信息系統(tǒng)項(xiàng)目管理師第四版第7章項(xiàng)目立項(xiàng)管理

信息系統(tǒng)項(xiàng)目管理師第四版第7章項(xiàng)目立項(xiàng)管理項(xiàng)目立項(xiàng)管理是對(duì)擬規(guī)劃和實(shí)施的項(xiàng)目技術(shù)上的先進(jìn)性、適用性，經(jīng)濟(jì)上的合理性、效益性，實(shí)施上的可能性、風(fēng)險(xiǎn)性以及社會(huì)價(jià)值的有效性、可持續(xù)性等進(jìn)行全面科學(xué)的綜合分析，為項(xiàng)目決策提供客觀依據(jù)的一種技術(shù)經(jīng)濟(jì)研究活動(dòng)。一般包括項(xiàng)目建議與立項(xiàng)申請(qǐng)、項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目評(píng)估與決策。項(xiàng)目建議與立項(xiàng)申請(qǐng)、初步可行性研究、詳細(xì)可行性研究、評(píng)估與決策是項(xiàng)目投資前時(shí)期的四個(gè)階段。在實(shí)際工作中，初步可行性研究和詳細(xì)可行性研究可以依據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模和繁簡程度合二為一，但詳細(xì)可行性研究是不可缺少的。升級(jí)改造項(xiàng)目只做初步和詳細(xì)研究，小項(xiàng)目一般只進(jìn)行詳細(xì)可行性研究。7.1項(xiàng)目建議與立項(xiàng)申請(qǐng)1.立項(xiàng)申請(qǐng)概念立項(xiàng)申請(qǐng)又稱為項(xiàng)目建議書，是項(xiàng)目建設(shè)單位向上級(jí)主管部門提交項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)所必須的文件，是該項(xiàng)目建設(shè)籌建單位根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、國家和地方中長期規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、生產(chǎn)力布局、國內(nèi)外市場、所在地的內(nèi)外部條件、組織發(fā)展戰(zhàn)略等，提出的某一具體項(xiàng)目的建議文件，是對(duì)擬建項(xiàng)目提出的框架性總體設(shè)想。項(xiàng)目建議書是項(xiàng)目發(fā)展周期的初始階段，是國家或上級(jí)主管部門選擇項(xiàng)目的依據(jù)，也是可行性研究的依據(jù)。涉及利用外資的項(xiàng)目，在項(xiàng)目建議書獲得批準(zhǔn)后，方可開展后續(xù)工作。2.項(xiàng)目建議書內(nèi)容項(xiàng)目建議書應(yīng)該包括的核心內(nèi)容有：①項(xiàng)目的必要性：②項(xiàng)目的市場預(yù)測：③項(xiàng)目預(yù)期成果(如產(chǎn)品方案或服務(wù))的市場預(yù)測；④項(xiàng)目建設(shè)必需的條件。7.2項(xiàng)目可行性研究可行性研究是在項(xiàng)目建議書被批準(zhǔn)后，從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和人員等方面的條件和情況進(jìn)行調(diào)查研究，對(duì)可能的技術(shù)方案進(jìn)行論證，以最終確定整個(gè)項(xiàng)目是否可行?？尚行匝芯渴菫轫?xiàng)目決策提供依據(jù)的一種綜合性的分析方法，可行性研究具有預(yù)見性、公正性、可靠性、科學(xué)性的特點(diǎn)。7.2.1可行性研究的內(nèi)容信息系統(tǒng)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究包括很多方面的內(nèi)容，可以歸納成以下幾個(gè)方面：技術(shù)可行性分析、經(jīng)濟(jì)可行性分析、社會(huì)效益可行性分析、運(yùn)行環(huán)境可行性分析以及其他方面的可行性分析等。1.技術(shù)可行性分析技術(shù)可行性分析是指在當(dāng)前的技術(shù)、產(chǎn)品條件限制下，能否利用現(xiàn)在擁有的以及可能擁有的技術(shù)能力、產(chǎn)品功能、人力資源來實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的目標(biāo)、功能、性能，能否在規(guī)定的時(shí)間期限內(nèi)完成整個(gè)項(xiàng)目。技術(shù)可行性分析一般應(yīng)當(dāng)考慮的因素包括：●進(jìn)行項(xiàng)目開發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)：在給定的限制范圍和時(shí)間期限內(nèi)，能否設(shè)計(jì)出預(yù)期的系統(tǒng)并實(shí)現(xiàn)必需的功能和性能?！袢肆Y源的有效性：可以用于項(xiàng)目開發(fā)的技術(shù)人員隊(duì)伍是否可以建立，是否存在人力資源不足、技術(shù)能力欠缺等問題，是否可以在社會(huì)上或者通過培訓(xùn)獲得所需要的熟練技術(shù)人員。●技術(shù)能力的可能性：相關(guān)技術(shù)的發(fā)展趨勢和當(dāng)前所掌握的技術(shù)是否支持該項(xiàng)目的開發(fā)，是否存在支持該技術(shù)的開發(fā)環(huán)境、平臺(tái)和工具。●物資(產(chǎn)品)的可用性：是否存在可以用于建立系統(tǒng)的其他資源，如一些設(shè)備以及可行的替代產(chǎn)品等。