在按期收回委托貸款本息的前提下，資產(chǎn)管理人在委托人投資期限到期之日起的十個(gè)工作日內(nèi)，向資產(chǎn)委托人分配收益。每位委托人屆時(shí)預(yù)期可獲得分配的收益應(yīng)按照“其持有的份額的份數(shù)×份額的面值×（1+其年化參考收益率×自前一收益分配日（含該日）起至投資期限滿兩年之日（不含該日）的實(shí)際天數(shù)÷365）〞計(jì)算。委托財(cái)產(chǎn)缺乏以分配的，則應(yīng)按照各委托人持有的份額的比例向各委托人進(jìn)行分配。若委托人投資期限屆滿2年時(shí)，由于上海市明凱市政工程有限責(zé)任公司未按期足額償付本息、保證人未及時(shí)履行保證責(zé)任等原因，委托財(cái)產(chǎn)未全部變現(xiàn)的，資產(chǎn)管理人有權(quán)依其判斷將屆時(shí)委托財(cái)產(chǎn)中的現(xiàn)金局部先行參照上述規(guī)則進(jìn)行分配，待委托財(cái)產(chǎn)的剩余局部全部變現(xiàn)后，終止資產(chǎn)管理方案并按照上述規(guī)則進(jìn)行終止分配。

（六）報(bào)告義務(wù)A.推介期報(bào)告投資說(shuō)明書(shū)資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在正式辦理資產(chǎn)管理方案推介業(yè)務(wù)前，將投資說(shuō)明書(shū)在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上公布。方案生效公告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在資產(chǎn)管理合同生效的次日在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上公告。B.向資產(chǎn)委托人提供的報(bào)告1.年度報(bào)告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起30個(gè)工作日內(nèi)，編制完成資管方案年度報(bào)告并經(jīng)托管人復(fù)核，向資產(chǎn)委托人披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每年結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)完成年度報(bào)告，并將有關(guān)報(bào)告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后15個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)委托人對(duì)年度報(bào)告有個(gè)性化需求的，提供時(shí)間經(jīng)合同各方協(xié)商一致后確定。2.季度報(bào)告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成資管方案季度報(bào)告并經(jīng)托管人復(fù)核后，向資產(chǎn)委托人披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。資產(chǎn)管理人應(yīng)于每季度結(jié)束之日起8個(gè)工作日內(nèi)完成季度報(bào)告，并將有關(guān)報(bào)告提供資產(chǎn)托管人復(fù)核，資產(chǎn)托管人在收到后7個(gè)工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書(shū)面通知資產(chǎn)管理人。資產(chǎn)委托人對(duì)季度報(bào)告有個(gè)性化需求的，提供時(shí)間經(jīng)合同各方協(xié)商一致后確定。C.資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人提供報(bào)告及資產(chǎn)委托人信息查詢的方式資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人提供的報(bào)告，將嚴(yán)格按照《試點(diǎn)方法》及其他有關(guān)規(guī)定通過(guò)以下至少一種方式進(jìn)行。資產(chǎn)委托人信息查詢將通過(guò)以下至少一種中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的、本合同約定的方式進(jìn)行。網(wǎng)站《資產(chǎn)管理合同》、《投資說(shuō)明書(shū)》、定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等有關(guān)本資產(chǎn)管理方案的信息將在資產(chǎn)管理人網(wǎng)站上披露，資產(chǎn)委托人可隨時(shí)查閱。郵寄效勞資產(chǎn)管理人向資產(chǎn)委托人郵寄定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告等有關(guān)本方案的信息。資產(chǎn)委托人在合同簽署頁(yè)上填寫的通信地址為送達(dá)地址。通信地址如有變更，資產(chǎn)委托人應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知資產(chǎn)管理人。傳真或電子郵件如資產(chǎn)委托人留有傳真號(hào)、電子郵箱等聯(lián)系方式的，資產(chǎn)管理人也可通過(guò)傳真、電子郵件、電報(bào)等方式將報(bào)告信息通知資產(chǎn)委托人。D.資產(chǎn)托管人向資產(chǎn)委托人提供方案財(cái)產(chǎn)托管情況查詢的方式資產(chǎn)托管報(bào)告置于托管人辦公地點(diǎn)備查，委托人可在營(yíng)業(yè)時(shí)間前來(lái)查詢。E.