初級銀行從業(yè)《初級風險管理》考前模擬真題及答案B卷

初級銀行從業(yè)《初級風險管理》考前模擬真題及答案B卷一、單選題1.以下選項中，屬于商業(yè)銀行對于市場風險加權資產的計算方法的是()。A.內部評級法B.內部模型法C.基本指標法D.高級計量法答案：B【（江南博哥）解析】商業(yè)銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求。2.以下不屬于巴塞爾委員會按流動性將銀行資產分類的流動性最差的資產的是()A.無法出售的貸款B.存在嚴重問題的信貸資產C.銀行的房產和在子公司的投資D.銀行的可出售的貸款組合答案：D【解析】流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。3.商業(yè)銀行的內部評級系統(tǒng)應當包括()兩個維度。A.客戶評級，貸款分類B.客戶評級，債項評級C.貸款分類，債項評級D.貸款分類，違約概率答案：B【解析】商業(yè)銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度（客戶評級）必須針對客戶的違約風險；第二維度（債項評級）必須反映交易本身特定的風險要素。4.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨()危機。A.流動性B.操作C.法律D.戰(zhàn)略答案：A【解析】擠兌行為是指與資金短缺相聯系的，是一種很容易讓人想到與資金短缺相聯系的流動性風險。流動性是指商業(yè)銀行在不影響日常經營或財務狀況的情況下，能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的能力。5.以下關于風險對沖的說法，不正確的是()。A.風險對沖對管理市場風險非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況B.風險對沖不能應用于信用風險管理領域C.自我對沖是指商業(yè)銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖D.通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，可以沖銷標的資產潛在損失答案：B【解析】風險對沖是指投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種。近年來由于信用衍生產品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領域。6.()是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。A.已造成損失B.非預期損失C.預期損失D.災難性損失答案：C【解析】預期損失是指信用風險損失分布的數學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經濟周期內的平均損失，是商業(yè)銀行預計將會發(fā)生的損失。7.以下關于聲譽風險管理的最佳實踐操作的說法，正確的是()。①推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備②確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理③建立嚴密的聲譽風險管理制度，主要以基層工作人員的良好執(zhí)行為基礎A.只有①B.只有②C.①和②D.①、②、③答案：C【解析】截至目前，國內外金融機構尚未開發(fā)出有效的聲譽風險管理量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最佳實踐操作是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。故本題選C。8.根據巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風險分類，政治風險屬于()。A.操作風險B.戰(zhàn)略風險C.國別風險D.信用風險答案：C【解析】國別風險的主要類型包括轉移風險、主權風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經濟風險、政治風險、間接國別風險七類。故本題選C。9.在商業(yè)銀行中，起維護市場信心、充當保護存款者的緩沖器作用的是()。A.銀行現金流B.銀行資本金C.銀行負債D.銀行準備金答案：B【解析】市場信心是影響商業(yè)銀行安全性和流動性的直接因素，對商業(yè)銀行信心的喪失，將直接導致商業(yè)銀行流動性危機甚至市場崩潰。商業(yè)銀行資本金作為保護存款人利益的緩沖器，在維持市場信心方面發(fā)揮著至關重要的作用。10.銀行的流動性風險與()沒有關系。A.資產負債期限結構B.資產負債幣種結構C.資產負債分布結構D.資產負債類別結構答案：D【解析】流動性風險的內生因素包括：一、資產負債期限結構；二、資產負債幣種結構；三、資產負債分布結構；D項中的類別結構是C項的分布結構的干擾項。11.下列關于操作風險的說法，不正確的是()。A.操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面B.操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D.操作風險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風險和信用風險答案：D【解析】選項D錯誤，操作風險是基礎性風險，對其他類別風險，如信用風險、市場風險等有重要影響，操作風險管理不善，將會引起風險的轉化，導致其他風險的產生。12.連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有()件。A.6B.4C.8D.2答案：C【解析】基本事件是指在每次隨機試驗中至少發(fā)生一次，也僅發(fā)生一次的事件。連續(xù)三次投擲，每一次都可能會出現兩種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。13.馬柯維茨提出的()描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。A.均值—方差模型B.資本資產定價模型C.套利定價理論D.二叉樹模型答案：A【解析】馬柯維茨提出的均值一方差模型描繪出了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。故本題選A。14.下列關于風險限額監(jiān)測說法正確的是()。A.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析B.運用資本組合分析模型，對各業(yè)務敞口確定經濟資本的增量和存量C.確定各業(yè)務敞口的風險限額D.一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告答案：D【解析】限額監(jiān)測是為了檢查銀行的經營活動是否服從于限額，是否存在突破限額的現象。一般來說，限額監(jiān)測作為風險監(jiān)測的一部分，由風險管理部門負責，并定期發(fā)布監(jiān)測報告。ABC三項是風險限額設定的內容。15.下列屬于宏觀經濟、社會及自然環(huán)境分析的是()。A.人口老化B.決策過程C.品德與誠信度D.領導后備力量和中層主管人員的素質答案：A【解析】選項BCD是管理層風險分析的內容。宏觀經濟、社會及自然環(huán)境分析包括：經濟／法律環(huán)境、技術進步、環(huán)保意識增強、人口老化、自然災害等外部因素的發(fā)展變化。16.對于總敞口頭寸的理解不正確的是()。A.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和B.總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值答案：C【解析】累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，所以A項正確；總敞口頭寸反映的是整個貨幣組合的外匯風險，所以B項正確；短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值，所以D項正確；凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。