技術(shù)可行性分析往往決定了項(xiàng)目的方向，一旦技術(shù)人員在評(píng)估技術(shù)可行性分析時(shí)估計(jì)錯(cuò)誤，將會(huì)出現(xiàn)嚴(yán)重的后果，造成項(xiàng)目根本上的失敗。2.經(jīng)濟(jì)可行性分析經(jīng)濟(jì)可行性分析主要是對(duì)整個(gè)項(xiàng)目的投資及所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行分析，具體包括支出分析、收益分析、收益投資比、投資回報(bào)分析以及敏感性分析等。(1)支出分析。信息系統(tǒng)項(xiàng)目的支出可分為一次性支出和非一次性支出兩類?！褚淮涡灾С觯喊ㄩ_發(fā)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、初始數(shù)據(jù)錄入、設(shè)備購置費(fèi)等費(fèi)用?！穹且淮涡灾С觯喊ㄜ?、硬件租金、人員工資及福利、水電等公用設(shè)施使用費(fèi)，以及其他消耗品支出等。(2)收益分析。信息系統(tǒng)項(xiàng)目收益包括直接收益、間接收益以及其他方面的收益等?！裰苯邮找妫褐竿ㄟ^項(xiàng)目實(shí)施獲得的直接經(jīng)濟(jì)效益，如銷售項(xiàng)目產(chǎn)品的收入?！耖g接收益：指通過項(xiàng)目實(shí)施，通過間接方式獲得的收益，如成本的降低。●其他收益：如知識(shí)產(chǎn)權(quán)、軟件著作權(quán)等。(3)收益投資比、投資回收期分析。對(duì)投入產(chǎn)出進(jìn)行對(duì)比分析，以確定項(xiàng)目的收益率和投資回收期等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。(4)敏感性分析。當(dāng)諸如設(shè)備和軟件配置、處理速度要求、系統(tǒng)的工作負(fù)荷類型和負(fù)荷量等關(guān)鍵性因素變化時(shí)，對(duì)支出和收益產(chǎn)生影響的估計(jì)。除了上述的經(jīng)濟(jì)方面的分析外，一般還需要對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)效益進(jìn)行分析。例如，通過項(xiàng)目的實(shí)施，可以在管理水平、技術(shù)手段、人員素質(zhì)等方面獲得潛在的效益。3.社會(huì)效益可行性分析項(xiàng)目除了需要考慮經(jīng)濟(jì)可行性分析外，往往還需要對(duì)項(xiàng)目的社會(huì)效益進(jìn)行分析，尤其是針對(duì)面向公共服務(wù)領(lǐng)域的項(xiàng)目，其社會(huì)效益往往是可行性分析的關(guān)注重點(diǎn)。(1)對(duì)組織內(nèi)部。信息系統(tǒng)項(xiàng)目往往都能為組織的發(fā)展帶來一定的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)沉淀，這些沉淀會(huì)夯實(shí)組織進(jìn)一步發(fā)展的基礎(chǔ)，需要充分挖掘和分析項(xiàng)目各項(xiàng)能力的效益：●品牌效益：指通過項(xiàng)目建設(shè)、服務(wù)等為組織的知名度提升及正向特征帶來的收益?！窀偁幜πб妫褐竿ㄟ^項(xiàng)目預(yù)期成果能夠?yàn)榻M織在行業(yè)或領(lǐng)域中，獲得更好競爭優(yōu)勢的收益?！窦夹g(shù)創(chuàng)新效益：指通過項(xiàng)目的建設(shè)過程中技術(shù)矛盾或難點(diǎn)的攻克，為組織技術(shù)能力積累，以及產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新等方面帶來的收益?！袢藛T提升收益：指通過項(xiàng)目鍛煉和人員知識(shí)、技能和經(jīng)驗(yàn)的應(yīng)用，為組織人員能力提升或骨干人員培育等方面的收益?！窆芾硖嵘б妫褐竿ㄟ^項(xiàng)目過程管控以及項(xiàng)目管理與組織管理的實(shí)踐融合等，為組織的管理水平提升帶來的收益。(2)對(duì)社會(huì)發(fā)展。信息系統(tǒng)項(xiàng)目也可能成為組織履行社會(huì)責(zé)任的關(guān)鍵舉措，這些舉措可以為局部或區(qū)域社會(huì)發(fā)展帶來各種進(jìn)步，主要包括：●公共效益：指對(duì)廣大社會(huì)群眾增加信息惠民、美好生活、理念創(chuàng)造、知識(shí)普及、居民健康等方面帶來的各種收益?！裎幕б妫褐冈谏鐣?huì)精神文明建設(shè)中所發(fā)揮的積極作用，也包括網(wǎng)絡(luò)文明方面。●環(huán)境效益：指保護(hù)自然資源或生態(tài)環(huán)境方面的作用和價(jià)值?！裆鐣?huì)責(zé)任感效益：指組織在履行社會(huì)責(zé)任與義務(wù)方面的收益。●其他收益：如提高國防能力，保障國家和社會(huì)安全等。4.運(yùn)行環(huán)境可行性分析信息系統(tǒng)項(xiàng)目的可行性分析不同于一般項(xiàng)目，信息系統(tǒng)項(xiàng)目的產(chǎn)品大多數(shù)是一個(gè)軟件硬件配套的信息系統(tǒng)，或一套需要安裝并運(yùn)行在用戶現(xiàn)場的軟件、相關(guān)說明文檔、管理與運(yùn)行規(guī)程等。只有基礎(chǔ)硬件運(yùn)轉(zhuǎn)正常可靠、軟件正常使用，并達(dá)到預(yù)期的技術(shù)(功能、性能)指標(biāo)、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益指標(biāo)，才能稱為信息系統(tǒng)項(xiàng)目是成功的。