向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供的報(bào)告特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告和年度報(bào)告資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起的15個(gè)工作日內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)就公平交易制度執(zhí)行情況和特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券投資基金之間的業(yè)績(jī)比較、異常交易行為做專項(xiàng)說(shuō)明，并由投資經(jīng)理、督察長(zhǎng)、總經(jīng)理分別簽署。資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)，完成特定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理年度報(bào)告和托管年度報(bào)告，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。資產(chǎn)管理合同的變更、終止和財(cái)產(chǎn)清算A.合同生效資產(chǎn)管理合同是約定資產(chǎn)管理合同當(dāng)事人之間權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律文件。本合同經(jīng)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人加蓋公章以及各方法定代表人或法定代表人授權(quán)的代理人簽字之日起成立。本合同自委托財(cái)產(chǎn)運(yùn)作起始日起生效。2、本合同自生效之日起對(duì)資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人具有同等的法律約束力。3、本合同的有效期限為_(kāi)_2__年。合同期滿前60日起，本合同各方應(yīng)就合同續(xù)簽或合同終止時(shí)委托財(cái)產(chǎn)的清算形式進(jìn)行協(xié)商。B.合同變更全體資產(chǎn)委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致后，可對(duì)本合同內(nèi)容進(jìn)行變更。資產(chǎn)管理合同約定資產(chǎn)管理人有權(quán)變更合同內(nèi)容的情形除外，上述情形包括：投資經(jīng)理的變更；資產(chǎn)管理方案認(rèn)購(gòu)、非交易過(guò)戶的原則、時(shí)間、業(yè)務(wù)規(guī)則等變更；因相應(yīng)的法律法規(guī)發(fā)生變動(dòng)而應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)管理合同進(jìn)行變更；對(duì)資產(chǎn)管理合同的變更不涉及合同當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生變化；對(duì)資產(chǎn)管理合同的變更對(duì)資產(chǎn)委托人利益無(wú)實(shí)質(zhì)性不利影響。C.合同變更的備案對(duì)資產(chǎn)管理合同任何形式的變更、補(bǔ)充，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)在變更或補(bǔ)充發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)將資產(chǎn)管理合同樣本報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。在資產(chǎn)管理方案運(yùn)作期間開(kāi)放參與的，資產(chǎn)管理人應(yīng)當(dāng)于每季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)將客戶資料表報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。D.本合同終止的情形包括以下事項(xiàng)：合同期限屆滿而未延期的。經(jīng)合同各方當(dāng)事人協(xié)商一致決定終止的。提出提前終止合同的發(fā)起方當(dāng)事人必須提前書(shū)面通知其他當(dāng)事人，各方進(jìn)行協(xié)商，書(shū)面通知時(shí)間為其希望提前終止合同日之前至少30日。資產(chǎn)管理合同的委托人少于2人的；經(jīng)全體委托人、資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人協(xié)商一致決定終止的；資產(chǎn)管理人被依法取消特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的。資產(chǎn)管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的。資產(chǎn)托管人被依法取消托管資格的。資產(chǎn)托管人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)的。法律法規(guī)和本合同規(guī)定的其他情形。E.資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)的清算本合同終止時(shí)，應(yīng)當(dāng)按法律法規(guī)和本合同的有關(guān)規(guī)定對(duì)方案財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。資產(chǎn)管理方案財(cái)產(chǎn)清算小組（1）本合同終止事由發(fā)生之日起30個(gè)工作日內(nèi)，由資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人組織成立方案財(cái)產(chǎn)清算小組。在方案財(cái)產(chǎn)清算小組接管方案財(cái)產(chǎn)之前，資產(chǎn)管理人和資產(chǎn)托管人應(yīng)按照方案合同的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)方案財(cái)產(chǎn)平安的職責(zé)。（2）方案財(cái)產(chǎn)清算小組成員由資產(chǎn)管理人、資產(chǎn)托管人組成。清算小組可以