17.下列關于內部控制的目標的第一類說法正確的是()。A.關于編制可靠的公開發(fā)布的財務報表，包括中期和簡要的財務報表以及從這些公開發(fā)布的報表中精選的財務數據B.涉及對企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循C.設置災難恢復以及應急操作程序D.針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性答案：D【解析】內部控制的第一類目標針對企業(yè)的基本業(yè)務目標，包括業(yè)績和盈利目標以及資源的安全性。18.在現金流量分析中，首要分析的是()。A.經營性現金流B.投資活動的現金流C.融資活動的現金流D.消費活動的現金流答案：A【解析】現金流量分析通常首先分析經營性現金流。關注經營活動現金流從何而來，流向何方，現金流是否為正值，現金流是否足以滿足和應付重要的日常支出和還本付息，現金流的變化趨勢和潛在變化的原因是什么，其次分析投資活動的現金流。關注企業(yè)買賣房產、購買機器設備或資產租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為；最后分析融資活動的現金流，關注企業(yè)債務與所有者權益的增加／減少以及股息分配。19.戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。簡言之，銀行戰(zhàn)略風險管理的作用可以概括為()。A.最大限度地避免經濟損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度B.最大限度地避免經濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高銀行的股東價值C.最大限度地避免經濟損失，維護良好的客戶關系D.最大限度地避免經濟損失，保證商業(yè)銀行合理的資產負債結構答案：B【解析】戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用。簡而言之，戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。故本題選B。20.假定某部門當年的銷售收入為200萬元，銷售成本為120萬元，其銷售毛利率為()。A.30％B.40％C.45％D.50％答案：B【解析】銷售毛利率=（銷售收入-銷售成本）／銷售收入，所以銷售毛利率=（200-120）／200=40％。21.若銀行資產負債表上有美元資產1100，美元負債500，銀行賣出的美元遠期合約頭寸為400，買入的美元遠期合約頭寸為300，持有的期權敞口頭寸為100，則美元的敞口頭寸為()。A.多頭650B.空頭650C.多頭600D.空頭600答案：C【解析】單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸、期權敞口頭寸以及其他敞口頭寸之和。1100-500+300-400+100=600，如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭。22.客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。A.商業(yè)銀行B.專家C.債務人D.客戶答案：A【解析】客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。23.系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由()的變動反映出來。A.借款人管理層因素B.借款人的生產經營狀況C.借款人所在行業(yè)因素D.宏觀經濟因素答案：D【解析】系統(tǒng)性風險因素對貸款組合信用風險的影響，主要是由宏觀經濟因素的變動反映出來。故選D。24.作為市場風險的重要計量和分析方法，久期分析通常用來衡量商業(yè)銀行的經濟價值對利率變動的敏感性，它側重于分析()。A.期權性風險B.基準風險C.利率變動的短期影響D.重新定價風險答案：D【解析】久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險。25.關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是()。A.資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險B.某組合風險越大，其資本轉換因子越高C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高D.通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額答案：C【解析】A項正確，資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋計劃組合的計劃授信的風險。B項正確，C項錯誤，某組合風險越大，其資本轉換因子越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。D項正確，資本轉換因子是將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。故本題選C。26.從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級的發(fā)展階段不包括()。A.專家判斷法B.回歸分析法C.違約概率模型D.信用評分模型答案：B【解析】從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來看，商業(yè)銀行客戶信用評級大致經歷了專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型三個主要發(fā)展階段。27.不良貸款轉讓（打包出售）是指銀行對()戶／項（“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產）以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。A.1B.3C.5D.10答案：D【解析】不良貸款轉讓（打包出售）是指銀行對10戶／項（“戶”指獨立企業(yè)法人，“項”指抵債資產）以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉讓給資產管理公司的行為。28.監(jiān)事會是商業(yè)銀行的()。A.服務機構B.合作機構C.控制機構D.監(jiān)督機構答案：D【解析】監(jiān)事會是商業(yè)銀行的監(jiān)督機構，向股東大會負責。故本題選D。29.中央銀行可以通過發(fā)行中央銀行票據和()從銀行體系中抽走流動性，通過中央銀行票據到期和()為市場注入流動性。A.正回購；正回購B.逆回購；逆回購C.正回購：逆回購D.逆回購；正回購答案：C【解析】公開市場操作是中央銀行管理流動性的常用日常手段。中央銀行可以通過發(fā)行中央銀行票據和正回購從銀行體系中抽走流動性，通過中央銀行票據到期和逆回購會為市場注入流動性。30.以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的有()。A.管理層風險分析B.擔保分析C.生產和經營風險分析D.自然環(huán)境分析答案：B【解析】對單一法人客戶進行的信用風險識別過程，非財務因素主要包括管理層風險分析、行業(yè)風險分析、生產和經營風險分析、宏觀經濟分析、社會及自然環(huán)境分析，所以B項不屬于非財務因素分析。31.下列關于商業(yè)銀行風險偏好的表述，錯誤的是()。A.風險偏好指標值在設定過程中，只要考慮監(jiān)管者的期望B.風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分C.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線D.