而運(yùn)行環(huán)境是制約信息系統(tǒng)發(fā)揮效益的關(guān)鍵。因此，需要從用戶的管理體制、管理方法、規(guī)章制度、工作習(xí)慣、人員素質(zhì)(甚至包括人員的心理承受能力、接受新知識(shí)和技能的積極性等)、數(shù)據(jù)資源積累、基礎(chǔ)軟硬件平臺(tái)等多方面進(jìn)行評(píng)估，以確定軟件系統(tǒng)在交付以后，是否能夠在用戶現(xiàn)場順利運(yùn)行。但在實(shí)際項(xiàng)目中，軟(硬)件的運(yùn)行環(huán)境往往是需要再建立的，這就為項(xiàng)目運(yùn)行環(huán)境可行性分析帶來不確定因素。因此，在進(jìn)行運(yùn)行環(huán)境可行性分析時(shí)，可以重點(diǎn)評(píng)估是否可以建立系統(tǒng)順利運(yùn)行所需要的環(huán)境以及建立這個(gè)環(huán)境所需要進(jìn)行的工作，以便可以將這些工作納入項(xiàng)目計(jì)劃之中。5.其他方面的可行性分析信息系統(tǒng)項(xiàng)目的可行性研究除了前面介紹的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益和運(yùn)行環(huán)境可行性分析外，還包括了諸如法律可行性、政策可行性等方面的可行性分析。信息系統(tǒng)項(xiàng)目也會(huì)涉及到合同責(zé)任、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等法律方面的可行性問題。特別是在系統(tǒng)開發(fā)和運(yùn)行環(huán)境、平臺(tái)和工具方面，以及產(chǎn)品功能和性能方面，往往存在一些軟件版權(quán)問題，是否能夠購置所使用環(huán)境、工具的版權(quán)，有時(shí)也可能影響項(xiàng)目的建立。此外，在可行性分析方面，還包括了項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)環(huán)境、自然環(huán)境的影響，以及可能帶來的社會(huì)效益分析?？傊?xiàng)目的可行性分析主要包括上述幾個(gè)方面的內(nèi)容，但是對(duì)于具體的項(xiàng)目應(yīng)該根據(jù)實(shí)際情況選取重點(diǎn)進(jìn)行可行性研究分析。7.2.2初步可行性研究1.初步可行性研究定義初步可行性研究一般是在對(duì)市場或者客戶情況進(jìn)行調(diào)查后，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行的初步評(píng)估。詳細(xì)可行性研究需要對(duì)項(xiàng)目在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、運(yùn)行環(huán)境、法律等方面進(jìn)行深入的調(diào)查研究和分析，是一項(xiàng)費(fèi)時(shí)、費(fèi)力的工作，特別是大型的或比較復(fù)雜的項(xiàng)目更是如此。因此，進(jìn)行初步可行性評(píng)估，可以從如下方面進(jìn)行衡量，以便決定是否開始詳細(xì)可行性研究：●分析項(xiàng)目的前途，從而決定是否應(yīng)該繼續(xù)深入調(diào)查研究；●初步估計(jì)和確定項(xiàng)目中的關(guān)鍵技術(shù)及核心問題，以確定是否需要解決；●初步估計(jì)必須進(jìn)行的輔助研究，以解決項(xiàng)目的核心問題，并判斷是否具備必要的技術(shù)、實(shí)驗(yàn)、人力條件作為支持等。2.輔助研究的目的和作用輔助(功能)研究包括項(xiàng)目的一個(gè)或幾個(gè)方面，但不是所有方面，并且只能作為初步可行性研究、詳細(xì)可行性研究和大規(guī)模投資建議的前提或輔助。輔助研究分類：①對(duì)要設(shè)計(jì)開發(fā)的產(chǎn)品進(jìn)行的市場研究。其包括市場的需求預(yù)測以及預(yù)期的市場滲透情況的預(yù)測。②配件和投入物資的研究。其包括項(xiàng)目使用的基本配件和投入物資的當(dāng)前和預(yù)測的可獲得性，以及這些配件和投入的目前和預(yù)測的未來價(jià)格趨勢。③試驗(yàn)室和中間工廠的試驗(yàn)。根據(jù)需要進(jìn)行試驗(yàn)以決定具體配件是否合適，設(shè)計(jì)方案是否可行。④網(wǎng)絡(luò)物理布局設(shè)計(jì)。⑤規(guī)模的經(jīng)濟(jì)性研究。一般作為技術(shù)選擇研究的一個(gè)部分進(jìn)行。如果牽扯到幾種技術(shù)和幾種市場規(guī)模，則分開進(jìn)行這些研究，但研究不擴(kuò)大到復(fù)雜的技術(shù)問題中去。這些研究的主要任務(wù)是在考慮各種選擇的技術(shù)、投資費(fèi)用、開發(fā)成本和價(jià)格之后，評(píng)價(jià)最具經(jīng)濟(jì)性的設(shè)計(jì)開發(fā)規(guī)模。這種研究通常對(duì)幾種規(guī)模的設(shè)計(jì)開發(fā)能力進(jìn)行分析，研究該項(xiàng)目的主要特性，并計(jì)算出每種規(guī)模的結(jié)果。⑥設(shè)備選擇研究。如果項(xiàng)目的設(shè)備涉及部門多，來源分散，而且成本各不相同，就要進(jìn)行這種研究。一般在投資或?qū)嵤╇A段進(jìn)行設(shè)備訂貨，包括準(zhǔn)備投標(biāo)、招標(biāo)并對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)，以及訂貨和交貨。