中國長城：長城銀河評估報告

長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告共壹冊第壹冊北京中同華資產評估有限公司日期：2024年8月14日中同華合同字(2024)1258號法定評估業(yè)務資產評估報告中同華評報字(2024)第061282號長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南1,590,800,000.00元2024年08月14日北京中同華資產評估有限公司高山(資產評估師)(資產評估師)會員編號：11180149會員編號：11200006(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務報備管理系統(tǒng)進行了備案，不作為協(xié)會對該報告認證、認可的依據(jù)，也不作為資產評估機構及其簽字資產評估專業(yè)人員免除相關法律責任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年08月29日北京中同華資產評估有限公司長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告目錄 1 2 4 4 8 8 (二)評估方法簡介 25 27 30 長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長聲明中同華評報字(2024)第061282號AB1非流動資產2其中：固定資產3使用權資產4無形資產5長期待攤費用6789非流動負債凈資產(所有者權益) 北京中同華資產評估有限公司中國電子信息產業(yè)集團有限公司、長沙湘計海盾科技有限公司：(一)委托人一概況成立日期：1989年5月26日 (二)委托人二概況成立日期：2001年4月11日成立日期：2015年5月6日 認繳比例實繳比例1長沙湘計海盾科技有限公司23長沙中電匯智投資管理合伙企業(yè)(有限合伙)項目資產總額負債總額項目2024年1-4月營業(yè)收入解釋以及其它相關規(guī)定(統(tǒng)稱“企業(yè)會計準北京中同華資產評估有限公司實繳流轉稅稅額教育費附加實繳流轉稅稅額地方教育費附加實繳流轉稅稅額業(yè)高質量發(fā)展若干政策的通知》(國發(fā)(2020)8號),國家鼓12貨幣資金3交易性金融資產456預付款項78存貨9固定資產使用權資產無形資產長期待攤費用七、凈資產(所有者權益)1.存貨長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長城銀河科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告北京中同華資產評估有限公司2.房屋建筑物房屋建筑物為辦公樓，坐落于湖南省長沙市岳麓區(qū)尖山路39號中電軟件園一期3.機器設備(三)企業(yè)申報的賬面記錄或者未記錄的無形資產情況1.賬面記錄的專利和專有技術長城銀河申報的納入評估范圍的賬面記錄專利和專有2.賬面記錄的其他無形資產布圖設計申請日101V400芯片局部(M部件)23456789北京中同華資產評估有限公司登記號布圖設計申請日4.賬面未記錄的專利權長城銀河申報的納入評估范圍的未賬面記錄的專利權共64項，其中發(fā)明專利27項，實用新型專利29項，外觀設計8項，部分內容如下：序號1發(fā)明專利2一種面向多核向量處理器的發(fā)明專利3發(fā)明專利4一種計算機外設接口關斷與發(fā)明專利5幀內預測方法、系統(tǒng)及計算機可讀存儲介質發(fā)明專利6發(fā)明專利7一種內外網間電子郵件信息發(fā)明專利8內存的裝置及方法發(fā)明專利9發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利多鏈路并行邊界掃描測試裝發(fā)明專利刀片服務器控制方法及控制臺發(fā)明專利實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型實用新型機實用新型一種基于飛騰處理器的CPCI實用新型實用新型實用新型實用新型內存的裝置實用新型其狀態(tài)監(jiān)控平臺實用新型臺式機主機包裝紙箱發(fā)明專利發(fā)明專利發(fā)明專利面向低延時應用的SATA接口發(fā)明專利飛騰計算機功能接口的控制發(fā)明專利1基于GPDSP向量處理器的異構調23基于GPDSP向量處理器的卷積神45678件9基于QT5的YOLOv5圖片目標檢測基于GPDSP向量處理器的卷積神多核DSP平臺下基于CS算法的目標識別軟件件序號基于GPDSP向量處理器的CNN智能雷達波形識別系統(tǒng)軟件件基于GPDSP向量處理器的卷積神基于GPDSP向量處理器的余弦函基于GPDSP向量處理器的正弦函基于異構多核SOC的矩陣乘法向向量化并行加速軟件基于多核DSP的卷積神經網絡向多核異構DSP芯片用戶程序固化多核DSP平臺下的并行化圖像識序號麒麟操作系統(tǒng)下基于飛騰平臺的件計說明一種基于TI66akdSDK多核啟動的基于GPDSP向量處理器的卷積神基于異構多核SOC向量處理器的基于GPDSP向量處理器的異構調基于單端口存儲體驗證的UVM測基于GPDSP向量處理器的神經網基于異構多核SOC向量處理器的一種基于銀河FT異構SOC平臺下一種基于HD-3170異構SOC平臺下基于6748單核DSP可串口升級的引導軟件 申請?zhí)栕怨嫒?2345678洪鼎9洪原 (五)利用其他機構出具的報告的結論所涉及的資產類型、數(shù)量和賬面金額本次評估未利用專家工作，申報范圍內的資產及負債的范圍確定是根據(jù)大信會計師事務所(特殊普通合伙)審計，并出具“大信審字(2024)第1-03838號”無保留意選擇市場價值類型的理由：考慮本次所執(zhí)行的資產評估業(yè)務對市場條件和評估對象的使用等并無特別限制和要求，評估結果應反映評估對象的市場價值，根據(jù)評估目市場價值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強迫的情況下，評持續(xù)經營在本報告中是指被評估單位的生產經營活動會按其現(xiàn)狀持續(xù)下去，并在除非特別說明，本報告中的“市場價值”是指評估對象在中國(大陸)產權(資產)評估基準日由委托人確定。確定評估基準日主要考慮經濟行為的實現(xiàn)、會計期末能夠全面反映評估對象資產的整體情況；同時本著有利于保證評估結果有效地服務于評估目的，準確劃定評估范圍，準確高效地清查核實資產，合(一)經濟行為依據(jù)1.《中共中國長城科技集團股份有限公司2024年第5次黨委會議紀要》(2024年3月22日)。(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產評估法》(2016年7月2日中華人民共和國第十二屆全長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長通過，2021年1月1日起施行);定修改);四次修正);2019年1月2日);第732號修訂);修改，國務院令第709號2019年3月2日修訂);274號);長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長北京中同華資產評估有限公司941號);64號);(2016)41號);42號);8號);號);(2016)36號);24.《關于深化增值稅改革有關政策的公告》(財政部稅2019年第39號);(財稅(2011)70號);的通知》(國發(fā)〔2020)8號〕;(三)評估準則依據(jù) 1.《資產評估基本準則》(財資(2017)43號);2.《資產評估職業(yè)道德準則》(中評協(xié)(2017)30號);3.《資產評估執(zhí)業(yè)準則資產評估程序》(中評協(xié)(2018)36號);5.《資產評估執(zhí)業(yè)準則—資產評估委托合同》(中評協(xié)(2017)33號);6.《資產評估執(zhí)業(yè)準則資產評估檔案》(中評協(xié)(2018)37號);7.《資產評估執(zhí)業(yè)準則—資產評估方法》(中評協(xié)(2019)35號);9.《資產評估執(zhí)業(yè)準則——企業(yè)價值》(中評協(xié)(2018)38號);10.《資產評估執(zhí)業(yè)準則知識產權》(中評協(xié)(2023)14號);11.《資產評估執(zhí)業(yè)準則—無形資產》(中評協(xié)(2017)37號);13.《資產評估執(zhí)業(yè)準則—機器設備》(中評協(xié)(2017)39號);16.《資產評估價值類型指導意見》(中評協(xié)(2017)47號);17.《資產評估對象法律權屬指導意見》(中評協(xié)(20121.《資產評估準則術語2020》(中評協(xié)(2020)31號)。(四)權屬依據(jù)(五)取價依據(jù) 北京中同華資產評估有限公司(六)其他依據(jù)(一)評估方法的選擇(二)評估方法簡介1.收益法企業(yè)自由現(xiàn)金流量=凈利潤+折舊/攤銷+稅后利息支出一營運資金增加一資本性資產)的價值。長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長n:預測期。1)自由現(xiàn)金流Ri的確定R=凈利潤+折舊/攤銷+稅后利息支出一營運資金增加一資本性支出2)折現(xiàn)率r采用加權平均資本成本(WACC)確定，公式如下：3)權益資本成本Re采用資本資產定價模型(CAPM)計算，公式如下：4)終值Pn的確定5)非經營性資產負債(含溢余資產)ZCi的價值非經營性資產負債(含溢余資產)在此是指在企業(yè)自由現(xiàn)金流量預測不涉及的相2.市場法 城銀河科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告本次評估對被評估單位分別采用了市場法和收益法進行評估。在進行市場法評估 北京中同華資產評估有限公司25(一)評估準備階段(一)一般假設 產業(yè)高質量發(fā)展若干政策的通知》(國發(fā)(2020)8號),國家鼓勵的重點集成電路設長沙湘計海盾科技有限公司擬股權轉讓涉及的湖南長(三)評估限制條件(一)收益法評估結果在本報告所列假設和限定條件下，采用收益法評估的股東全部權益價值為(二)市場法評估結果在本報告所列假設和限定條件下，采用市場法評估的股東全部權益價值為(三)評估結論的選取 北京中同華資產評估有限公司28(四)評估結論使用有效期本資產評估報告評估結論使用有效期為自評估基準以下為在評估過程中已發(fā)現(xiàn)可能影響評估結論但非評估人員執(zhí)業(yè)水平和能力所能(一)權屬等主要資料不完整或者存在瑕疵的情形(二)委托人未提供的其他關鍵資料情況(三)未決事項、法律糾紛等不確定因素(四)重要的利用專家工作及相關報告情況本次評估未