商業(yè)銀行在制定戰(zhàn)略規(guī)劃時，應保持戰(zhàn)略規(guī)劃與風險偏好的協(xié)調一致答案：A【解析】風險偏好是商業(yè)銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環(huán)境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關者之間形成一個共同交流的基礎。32.計量市場風險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為()。A.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內有效B.VaR值反映一定置信區(qū)間內的最大損失，但沒有說明極端損失C.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失D.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平答案：B【解析】商業(yè)銀行不僅應采用各種市場風險計量方法對在一般市場情況下所承受的市場風險進行分析，還應當通過壓力測試作為補充，來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其造成的潛在損失。VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。33.以下不屬于操作風險關鍵風險監(jiān)測指標的是()。A.客戶投訴占比B.反洗錢警報占比C.系統(tǒng)故障時間D.資本金水平答案：D【解析】操作風險關鍵風險監(jiān)測指標主要包括人員在當前部門的從業(yè)年限、員工人均培訓費用、客戶投訴占比、交易結果和財務核算結果間的差異、前后臺交易不匹配占比、系統(tǒng)故障時間、系統(tǒng)數量、反洗錢警報占比。34.由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險是指()。A.法律風險B.流動性風險C.聲譽風險D.國別風險答案：C【解析】聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。35.目前在全球范圍內，巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于()來計算信用風險的監(jiān)管資本。A.違約概率模型B.信用評分模型C.內部評級方法D.以上都不對答案：C【解析】巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內部評級方法來計算信用風險的監(jiān)管資本。有力地推動了商業(yè)銀行信用風險內部評級體系和計量技術的發(fā)展。36.假定股票市場1年后可能出現五種情況。每種情況所對應的概率和收益率如下表所示。則1年后投資股票市場的預期收益率為()。A.18.25％B.27.25％C.11.25％D.11.75％答案：D【解析】預期收益率E（R）=P1r1+P2r2+…+PnrnE（R）=0.05×50％+0.20×15％+0.15×（-10％）+0.25×（-25％）+0.35×40％=11.75％。37.我國要求一級資本充足率不得低于()。A.6％B.7％C.5％D.8％答案：A【解析】按照監(jiān)管機構頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》要求，商業(yè)銀行的核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。38.()是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。A.信用風險識別B.信用風險度量C.信用風險監(jiān)測D.信用風險控制答案：C【解析】信用風險監(jiān)測是指風險管理人員通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。故本題選C。39.()負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系。A.董事會B.高級管理層C.風險管理委員會D.風險管理部門答案：D【解析】風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報告，促進銀行穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展。40.下列信息中，可能還沒有被公眾發(fā)現，也沒有被媒體報道的是()。A.報紙上的信息B.新聞平臺收集到的信息C.銀行內部信息D.外部評級機構數據答案：C【解析】銀行內部信息是指由銀行海外分支機構或本行業(yè)務條線內部員工發(fā)現，顯示銀行內部發(fā)生嚴重風險的信息，包括某國家或地區(qū)內的全部分行或支行發(fā)生嚴重的損失，某一全球性公司在某國家或區(qū)域內發(fā)生嚴重的違約等。此類信息可能還沒有被公共發(fā)現也沒有被媒體報道。41.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務中，銷售時進行不恰當的廣告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售的行為，屬于代理業(yè)務操作風險控制中的()風險類別。A.人員因素B.內部流程C.系統(tǒng)缺陷D.外部事件答案：B【解析】B項正確，這屬于內部流程風險。42.商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是()。A.財務真實性比較難以把握B.生產經營受市場的影響較大C.公司治理受股東影響較大D.生產經營活動相對平穩(wěn)答案：D【解析】中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產品結構單一，更容易受到市場波動、原材料價格和勞動力成本上漲等因素的影響，因此一般會存在相對較高的經營風險，直接影響其償債能力。43.某一國家或地區(qū)的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失，這種狀況應當劃分為()。A.低國別風險B.中等國別風險C.較低國別風險D.較高國別風險答案：B【解析】國別風險評級應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級。低國別風險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經濟政策（無論在經濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制，有及時償債的超強能力。目前及未來可預計一段時間內，不存在導致該國家或地區(qū)投資遭受損失的國別風險事件，或即便事件發(fā)生，也不會影響該國或地區(qū)的償債能力或造成其他損失。較低國別風險：該國家或地區(qū)現有的國別風險期望值低，償債能力足夠，但目前及未來可預計一段時間內，存在一些可能影響其償債能力或導致該國家或地區(qū)投資遭受損失的不利因素。中等國別風險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現明顯問題，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。（B項正確）較高國別風險：該國家或地區(qū)存在周期性的外匯危機和政治問題，信用風險較為嚴重，已經實施債務重組但依然不能按時償還債務，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保或采取其他措施，也肯定要造成較大損失。高國別風險：某一國家或地區(qū)出現經濟、政治、社會動蕩等國別風險事件或出現該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。故本題選B。44.投資者把他財富的40％投資于一項預期收益率為15％的風險資產，60％投資于收益率為6％的國庫券，那么他的投資組合的預期收益率為()。