如果涉及巨額投資，項(xiàng)目的構(gòu)成和經(jīng)濟(jì)性在極大的程度上取決于設(shè)備的類型及其成本和經(jīng)營成本，所選設(shè)備直接影響項(xiàng)目的經(jīng)營效果。在這種情況下，如果得不到標(biāo)準(zhǔn)化的成本，那么設(shè)備選擇研究就是必不可缺少的。輔助研究的內(nèi)容視研究的性質(zhì)和打算研究的項(xiàng)目各有不同，但由于其關(guān)系到項(xiàng)目的關(guān)鍵方面，因此其結(jié)論應(yīng)為隨后的項(xiàng)目階段指明方向。在大多數(shù)情況下，投資前輔助研究如果在項(xiàng)目可行性研究之前或與項(xiàng)目可行性研究一起進(jìn)行，其內(nèi)容則構(gòu)成項(xiàng)目可行性研究的一個(gè)必不可少的部分。如果一項(xiàng)基本投入可能是確定項(xiàng)目可行性的一個(gè)決定因素，那么應(yīng)在初步可行性研究之前進(jìn)行輔助研究。如果對(duì)一項(xiàng)具體功能的詳細(xì)研究過于復(fù)雜，不能作為項(xiàng)目可行性研究的一部分進(jìn)行，輔助研究則與初步項(xiàng)目可行性研究分頭同時(shí)進(jìn)行。如果在進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究過程中發(fā)現(xiàn)，盡管作為決策過程一部分的初步評(píng)價(jià)可以早些開始，但比較穩(wěn)妥的做法是對(duì)項(xiàng)目的某一方面進(jìn)行更詳盡地鑒別，那么就在完成該項(xiàng)目可行性研究之后再進(jìn)行輔助研究。輔助研究的費(fèi)用必須和項(xiàng)目可行性研究的費(fèi)用一并考慮，因?yàn)檫@種研究的目的之一就是要在項(xiàng)目可行性研究階段節(jié)省費(fèi)用。3.初步可行性研究的作用如果對(duì)項(xiàng)目價(jià)值和收益等存在疑問，組織需要進(jìn)行初步項(xiàng)目可行性研究來確定項(xiàng)目是否可行。初步可行性研究主要回答的問題包括：●項(xiàng)目進(jìn)行投資建設(shè)是否具有必要性；●項(xiàng)目建設(shè)的周期是否合理且可接受；●項(xiàng)目需要的人力、財(cái)力資源等是否可接受；●項(xiàng)目的功能和目標(biāo)是否可以實(shí)現(xiàn)；●項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益是否可以保證；●項(xiàng)目從經(jīng)濟(jì)上、技術(shù)上是否合理等。經(jīng)過初步可行性研究，可以形成初步可行性研究報(bào)告，該報(bào)告雖然比詳細(xì)可行性研究報(bào)告粗略，但是對(duì)項(xiàng)目已經(jīng)有了全面的描述、分析和論證，所以初步可行性研究報(bào)告可以作為正式的文獻(xiàn)供項(xiàng)目決策參考，也可以成為進(jìn)一步做詳細(xì)可行性研究的基礎(chǔ)。4.初步可行性研究的主要內(nèi)容初步可行性研究的結(jié)果及研究的主要內(nèi)容基本與詳細(xì)可行性研究相同。所不同的是占有的資源、研究細(xì)節(jié)方面有較大差異?？梢酝ㄟ^捷徑來決定投資支出和生產(chǎn)成本中的次要組成部分，但不能決定其主要組成部分，此時(shí)必須把估計(jì)項(xiàng)目的主要投資支出和生產(chǎn)成本作為初步項(xiàng)目可行性研究的一部分。初步可行性研究的主要內(nèi)容包括：●需求與市場預(yù)測：包括客戶和服務(wù)對(duì)象需求分析預(yù)測，營銷和推廣分析，如初步的銷售量和銷售價(jià)格預(yù)測。●設(shè)備與資源投入分析：包括從需求、設(shè)計(jì)、開發(fā)、安裝實(shí)施到運(yùn)營的所有設(shè)備與材料的投入分析。●空間布局：如網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、物理布局方案的選擇?！耥?xiàng)目設(shè)計(jì)：包括項(xiàng)目總體規(guī)劃、信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)和設(shè)備計(jì)劃、網(wǎng)絡(luò)工程規(guī)劃等?！耥?xiàng)目進(jìn)度安排：包括項(xiàng)目整體周期、里程碑階段劃分等。●項(xiàng)目投資與成本估算：包括投資估算、成本估算、資金渠道及初步籌集方案等。7.2.3詳細(xì)可行性研究詳細(xì)可行性研究是在項(xiàng)目決策前對(duì)與項(xiàng)目有關(guān)的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、法律、社會(huì)環(huán)境等方面的條件和情況，進(jìn)行詳盡的、系統(tǒng)的、全面地調(diào)查、研究和分析，對(duì)各種可能的技術(shù)方案進(jìn)行詳細(xì)的論證、比較，并對(duì)項(xiàng)目建設(shè)完成后所可能產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益進(jìn)行預(yù)測和評(píng)價(jià)，最終提交的可行性研究報(bào)告將成為進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估和決策的依據(jù)。1.詳細(xì)可行性研究的依據(jù)進(jìn)行詳細(xì)可行性研究時(shí)，必須在國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策、規(guī)劃的前提下進(jìn)行，同時(shí)還應(yīng)當(dāng)具備一些必須的技術(shù)資料。