九安醫(yī)療財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

天津九安醫(yī)療電子股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金89558.57544393.78246126.31交易性金融資產(chǎn)44781.76604404.64881147.98應(yīng)收票據(jù)414.12307.10176.94應(yīng)收賬款58945.6339176.1711799.36預(yù)付款項(xiàng)10527.0412422.941400.71應(yīng)收利息371.767106.82其他應(yīng)收款14103.682699.688602.72存貨62781.9069761.4428289.51一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)27226.8911114.28其他流動(dòng)資產(chǎn)4774.4119105.0810102.74流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)285887.091319497.721198760.55長(zhǎng)期股權(quán)投資531.17404.53601.62固定資產(chǎn)17675.2326228.4833974.61在建工程97.16無(wú)形資產(chǎn)15282.5714451.247661.70開(kāi)發(fā)支出1899.39913.461808.65商譽(yù)21887.149355.52長(zhǎng)期待攤費(fèi)用3725.49397.55457.70遞延所得稅資產(chǎn)7271.645252.185502.28其他非流動(dòng)資產(chǎn)22837.53156858.289553.12非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)107145.63853566.651063151.13資產(chǎn)總計(jì)393032.722173064.382261911.68短期借款20853.4326000.00120000.00應(yīng)付賬款19098.7131197.1810437.82應(yīng)付職工薪酬5484.995834.055645.77應(yīng)交稅費(fèi)13039.764126.943803.33其他應(yīng)付款845.421044.66897.02一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債13690.772793.636433.99其他流動(dòng)負(fù)債70.19110.7957.12流動(dòng)負(fù)債合計(jì)103792.1079877.52151721.03長(zhǎng)期借款29500.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)3439.902981.5131359.20遞延所得稅負(fù)債85913.4795056.27遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債2182.091821.741334.06非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)5621.9990716.72127749.54負(fù)債合計(jì)109414.09170594.24279470.57實(shí)收資本(或股本)48137.3648452.9848828.96資本公積162634.29181510.21204325.97其中:庫(kù)存股19983.5910663.85110663.54盈余公積4086.3417947.1818991.02未分配利潤(rùn)97790.841655029.891661398.87其他綜合收益-5407.6263145.41100055.99歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)287257.631955421.821922937.28少數(shù)股東權(quán)益-3639.0047048.3159503.83所有者權(quán)益合計(jì)283618.632002470.141982441.11負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)393032.722173064.382261911.68天津九安醫(yī)療電子股份有限公司，簡(jiǎn)稱(chēng)九安醫(yī)療，所屬的行業(yè)是專(zhuān)用設(shè)備制造業(yè)，公司總部位于天津市。2023年，九安醫(yī)療的資產(chǎn)總計(jì)是2,261,911.68萬(wàn)元，負(fù)債合計(jì)是279,470.57萬(wàn)元，所有者權(quán)益合計(jì)是1,982,441.11萬(wàn)元。圖1.1九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看九安醫(yī)療的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是393,032.72萬(wàn)元、2,173,064.38萬(wàn)元、2,261,911.68萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,198,760.55萬(wàn)元，包括246,126.31萬(wàn)元的貨幣資金和28,289.51萬(wàn)元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,063,151.13萬(wàn)元，其中的固定資產(chǎn)占到了33,974.61萬(wàn)元。圖1.2九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面，九安醫(yī)療最近三年的負(fù)債總額分別是109,414.09萬(wàn)元、170,594.24萬(wàn)元、279,470.57萬(wàn)元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是151,721.03萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是127,749.54萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年九安醫(yī)療的所有者權(quán)益總額分別為283,618.63萬(wàn)元、2,002,470.14萬(wàn)元、1,982,441.11萬(wàn)元，2023年的股本為48,828.96萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入239709.782631536.09323112.49營(yíng)業(yè)收入239709.782631536.09323112.49營(yíng)業(yè)總成本144768.40743473.02218631.10營(yíng)業(yè)成本87554.95536719.49117657.19稅金及附加624.86757.014474.81銷(xiāo)售費(fèi)用24346.63105574.2144057.68管理費(fèi)用25308.6794848.3444547.50財(cái)務(wù)費(fèi)用260.18-20914.91-19952.24資產(chǎn)減值損失-927.40-32155.85-30986.71公允價(jià)值變動(dòng)收益3048.92-32640.1330928.77投資收益4558.329348.3056073.82其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-138.04-126.64-167.91營(yíng)業(yè)利潤(rùn)100254.921831186.89161349.07營(yíng)業(yè)外收入30.2966.59377.36營(yíng)業(yè)外支出322.045467.753691.98利潤(rùn)總額99963.171825785.73158034.44所得稅費(fèi)用6522.87177376.3023111.22凈利潤(rùn)93440.301648409.44134923.22歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)90864.241603016.91125160.82少數(shù)股東損益2576.0645392.539762.41其他綜合收益(損失)-5871.7069710.0238695.17綜合收益總額87568.611718119.45173618.39歸屬于母公司所有者的綜合收益84907.111671569.94163104.03歸屬少數(shù)股東的綜合收益2661.5046549.5110514.362021~2023年九安醫(yī)療的營(yíng)業(yè)總收入分別為239,709.78萬(wàn)元、2,631,536.09萬(wàn)元、323,112.49萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)總成本分別為144,768.40萬(wàn)元、743,473.02萬(wàn)元、218,631.10萬(wàn)元，凈利潤(rùn)分別為93,440.30萬(wàn)元、1,648,409.44萬(wàn)元、134,923.22萬(wàn)元。其中，銷(xiāo)售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為44,057.68萬(wàn)元、44,547.50萬(wàn)元和-19,952.24萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為161,349.07萬(wàn)元、158,034.44萬(wàn)元。