A.11.4％B.9.6％C.29.5％D.37.5％答案：B【解析】投資組合的預期收益率=40％×15％+60％×6％=9.6％。45.下列關于商業(yè)銀行反洗錢管理措施的表述中，錯誤的是()。A.客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，均應當至少保存五年B.商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責C.商業(yè)銀行在為客戶提供一次性金融服務時，不需要客戶出示身份證明文件D.通過第三方識別客戶身份，如第三方未采取客戶身份識別措施，由商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任答案：C【解析】A項正確，商業(yè)銀行應當按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度。在業(yè)務關系存續(xù)期間，客戶身份資料發(fā)生變更的，應當及時更新客戶身份資料?？蛻羯矸葙Y料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。B項正確，商業(yè)銀行的負責人應當對反洗錢內部控制的有效實施負責。C項錯誤，任何單位和個人在與商業(yè)銀行建立業(yè)務關系或者要求商業(yè)銀行為其提供一次性金融服務且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，都應當提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。D項正確，通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業(yè)銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。題干問的錯誤的是，故本題選C。46.下列不屬于商業(yè)銀行資金業(yè)務的是()。A.資金拆借B.債券買賣C.外匯買賣D.個人生產經營貸款答案：D【解析】資金業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動，包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣、金融衍生產品交易等業(yè)務。D項屬于個人信貸業(yè)務，故本題選D。47.商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值（VaR）計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。A.條件不足，無法判斷B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.兩種方案計算出來的風險價值相同D.第一種方案計算出來的風險價值更大答案：B【解析】VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。故本題選B。48.當直接風險主體為空殼公司或SPV（特殊目的載體），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其它金融中心的客戶，則其所在地為()。A.從事實際經營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地B.注冊所在地，即離岸金融中心或其它金融中心C.離岸島的主權所在國D.母公司注冊所在地答案：A【解析】當直接風險主體是空殼公司或特殊目的載體（SPV），比如注冊在開曼群島、維爾京群島等離岸金融中心或其他金融中心的客戶，則其所在地為從事實際經營活動的地區(qū)或其管理機構的所在地。49.某銀行當期期初關注類貸款余額為4500億元，至期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款向下遷徙率為()。A.12.50%B.11.30%C.17.14%D.15%答案：C【解析】關注類貸款遷徙率=[期初關注類貨款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額－期初關注類貸款期間減少金額）×100%=[600/（4500-1000）]*100%=17.14%50.在市場風險敏感度指標中，下列指標不是敏感度指標的是()。A.VegaB.GammaC.DeltaD.alpha答案：D【解析】由于期權產品的非線性收益特征，其產品價值特征通過希臘字母敏感度表示，主要包括Delta、Gamma、Vega，分別是期權價值對標的物價格的一階敏感度、二階敏感度，以及對波動率的一階敏感度。51.商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對地制定風險防控措施，在新產品推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程指的是新產品的()。A.風險識別B.風險評估C.風險控制D.風險反饋答案：C【解析】新產品風險控制是指商業(yè)銀行在風險動態(tài)識別、評估的基礎上，綜合平衡成本與收益對每一個風險點有針對性地制定風險防控措施，在新產品推向市場前和投產后全面有效落實相應風險防控措施的過程。52.銀行機構的()指按照審慎性標準，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務。A.機構準入B.市場準入C.高級管理人員準入D.業(yè)務準入答案：D【解析】銀行機構的業(yè)務準入指按照審慎性標準，批準銀行機構的業(yè)務范圍和開辦新業(yè)務。53.下列行業(yè)財務風險分析指標中，越低越好的是()。A.行業(yè)凈資產收益率B.行業(yè)盈虧系數C.行業(yè)資本積累率D.行業(yè)銷售利潤率答案：B【解析】行業(yè)財務風險分析指標體系主要包括行業(yè)凈資產收益率、行業(yè)盈虧系數、資本積累率、行業(yè)銷售利潤率、產品產銷率以及勞動生產率6項關鍵指標。行業(yè)凈資產收益率、資本積累率、行業(yè)銷售利潤率及勞動生產率越高越好，行業(yè)盈虧系數數值越低風險越小。故本題選B。54.內部控制中，內部環(huán)境因素不包括()。A.治理結構B.企業(yè)文化C.內部審計D.外部控制體系答案：D【解析】內部環(huán)境具體內容包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業(yè)文化等。55.信息科技風險特征不包括()A.隱蔽性強B.突發(fā)性強C.影響范圍廣D.后果一般可控答案：D【解析】信息科技風險特征：隱蔽性強、突發(fā)性強，應急處置難度大、影響范圍廣，后果具有災難性。56.風險管理職能的()是指風險管理部門通過對各項業(yè)務和風險的監(jiān)控、分析，以獨立于業(yè)務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況。A.全面性B.權威性C.獨立性D.垂直性答案：C【解析】在實踐中，風險管理職能的獨立性通過獨立的報告職能得以體現，具體來說就是風險管理部門通過對各項業(yè)務和風險的監(jiān)控、分析，以獨立于業(yè)務部門的報告路線，直接向高管層和董事會報告業(yè)務的風險狀況。57.()指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。A.內部欺詐事件B.外部欺詐事件C.客戶、產品和業(yè)務活動事件D.信息科技系統(tǒng)事件答案：A【解析】A項正確，內部欺詐事件，指故意騙取、盜用財產或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導致的損失事件，此類事件至少涉及內部一方，但不包括歧視及差別待遇事件。B項，外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。C項，客戶、產品和業(yè)務活動事件，指因未按有關規(guī)定造成未對特定客戶履行分內義務（如誠信責任和適當性要求）或產品性質或設計缺陷導致的損失事件。