詳細(xì)可行性研究工作的主要依據(jù)包括：①國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的長期規(guī)劃、地區(qū)的發(fā)展規(guī)劃；②國家和地區(qū)的相關(guān)政策、法律、法規(guī)和制度；③項(xiàng)目主管部門對(duì)項(xiàng)目設(shè)計(jì)開發(fā)建設(shè)要求請(qǐng)示的批復(fù)；④項(xiàng)目建議書或者項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)后簽訂的意向性協(xié)議；⑤國家、地區(qū)、組織的信息化規(guī)劃和標(biāo)準(zhǔn)；⑥市場調(diào)研分析報(bào)告；⑦技術(shù)、產(chǎn)品或工具的有關(guān)資料等。2.詳細(xì)可行性研究的原則(1)科學(xué)性原則。按客觀規(guī)律辦事是可行性研究工作必須遵循的最基本的原則。遵循這一原則，要做到：①運(yùn)用科學(xué)的方法和認(rèn)真的態(tài)度來收集、分析和鑒別原始的數(shù)據(jù)和資料，以確保它們真實(shí)和可靠。真實(shí)可靠的數(shù)據(jù)資料是可行性研究的基礎(chǔ)和出發(fā)點(diǎn)。②要求每一項(xiàng)技術(shù)與經(jīng)濟(jì)的決定要有科學(xué)依據(jù)，是經(jīng)過認(rèn)真分析、計(jì)算而得出的。(2)客觀性原則。堅(jiān)持從實(shí)際出發(fā)、實(shí)事求是。信息化建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究，要根據(jù)信息化建設(shè)的要求與具體條件進(jìn)行分析論證而得出可行或不可行的結(jié)論。組織需要：①正確地認(rèn)識(shí)各種信息化建設(shè)條件，這些條件都是客觀存在的，研究工作要求排除主觀臆斷，要從實(shí)際出發(fā)；②要實(shí)事求是地運(yùn)用客觀的資料做出符合科學(xué)的決定和結(jié)論；③可行性研究報(bào)告和結(jié)論必須是分析研究過程合乎邏輯的結(jié)果，而不摻雜任何主觀成分。(3)公正性原則。公正性原則就是站在公正的立場上，不偏不倚。在信息化建設(shè)項(xiàng)目可行性研究的工作中，應(yīng)該把國家和人民的利益放在首位，綜合考慮項(xiàng)目干系人的各方利益，決不為任何單位或個(gè)人而生偏私之心，不為任何利益或壓力所動(dòng)。實(shí)際上，只要能夠堅(jiān)持科學(xué)性與客觀性原則，不是有意弄虛作假，就能夠保證可行性研究工作的正確和公正，從而為項(xiàng)目的投資決策提供可靠的依據(jù)。3.詳細(xì)可行性研究的方法可行性研究的方法很多，如經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)法、市場預(yù)測法、投資估算法和增量凈效益法等。這里主要介紹投資估算法和增量凈效益法。(1)投資估算法。投資費(fèi)用一般包括固定資金及流動(dòng)資金兩大部分，固定資金中又分為設(shè)計(jì)開發(fā)費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、場地費(fèi)、安裝費(fèi)及項(xiàng)目管理費(fèi)等。投資估算是可行性研究中一個(gè)重要工作，投資估算的正確與否將直接影響項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效果，因此要求盡量準(zhǔn)確。投資估算根據(jù)其進(jìn)程或精確程度可分為數(shù)量性估算(即比例估算法)、研究性估算、預(yù)算性估算及投標(biāo)估算的方法。(2)增量凈效益法(有無比較法)。將有項(xiàng)目時(shí)的成本(效益)與無項(xiàng)目時(shí)的成本(效益)進(jìn)行比較，求得兩者差額即為增量成本(效益),這種方法稱之為有無比較法。有無比較法比傳統(tǒng)的前后比較法更能準(zhǔn)確地反映項(xiàng)目的真實(shí)成本和效益。因?yàn)榍昂蟊容^法不考慮不上項(xiàng)目時(shí)的項(xiàng)目變化趨勢，會(huì)人為地夸大或低估項(xiàng)目的效益。有無比較法則先對(duì)不上項(xiàng)目時(shí)組織的變動(dòng)趨勢做預(yù)測，將上項(xiàng)目以后的成本/效益逐年做動(dòng)態(tài)比較，因此得出的結(jié)論更科學(xué)、更合理。4.詳細(xì)可行性研究的內(nèi)容詳細(xì)可行性研究所涉及的內(nèi)容很多，每一方面都有其處理問題的方法，詳細(xì)可行性研究所涉及的主要內(nèi)容和方法包括：(1)市場需求預(yù)測。產(chǎn)品的需求預(yù)測是項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)工作，這項(xiàng)工作的好壞將直接影響到項(xiàng)目可行性研究的水平。需求和市場分析的關(guān)鍵因素是就某一時(shí)間范圍項(xiàng)目主要產(chǎn)出或成果需求量做出估計(jì)。因?yàn)橐粋€(gè)項(xiàng)目是否可行，除其他因素外，取決于預(yù)計(jì)的銷售額或收入。在任何一個(gè)特定時(shí)間，需求都是若干可變因素的函數(shù)，這些可變因素包括市場構(gòu)成，來自相同(或替代)產(chǎn)品和服務(wù)的其他供應(yīng)來源的競爭，需求的收入彈性與價(jià)格彈性，市場對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)形式產(chǎn)生的反應(yīng)，經(jīng)銷渠道和消費(fèi)增長水平等。