D項，信息科技系統(tǒng)事件，指因信息科技系統(tǒng)生產運行、應用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產品、硬件設備、服務提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務或系統(tǒng)速度異常所導致的損失事件。故本題選A。58.商業(yè)銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是()。A.建立完善的內部控制體系B.正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.制定合理的中長期經營戰(zhàn)略D.正確劃分表內業(yè)務和表外業(yè)務答案：B【解析】合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風險計量監(jiān)控、準確計量市場風險監(jiān)管資本要求的基礎。根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》《商業(yè)銀行賬簿利率風險管理指引》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。59.操作風險損失數據的收集核心環(huán)節(jié)不包括()。A.損失事件處置B.損失事件識別C.損失事件填報D.損失金額確定答案：A【解析】損失數據收集主要包括如下核心環(huán)節(jié)：損失事件識別，損失事件填報，損失金額確定，損失事件信息審核和損失數據驗證。故本題選A。60.操作風險識別方法包括()。A.關鍵風險模型B.風險監(jiān)測C.因果分析模型D.死亡率模型答案：C【解析】操作風險識別方法包括事前識別和事后識別，以及因果分析模型。61.下列說法錯誤的是()。A.久期是債券價格對收益率的一階導數B.凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大C.如果修正持久期相同，凸性越大越好D.債券價格變動=久期效應-凸度效應答案：D【解析】久期是債券價格對收益率的一階導數，描述了價格一收益率曲線的斜率。凸性是債券價格對收益率的二階導數，描述了曲線的彎曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率發(fā)生變動而引起的價格波動幅度（即久期）的變動程度。凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大，用修正久期度量債券的利率風險所產生的誤差越大，越有必要用凸性進行再次修正。無論收益率是上升還是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。也就是說，債券價格變動=久期效應+凸度效應。故本題選D。62.不法分子通過錯綜復雜的金融交易，模糊和掩蓋非法資金的來源、性質，以及與犯罪主體之間的關系，使得非法資金與合法資金難以分辨屬于洗錢的()階段。A.放置B.離析C.融合D.交易答案：B【解析】離析階段是指不法分子通過錯綜復雜的金融交易，模糊和掩蓋非法資金的來源、性質，以及與犯罪主體之間的關系，使得非法資金與合法資金難以分辨。63.內部風險報告的內容不包括()。A.評價整體風險狀況B.分析重點風險因素C.總結專項風險工作D.提供監(jiān)管數據答案：D【解析】內部報告通常包括：評價整體風險狀況，識別當期風險特征，分析重點風險因素，總結專項風險工作，配合內部審計檢查。D選項屬于外部報告的內容。64.下列屬于二級資本工具合格標準的是()。A.使用同等或更高質量的資本工具替換被贖回的工具，并且只有在收入能力具備可持續(xù)性的條件下才能實施資本工具的替換B.按照相關會計準則，實繳資本的數額被列為權益，并在資產負債表上單獨列示和披露C.沒有到期日，且發(fā)行時不應造成該工具將被回購、贖回或取消的預期，法律和合同條款也不應包含產生此種預期的規(guī)定D.在進入破產清算程序時，受償順序排在最后。所有其他債權償付后，對剩余資產按所發(fā)行股本比例清償答案：A【解析】B、C、D項均屬于核心一級資本工具的合格標準。65.關于數據的準確性和真實性，巴塞爾委員會要求，銀行應該生成準確可靠的風險數據，滿足日常以及壓力／危機情景下準確報告的要求，下列不屬于關于數據的準確性和真實性要求的是()。A.數據應該自動匯總，盡量減少錯誤概率B.相關風險數據的質量控制措施應與會計數據的控制措施一樣有效，針對依賴于人工處理的數據，銀行應制定有效的緩釋措施和其他有效的控制措施C.銀行應就所使用的概念編制“詞典”，以便整個集團內的數據定義一致D.對于各類風險數據應盡量采用多個權威數據來源答案：D【解析】關于數據的準確性和真實性，巴塞爾委員會要求：銀行應該生成準確可靠的風險數據，滿足日常以及壓力／危機情景下準確報告的要求，具體有：數據應該自動匯總，盡量減少錯誤概率；相關風險數據的質量控制措施應與會計數據的控制措施一樣有效，針對依賴于人工處理的數據，銀行應制定有效的緩釋措施和其他有效的控制措施；風險數據應與銀行的來源數據進行核對；對于各類風險數據應盡量采用單個權威數據來源；銀行應就所使用的概念編制“詞典”，以便整個集團內的數據定義一致。66.下列應當歸屬于商業(yè)銀行操作風險中的“內部流程”類別的是()。A.金融機構“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式從長期來看可能導致損失B.未在抵押貸款的管理辦法中明確規(guī)定“先落實抵押手續(xù)，后放款”C.信貸調查人員在調查過程中接受各種形式的賄賂／好處協(xié)助騙貸D.2008年汶川大地震給當地多家商業(yè)銀行造成損失答案：B【解析】操作風險可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中內部流程方面表現為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。67.在標準法的業(yè)務條線中，β系數等于18％的業(yè)務條線是()。A.零售銀行B.交易和銷售C.商業(yè)銀行D.資產管理答案：B【解析】零售銀行和資產管理的β系數是12％；商業(yè)銀行的β系數是15％。68.下列不屬于匯率風險的是()。A.國際收支B.通貨膨脹率C.提供外匯交易服務D.期權性風險答案：D【解析】D項屬于利率風險，其他項均屬于匯率存在的風險。69.下列()不屬于市場風險計量方法。A.缺口分析B.敏感性分析C.期限錯配分析D.久期分析答案：C【解析】市場風險計量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外匯敞口分析、敏感性分析、風險價值等。而期限錯配分析屬于流動性風險計量方法。70.某商業(yè)銀行持有1000萬美元資產，700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則該商業(yè)銀行的美元敞口頭寸為()萬美元。A.1000B.500C.300D.700答案：B【解析】敞口頭寸=（1000-700）+（500-300）=500（萬美元）。71.銀行一般采用定性和定量相結合的方法評估操作風險。定量分析主要基于對()數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的()和影響程度做出評估。A.內部操作風險損失；發(fā)生頻率B.風險管理風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)C.內部控制風險損失；發(fā)生環(huán)節(jié)D.合規(guī)管理風險損失；發(fā)生時間答案：A【解析】商業(yè)銀行一般采用定性和定量相結合的方法評估操作風險。定量分析主要基于對內部操作風險損失數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的發(fā)生頻率和影響程度做出評估。72.下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中的預警信號的是()。A.銀行控股股東變更B.資產規(guī)模急劇擴張C.大額信貸損失D.