因此，需求估計(jì)比一般想象得復(fù)雜，而且，由于不僅需要估計(jì)對(duì)某一具體產(chǎn)品或服務(wù)的需求，還要辨明其組成(如產(chǎn)品組合、服務(wù)組合)和各個(gè)部分或各消費(fèi)者類別，以及其增長與敏感性所受到的社會(huì)與制度方面的限制。(2)部件和投入的選擇供應(yīng)。這也是進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究首先應(yīng)考慮的問題。項(xiàng)目可行性研究應(yīng)包括同配件和投入需要量有關(guān)的問題，包括部件和投入的分類、部件和投入的選擇與說明、部件和投入的特點(diǎn)等。(3)信息系統(tǒng)架構(gòu)及技術(shù)方案的確定。信息系統(tǒng)架構(gòu)及其建設(shè)過程采用技術(shù)方案，是項(xiàng)目可行性研究中的技術(shù)選擇問題，它對(duì)組織的經(jīng)濟(jì)效益有著直接的影響。要根據(jù)具體的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)條件選擇“適宜技術(shù)”,并做相應(yīng)的評(píng)價(jià)。采用新結(jié)構(gòu)、新技術(shù)應(yīng)有實(shí)驗(yàn)的根據(jù)，而不應(yīng)采用不成熟的技術(shù)，因?yàn)楣こ添?xiàng)目的技術(shù)方案在技術(shù)上首先應(yīng)是“可行”的。技術(shù)方案的選擇，包括所采用技術(shù)和開發(fā)過程。當(dāng)然，它與生產(chǎn)規(guī)模有著密切關(guān)系。項(xiàng)目可行性研究中技術(shù)評(píng)價(jià)應(yīng)反映下述幾個(gè)方面：技術(shù)的先進(jìn)性、技術(shù)的實(shí)用性、技術(shù)的可靠性、技術(shù)的連鎖效果、技術(shù)后果的危害性等。(4)技術(shù)與設(shè)備選擇。項(xiàng)目可行性研究應(yīng)該說明具體項(xiàng)目所需的技術(shù)，評(píng)價(jià)可供選擇的各種技術(shù)，并按項(xiàng)目各組成部分的最佳結(jié)合選擇最適合的技術(shù)。應(yīng)估計(jì)獲得這類技術(shù)所涉及的各種問題，還應(yīng)說明與所選擇技術(shù)相聯(lián)系的具體設(shè)計(jì)和技術(shù)服務(wù)，同時(shí)選擇和獲得技術(shù)還必須與選擇機(jī)器設(shè)備相呼應(yīng)。設(shè)備選擇和技術(shù)選擇是相互依存的，在項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目研發(fā)能力和所選擇的技術(shù)來確定設(shè)備方面的需要。項(xiàng)目可行性研究階段的設(shè)備選擇，應(yīng)概略說明通過使用某種技術(shù)達(dá)到某種效果或模式所必需的設(shè)備最佳組合。在所有項(xiàng)目中，必須說明每一項(xiàng)目階段的額定設(shè)備，并使之同下一階段的研發(fā)能力和設(shè)備需要相聯(lián)系。從投資角度來看，在符合各種功能和研發(fā)需要的條件下，設(shè)備費(fèi)用要控制到最低限度。(5)網(wǎng)絡(luò)物理布局設(shè)計(jì)。信息系統(tǒng)項(xiàng)目的網(wǎng)絡(luò)物理布局主要考慮場地的電氣特性、基本設(shè)施(網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施)和網(wǎng)絡(luò)新技術(shù)發(fā)展等方面。(6)投資、成本估算與資金籌措●投資費(fèi)用：投資費(fèi)用就是固定資本與凈周轉(zhuǎn)資金的合計(jì)。固定資本是建設(shè)和裝備一個(gè)投資項(xiàng)目所需的資金，除了固定投資外還包括項(xiàng)目啟動(dòng)前的所有投資費(fèi)用，諸如：籌建開辦費(fèi)、項(xiàng)目可行性研究和其他咨詢費(fèi)、項(xiàng)目建設(shè)期間貸款利息、人員培訓(xùn)費(fèi)以及試運(yùn)行費(fèi)用等。周轉(zhuǎn)資金(或稱流動(dòng)資金)則相當(dāng)于全部或部分經(jīng)營該項(xiàng)目所需的資金，在項(xiàng)目評(píng)價(jià)階段計(jì)算周轉(zhuǎn)資金需要量很重要，應(yīng)使它保持在一個(gè)合理的、必要的水平上。凈周轉(zhuǎn)資金則是流動(dòng)資產(chǎn)減去短期負(fù)債，流動(dòng)資產(chǎn)包括應(yīng)收賬款、存貨(配件、輔助材料、供應(yīng)品、包裝材料、備件及小工具等)、在制品、成品和現(xiàn)金；短期負(fù)債主要包括應(yīng)付賬款(貸方)等。在不同的研究設(shè)計(jì)階段，投資估算的精確性不同。毛估和粗估，一般可據(jù)以否定或初步肯定一個(gè)項(xiàng)目，估計(jì)的精度一般在±30%。初步項(xiàng)目可行性研究要求估計(jì)在±20%,詳細(xì)可行性研究要求估計(jì)在±10%,設(shè)計(jì)開發(fā)時(shí)則要達(dá)到±5%。●資金籌措：為一個(gè)項(xiàng)目調(diào)撥資金，這不僅對(duì)任何投資決定而且對(duì)項(xiàng)目擬定和投資前分析都是明顯的基本先決條件。如果一項(xiàng)項(xiàng)目可行性研究沒有這樣的合理保證的支持，那么這項(xiàng)研究就沒有多大用處。大多數(shù)情況是，在進(jìn)行項(xiàng)目可行性研究之前就應(yīng)該對(duì)項(xiàng)目籌資的可能性做出初步估計(jì)。因此說明實(shí)際或可能的資金來源，包括自有資金、各種貸款及其償還條件，是項(xiàng)目可行性研究最為基本和最為關(guān)鍵的內(nèi)容。大型投資項(xiàng)目除了自籌資金外，通常還需一定數(shù)量的貸款。兩者各占多少，要有適當(dāng)?shù)谋壤?，因?yàn)橘J款要付息，自籌資金要分紅。自籌資金比例大，則盈利用來分紅的就多；反之貸款比例大，則利息負(fù)債就多。一般認(rèn)為自籌、貸款各半穩(wěn)妥。自籌不足時(shí)可以多貸款，這個(gè)限額通常是從50%～80%不等；相反，只有資金雄厚時(shí)，可以少貸款?！耥?xiàng)目成本：在項(xiàng)目可行性研究階段，遇到的另一個(gè)問題就是項(xiàng)目活動(dòng)的消耗和成本預(yù)算開支不精確，從而可能導(dǎo)致完全不同的結(jié)論。成本估算的精度也應(yīng)當(dāng)和投資估算的精度相當(dāng)。成本計(jì)算要以項(xiàng)目計(jì)劃的各種消耗和費(fèi)用開支為依據(jù)，計(jì)算全部成本和單位產(chǎn)品的成本。大多數(shù)投資前的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告只算項(xiàng)目總成本，這是因?yàn)樽鳛檎w估算要比計(jì)算單位產(chǎn)品成本簡單一些。項(xiàng)目總成本一般劃分為四大類：研發(fā)成本、行政管理費(fèi)、銷售與分銷費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和折舊。前三類成本的總和稱為經(jīng)營成本。項(xiàng)目成本在項(xiàng)目可行性研究中的用途為計(jì)算盈虧，計(jì)算凈周轉(zhuǎn)資金的需要量，并用于財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)?！褙?cái)務(wù)報(bào)表：為了估計(jì)一個(gè)新建或擴(kuò)建項(xiàng)目的資金需要，要編制一套財(cái)務(wù)報(bào)表。財(cái)務(wù)報(bào)表關(guān)系到管理決策，所以在對(duì)一個(gè)組織的財(cái)務(wù)狀況分析中，必須注重所用的表格形式。只有當(dāng)財(cái)務(wù)報(bào)表有標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目和格式，才能從事有意義的對(duì)比和分析。所以財(cái)務(wù)報(bào)表的格式，不應(yīng)隨意改變。項(xiàng)目可行性研究中的財(cái)務(wù)報(bào)表，主要目的是向投資者說明項(xiàng)目編制以及隨之而來的財(cái)務(wù)分析，財(cái)務(wù)報(bào)表通常包括：現(xiàn)金流動(dòng)表、凈收入報(bào)表和預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表。(7)經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)及綜合分析●經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)分為組織經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)。①組織經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：對(duì)于一項(xiàng)投資來說，投資的準(zhǔn)則乃是投入資本并取得最大的收益。因此，投資盈利率分析基本上就在于確定利潤和投資的比率，同時(shí)在分析投資和利潤兩者之間的關(guān)系時(shí)應(yīng)考慮時(shí)間因素，并對(duì)項(xiàng)目的整個(gè)生命期進(jìn)行總的評(píng)價(jià)。組織經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)大致可以分為三個(gè)步驟：第一步，進(jìn)行分析的基礎(chǔ)準(zhǔn)備；第二步，編制財(cái)務(wù)報(bào)表；第三步，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)效果計(jì)算。進(jìn)行組織經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)時(shí)可以使用靜態(tài)評(píng)價(jià)方法，如投資收益率與投資回收期：但最好使用動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)方法，如凈現(xiàn)值法、內(nèi)部收益率法、外部收益率法、動(dòng)態(tài)投資回收期法以及收益/成本比值法等，以便考慮資金的時(shí)間價(jià)值。②國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)：就是從國民經(jīng)濟(jì)的利害得失出發(fā)，對(duì)項(xiàng)目所做的經(jīng)濟(jì)效果評(píng)估。國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)就是將項(xiàng)目納入整個(gè)國民經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)之中，考慮對(duì)其他相關(guān)部門的影響，從國家和社會(huì)的全局出發(fā)去衡量項(xiàng)目在經(jīng)濟(jì)效果上是否可行。