銀行評級下調答案：A【解析】在商業(yè)銀行流動性應急機制中，一些示例性的預警信號有：銀行收入下降；資產質量惡化；銀行評級下調；無保險的存款、批發(fā)融資或資產證券化的利差擴大；股價大幅下跌；資產規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；無法獲得市場借款。73.關于商業(yè)銀行交易賬簿劃分，下列表述正確的是()。A.劃分為交易賬簿的業(yè)務必須采用盯市價格計量其公允價值B.為對沖商業(yè)銀行表內和表外業(yè)務的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿C.為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸屬于交易賬簿D.為執(zhí)行客戶買賣委托的代客業(yè)務而持有的頭寸不屬于交易賬簿答案：C【解析】商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。交易賬簿包括為交易目的或對沖交易賬簿其他項目的風險而持有的金融工具和商品頭寸。74.下列不屬于風險監(jiān)測主要指標的是()。A.正常類貸款遷徙率B.次級類貸款遷徙率C.凈資產收益率D.貸款風險遷徙率答案：C【解析】凈資產收益率屬于財務指標，其他幾個均屬于風險監(jiān)測主要指標。75.在信用風險授信集中度管理主要框架分類和要求中，“商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。”描述的是()。A.貸款集中度B.大額風險集中度C.集團客戶授信集中度D.關聯方授信集中度答案：A【解析】《中華人民共和國商業(yè)銀行法》指出，商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％。這是關于貸款集中度的要求。76.股票市場大幅度下跌及貨幣市場大幅度波動，屬于()壓力情景。A.信用風險B.市場風險C.聲譽風險D.操作風險答案：B【解析】針對市場風險的壓力情景包括但不限于以下內容：利率重新定價、基準利率不同步以及收益率曲線出現大幅變動、期權行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現大的變化，信用價差出現不利走勢，商品價格出現大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。具體壓力情景的選擇應考慮銀行賬戶和交易賬戶的差異。77.下列商業(yè)銀行面臨的風險事件中，屬于轉型風險的是()。A.極端天氣事件降低企業(yè)生產頻率，企業(yè)銷售收入減少B.洪水導致借款人的抵押品損毀C.氣候變化導致銀行資產價值出現波動D.碳減排政策導致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降答案：D【解析】轉型風險是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉型的過程中，氣候政策轉向、技術革新和市場情緒變化等因素導致銀行發(fā)生損失的風險。碳減排政策導致“棕色”企業(yè)客戶償債能力下降，銀行信用風險上升。物理風險是指由極端天氣、自然災害及相關事件導致財產損失的風險，這一風險在當前全球變暖的背景下尤為突出。ABC是物理風險，D是轉型風險。78.()是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。A.風險監(jiān)管B.原則監(jiān)管C.市場約束D.合規(guī)監(jiān)管答案：A【解析】風險監(jiān)管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節(jié)省資源的監(jiān)管模式。79.商業(yè)銀行的災難性損失由()來彌補或應對。A.計提資本金B(yǎng).計提損失準備金C.購買保險D.增資擴股答案：C【解析】商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失；利用資本金應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保險轉移風險；但對于因衍生產品交易等過度投機行為造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。80.全球金融危機過后，解決系統(tǒng)重要性金融機構帶來的“大而不能倒”問題已成為國際監(jiān)管改革的重點，因此()于2011年提出了加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的一攬子重要措施。A.國際貨幣基金組織B.巴塞爾委員會C.金融穩(wěn)定理事會D.世界銀行答案：C【解析】金融穩(wěn)定理事（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的政治措施并得到二十國集團領導人峰會的批準，近年來其又與巴塞爾委員會陸續(xù)出臺了系列監(jiān)管標準和實施措施，在國際監(jiān)管機構的倡導下，各國監(jiān)管機構也已致力于建立有效的處置機制，要求系統(tǒng)重要性金融機構建立具有可操作性的恢復和處置計劃。二、多選題81.一般來說，收益率曲線()。A.形狀反映了長短期收益率之間的關系B.是市場對當前經濟狀況的判斷C.是對未來經濟增長預期的結果D.是對未來通貨膨脹預期的結果E.是對未來資本回報預期的結果答案：ABCDE【解析】收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期（包括經濟增長、通貨膨脹、資本回報等）的結果。82.商業(yè)銀行對其面臨的各項操作風險進行正確分類，是建立有效的操作風險識別體系的重要基礎。按照操作風險損失事件類型，操作風險包括()。A.就業(yè)制度B.工作場所安全事件C.客戶、產品及業(yè)務活動事件D.信息科技系統(tǒng)事件E.交割及流程管理事件答案：ABCDE【解析】商業(yè)銀行對其面臨的各項操作風險進行正確分類，是建立有效的操作風險識別體系的重要基礎。按照操作風險損失事件類型，操作風險包括內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業(yè)務做活動事件，實物資產損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件七種類型。83.下列關于超額備付金率的說法，錯誤的有()。A.可分幣種計算B.超額備付金率越高，銀行短期流動性越低C.超額備付金率過低，表明銀行清償能力強D.是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標E.涵蓋范圍較廣答案：BCE【解析】超額備付金率可分幣種計算。選項A說法正確。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。選項B、C說法錯誤。關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現金和流動性強的資產準備以應付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合監(jiān)測銀行流動性和償付能力。選項D說法正確，選項E說法錯誤。84.當久期缺口為正值時，下列說法正確的有()。A.資產的加權平均久期大于負債的加權平均久期與資產負債率的乘積B.如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加C.如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌D.如果市場利率上升，資產與負債的價值都會減少E.如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加答案：ABD【解析】當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，資產與負債的價值都會增加，但資產價值增加的幅度大，因此銀行最終的市場價值將上升。通過本題，考生可將久期的三個基本內容綜合歸納記憶。85.下列關于監(jiān)事會職責的說法正確的是()。A.對銀行承擔的風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督B.負責對商業(yè)銀行的財務活動、經營決策、風險管理和內部控制進行監(jiān)督C.對董事會、高級管理層履職盡職情況進行監(jiān)督并向股東大會報告D.對本行經營決策、風險管理和內部控制等進行監(jiān)督檢查并督促整改E.監(jiān)事會有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險答案：ABCD【解析】高級管理層有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險，所以E錯誤；ABCD項均是監(jiān)事會的職責。86.集團法人客戶的信用風險特征包括()。A.沒有連環(huán)擔保B.系統(tǒng)性風險較低C.真實財務狀況難以掌握D.連環(huán)擔保十分普遍E.內部關聯交易頻繁答案：CDE【解析】集團法人客戶的信用風險特征：①內部關聯交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸后管理難度大。故本題選CDE。87.下列屬于柜面業(yè)務操作風險控制措施的有()。A.牢固樹立審慎穩(wěn)健的信貸經營理念，堅決杜絕各類短期行為和粗放管理B.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險C.加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現操作中的風險點能及時提供警示信息D.加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護意識E.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用答案：BCDE【解析】柜面業(yè)務操作風險控制措施包括：（1）完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險。（2）加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現操作中的風險點能及時提供警示信息。（3）加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平，同時培養(yǎng)柜員崗位安全意識和自我保護意識。（4）強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向專業(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。88.良好的聲譽風險管理體系的作用包括()。A.確保產品和服務的溢價水平B.維持客戶和供應商的忠誠度C.增進和投資者的關系D.強化自身的可信度和利益持有者的信心E.吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力答案：ABCDE【解析】良好的聲譽風險管理體系的作用包括：①招募和保留最佳雇員。②確保產品和服務的溢價水平。③減少進入新市場的阻礙。④維持客戶和供應商的忠誠度。⑤創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境。⑥增進和投資者的關系。⑦強化自身的可信度和利益持有者的信心。⑧吸引高質量的合作伙伴和強化自身競爭力。⑨最大限度地減少訴訟威脅和監(jiān)管要求。89.存貸比公式中，各項貸款包括()。A.融資租賃B.貿易融資C.票據融資D.各項墊款E.保險公司存放答案：ABCD【解析】商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75％。其中，各項存款包括企業(yè)存款、私營及個體存款、事業(yè)單位存款、機關團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存放、2009年1月1日前簽署的郵政儲蓄協(xié)議存款、住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。各項貸款包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產、透支、各項墊款等。90.一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮與借款人和市場有關的因素，其中與借款人有關的因素包括()。A.聲譽B.杠桿C.收益波動性D.利率水平E.宏觀經濟政策答案：ABC【解析】一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面的因素：（1）與借款人有關的因素，包括聲譽、杠桿和收益波動性。（2）與市場有關的因素。包括經濟周期、宏觀經濟政策和利率水平。91.國別風險可能由一國或地區(qū)()等情況引發(fā)。A.經濟狀況惡化B.政治和社會動蕩C.資產被國有化或被征用D.政府拒付對外債務E.外匯管制或貨幣貶值答案：ABCDE【解析】國別風險可能由一國或地區(qū)經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。92.商業(yè)銀行在制定風險偏好過程中，應考慮的因素包括()。A.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力B.監(jiān)管要求C.壓力測試結果D.同業(yè)的風險偏好水平E.風險偏好與利益相關人的期望答案：ABCE【解析】制定風險偏好過程中需要考慮的因素包括：①風險偏好與利益相關人的期望；②銀行需考慮該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監(jiān)管要求；④充分考慮壓力測試。故本題選ABCE。93.由于集團客戶內部的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意()。A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.盡量多用抵押，爭取少用保證D.測算損失限額，指導授信額度E.主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務答案：ABE【解析】由于集團客戶內部的關聯關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理時應重點做到以下幾點：1、統(tǒng)一識別標準，實施總量控制；2、掌握充分信息，避免過度授信；3、主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務。94.以下屬于流動性最差的資產有()。A.股票B.銀行可出售的貸款組合C.無法出售的貸款D.銀行的房產E.銀行在子公司的投資答案：CDE【解析】流動性最差的資產包括實質上無法進行市場交易的資產，如無法出售的貸款、銀行的房產和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產等。股票和銀行可出售的貸款組合流動性強。95.在聲譽風險評估中，通常需要做出預先評估的風險事件包括()。A.市場對商業(yè)銀行的盈利預期B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益D.監(jiān)管機構責令整改的不利信息和事件E.市場利率短期內劇烈波動答案：ABCD【解析】E項對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評估。商業(yè)銀行通常需要作出預先評估的聲譽風險事件包括：（1）市場對商業(yè)銀行的盈利預期；（2）商業(yè)銀行改革／重組的成本／收益；（3）監(jiān)管機構責令整改的不利信息／事件；（4）影響客戶或公眾的政策性變化等（如營業(yè)場所、營業(yè)時間、服務收費等方面的調整）。故本題選ABCD。96.存貸比指標中的各項貸款包括()。A.融資租賃B.貿易融資C.票據融資D.各項墊款E.居民儲蓄存款答案：ABCD【解析】商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75％。