該評(píng)估要求比較真實(shí)地反映項(xiàng)目在生命周期過程中投入與產(chǎn)出的價(jià)值，國民經(jīng)濟(jì)的真正得失，因此在評(píng)估的方法及數(shù)據(jù)處理上不完全與組織經(jīng)濟(jì)評(píng)估相同。國民經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是從國家視角，評(píng)價(jià)項(xiàng)目對(duì)實(shí)現(xiàn)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)及對(duì)社會(huì)福利的實(shí)際貢獻(xiàn)。它除了對(duì)項(xiàng)目的直接經(jīng)濟(jì)效果考慮外，還要考慮項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的全面的費(fèi)用效益狀況。與組織經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)不同，它將工資、利息、稅金作為國家收益，它所采用的產(chǎn)品價(jià)格為社會(huì)價(jià)格，采用的貼現(xiàn)率也為社會(huì)貼現(xiàn)率?！窬C合分析：在對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)后，還需要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)分析。這是因?yàn)橐环矫鏀M建項(xiàng)目未來所處的環(huán)境可能會(huì)隨時(shí)發(fā)生一定的變化；另一方面需要分析項(xiàng)目的實(shí)施對(duì)整個(gè)社會(huì)以及國民經(jīng)濟(jì)的影響。5.詳細(xì)可行性研究報(bào)告詳細(xì)可行性研究報(bào)告視項(xiàng)目的規(guī)模和性質(zhì)，有簡有繁。編寫一份關(guān)于信息系統(tǒng)項(xiàng)目的詳細(xì)可行性研究報(bào)告，可以考慮從項(xiàng)目背景、可行性研究的結(jié)論、項(xiàng)目的技術(shù)背景等方面進(jìn)行描述，如表7-1所示。7.3項(xiàng)目評(píng)估與決策項(xiàng)目評(píng)估指在項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)上，由第三方(國家、銀行或有關(guān)機(jī)構(gòu))根據(jù)國家頒布的政策、法規(guī)、方法、參數(shù)和條例等，從國民經(jīng)濟(jì)與社會(huì)、組織業(yè)務(wù)等角度出發(fā)，對(duì)擬建項(xiàng)目建設(shè)的必要性、建設(shè)條件、生產(chǎn)條件、市場需求、工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等進(jìn)行評(píng)價(jià)、分析和論證，進(jìn)而判斷其是否可行的一個(gè)評(píng)估過程。項(xiàng)目評(píng)估是項(xiàng)目投資前期進(jìn)行決策管理的重要環(huán)節(jié)，其目的是審查項(xiàng)目可行性研究的可靠性、真實(shí)性和客觀性，為銀行的貸款決策或行政主管部門的審批決策提供科學(xué)依據(jù)。項(xiàng)目評(píng)估的最終成果是項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。1.評(píng)估依據(jù)項(xiàng)目評(píng)估的依據(jù)主要包括：①項(xiàng)目建議書及其批準(zhǔn)文件；②項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；③報(bào)送組織的申請(qǐng)報(bào)告及主管部門的初審意見；④項(xiàng)目關(guān)鍵建設(shè)條件和工程等的協(xié)議文件；⑤必需的其他文件和資料等。2.評(píng)估的程序項(xiàng)目評(píng)估工作一般可按以下程序進(jìn)行?！癯闪⒃u(píng)估小組：進(jìn)行分工，制訂評(píng)估工作計(jì)劃(包括評(píng)估目的、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估方法和評(píng)估進(jìn)度等)。●開展調(diào)查研究：收集數(shù)據(jù)資料，并對(duì)可行性研究報(bào)告和相關(guān)資料進(jìn)行審查和分析。盡管大部分?jǐn)?shù)據(jù)在可行性報(bào)告中已經(jīng)提供，但評(píng)估單位必須站在公正的立場上，核準(zhǔn)已有數(shù)據(jù)的可靠性，并收集、補(bǔ)充必要的數(shù)據(jù)資料，以提高評(píng)估的準(zhǔn)確性。●分析與評(píng)估：在上述工作基礎(chǔ)上，按照項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容和要求，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和評(píng)估。●編寫、討論、修改評(píng)估報(bào)告。●召開專家論證會(huì)?！裨u(píng)估報(bào)告定稿并發(fā)布。3.項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容項(xiàng)目評(píng)估主要包括以下內(nèi)