其中，各項存款包括企業(yè)存款、私營及個體存款、事業(yè)單位存款、機關團體部隊存款、居民儲蓄存款、保險公司存款、2009年1月1日前簽署的郵政儲蓄協(xié)議存款、住房公積金機構存款、保證金存款、應解匯款及臨時存款等。各項貸款包括貸款、貿易融資、票據融資、融資租賃、從非金融機構買入返售資產、透支、各項墊款等。97.甲乙兩人在某銀行從事柜臺業(yè)務多年，乙為柜臺主管，甲為普通柜臺人員，工作中兩人關系密切，無話不談，在密碼管理中正確的做法有()。A.甲需要業(yè)務授權時，由乙輸入密碼進行授權B.甲乙密碼互相不知悉C.乙辦理業(yè)務需要授權時自己輸入密碼進行授權D.甲乙密碼定期或不定期更換并嚴格保密E.乙可以用甲的密碼為客戶辦理業(yè)務答案：ABD【解析】柜員管理業(yè)務環(huán)節(jié)的違規(guī)操作包括：（1）柜員離崗未退出業(yè)務操作系統(tǒng)，被他人利用進行操作。（2）授權密碼泄露或借給他人使用。（3）柜員盜用會計主管密碼私自授權，重置客戶密碼或強行修改客戶密碼。（4）設立勞動組合時，不注意崗位之間的監(jiān)督制約。（5）柜員調離本工作崗位時，未及時將柜員卡上繳并注銷，未及時取消其業(yè)務權限等。故本題選ABD。98.單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對()作出預測和分析。A.資金來源及使用情況B.預期資產負債情況C.損益情況D.項目建設進度E.營運計劃答案：ABCDE【解析】商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，還需要對資金來源及使用情況、預期資產負債情況、損益情況、項目建設進度及營運計劃等作出預測和分析。99.一般情況下，止損限額適用的時期為()。A.1日B.1小時C.1個月D.1年E.3年答案：AC【解析】止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于一日、一周或一個月等一段時間內的累計損失。100.下列屬于現金流量分析的有()。A.經營活動的現金流B.投資活動的現金流C.融資活動的現金流D.財務活動的現金流E.戰(zhàn)略活動的現金流答案：ABC【解析】現金流是指現金在企業(yè)內的流入和流出，分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。故本題選ABC。101.操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，分為()。A.人員因素B.內部流程C.戰(zhàn)略風險D.外部事件E.聲譽風險答案：ABD【解析】從操作風險的定義來看，操作風險產生的原因可分為人員因素、內部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類。102.關鍵風險指標法中選擇關鍵風險指標的基本原則包括()。A.整體性B.可靠性C.重要性D.敏感性E.有效性答案：ABCDE【解析】設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性和有效性的原則，且須明確數據口徑、門檻值、報告路徑等要素。103.關于超額備付金率，下列說法正確的有()。A.超額備付金率可分幣種計算B.超額備付金率越高，銀行短期流動性越強C.關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力D.超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標E.監(jiān)測銀行流動性和償付能力還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合答案：ABCDE【解析】超額備付金率可分幣種計算。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。關注一家銀行的超額備付金率主要是為了監(jiān)測其是否具備正常的支付能力，保證其具備一定比例的現金和流動性強的資產準備以應付客戶提款。但同時注意，超額備付金率是衡量銀行流動性和清償能力的一個短期指標，該指標涵蓋范圍較窄，還要結合銀行未來的現金流狀況來綜合監(jiān)測銀行流動性和償付能力。104.商業(yè)銀行風險控制／緩釋策略應當符合的要求有()。A.建立各類風險計量模型B.監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標C.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求E.通過對風險誘因的分析，能夠發(fā)現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序答案：CDE【解析】風險控制／緩釋是商業(yè)銀行對已經識別和計量的風險，采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償等策略以及合格的風險緩釋工具進行有效管理和控制風險的過程。風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：（1）風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。（2）所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。（3）能夠發(fā)現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。105.以下屬于總敞口頭寸的計算方法的有()。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.風險價值分析法E.空頭法答案：ABC【解析】總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險，其計算方法有累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法、短邊法。106.商業(yè)銀行開發(fā)新產品／業(yè)務所面臨的主要風險類型有()。A.信用風險B.法律風險C.操作風險D.聲譽風險E.市場風險答案：ACDE【解析】新產品／業(yè)務主要風險類型：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規(guī)風險。107.商業(yè)銀行信息科技風險管理的主要框架包括()。A.系統(tǒng)開發(fā)需求報告B.信息科技治理C.業(yè)務連續(xù)性管理D.信息安全E.內外部審計答案：BCDE【解析】商業(yè)銀行信息科技風險管理的主要框架包括：（1）信息科技治理。（2）信息科技風險管理。（3）信息安全。（4）信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護。（5）信息科技運行。（6）業(yè)務連續(xù)性管理。（7）內外部審計。108.下列關于商業(yè)銀行信用風險控制措施的表述中，正確的有()。A.經濟資本配置能夠有效限制高風險的信貸業(yè)務B.貸款定價能夠有效地實現信用風險對沖C.貸款轉讓可以實現信用風險轉移D.資產證券化除了可以轉移信用風險，還可以增強資產的流動性E.限額管理是管理貸款集中度的重要手段答案：ACDE【解析】能夠有效地實現信用風險對沖的是信用衍生產品而不是貸款定價。109.下列關于商業(yè)銀行風險管理職能主要活動的描述中，正確的有()。A.識別重大及新興風險，評估這些風險并計量銀行對這些風險的敞口B.建立違反銀行風險偏好或限制的預警或觸發(fā)機制C.向高級管理層、董事會或風險委員會匯報，包括但不限于提出適當的風險緩釋措施D.根據董事會已批準的風險偏好、風險限額，持續(xù)監(jiān)控風險承擔活動和風險敞口E.制定并實施企業(yè)范圍內的風險治理框架，包括銀行的風險文化、風險偏好及風險限額答案：ABCDE【解析】巴塞爾委員會在第四版《銀行公司治理原則》指出，風險管理職能的主要活動應包括：識別重大及新興風險；評估這些風險并計量銀行對這些風險的敞口；制定并實施企業(yè)范圍內的風險治理框架，包括銀行的風險文化、風險偏好及風險限額；根據董