圖1.3九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金223532.642563556.04322144.72收到的稅費(fèi)返還4504.2135852.888776.37收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19988.8145404.2536062.08購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金126658.50566506.06100234.02支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金27553.3264892.8842878.25支付的各項(xiàng)稅費(fèi)2941.99136787.5512862.04支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金61560.4454458.3833997.16經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量29311.401822168.30177011.70收回投資收到的現(xiàn)金27268.06118378.861020562.96取得投資收益收到的現(xiàn)金5379.875928.8324745.98處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金10.2946.2858.15收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1190.00690.00購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金7044.5421189.8021265.31投資支付的現(xiàn)金61834.541398183.901441960.35支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金691.427.91730.93投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-35722.28-1294337.64-418589.51取得借款收到的現(xiàn)金23711.8125675.12152948.49收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3194.2813914.392443.52償還債務(wù)支付的現(xiàn)金25362.4631842.7426000.00分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金3667.6432203.21118668.55支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金22445.873125.10103001.67籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量6500.13-27581.53-92278.21匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1424.281580.186944.27現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1335.03501829.31-326911.74期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額55417.6854082.65555911.96期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額54082.65555911.96229000.212023年，九安醫(yī)療的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為229,000.21萬(wàn)元，其中，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是177,011.70萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-418,589.51萬(wàn)元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-92,278.21萬(wàn)元。圖1.4九安醫(yī)療2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6九安醫(yī)療2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7九安醫(yī)療2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-298267.47-0.55交易性金融資產(chǎn)276743.340.46應(yīng)收票據(jù)-130.16-0.42應(yīng)收賬款-27376.81-0.70預(yù)付款項(xiàng)-11022.23-0.89應(yīng)收利息6735.0618.12其他應(yīng)收款5903.042.19存貨-41471.93-0.59一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-16112.61-0.59其他流動(dòng)資產(chǎn)-9002.34-0.47流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-120737.17-0.09長(zhǎng)期股權(quán)投資197.090.49固定資產(chǎn)7746.130.30在建工程97.16無(wú)形資產(chǎn)-6789.54-0.47開(kāi)發(fā)支出895.190.98商譽(yù)-9355.52-1.00長(zhǎng)期待攤費(fèi)用60.150.15遞延所得稅資產(chǎn)250.100.05其他非流動(dòng)資產(chǎn)-147305.16-0.94非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)209584.480.25資產(chǎn)總計(jì)88847.300.04短期借款94000.003.62應(yīng)付賬款-20759.36-0.67應(yīng)付職工薪酬-188.28-0.03應(yīng)交稅費(fèi)-323.61-0.08其他應(yīng)付款-147.64-0.14一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債3640.361.30其他流動(dòng)負(fù)債-53.67-0.48流動(dòng)負(fù)債合計(jì)71843.510.90長(zhǎng)期借款29500.00長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)28377.699.52遞延所得稅負(fù)債9142.800.11遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-487.68-0.27非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)37032.820.41負(fù)債合計(jì)108876.330.64實(shí)收資本(或股本)375.980.01資本公積22815.760.13其中:庫(kù)存股99999.699.38盈余公積1043.840.06未分配利潤(rùn)6368.98其他綜合收益36910.580.58歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)-32484.54-0.02少數(shù)股東權(quán)益12455.520.26所有者權(quán)益合計(jì)-20029.03-0.01負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)88847.300.04從資產(chǎn)的角度對(duì)九安醫(yī)療的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是2,261,911.68萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了88,847.30萬(wàn)元，變動(dòng)了0.04。圖2.1九安醫(yī)療2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，九安醫(yī)療2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,198,760.55萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-120,737.17萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.09。貨幣資金為246,126.31萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-298,267.47萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.55，存貨為28,289.51萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-41,471.93萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.59。圖2.2九安醫(yī)療2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為1,063,151.13萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了209,584.48萬(wàn)元，變動(dòng)了0.25，其中的固定資產(chǎn)為33,974.61萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了7,746.13萬(wàn)元，變動(dòng)了0.30。圖2.3九安醫(yī)療2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，九安醫(yī)療2023年的負(fù)債總額為279,470.57萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了108,876.33萬(wàn)元，變動(dòng)了0.64，其中，流動(dòng)負(fù)債是151,721.03萬(wàn)元，非流動(dòng)負(fù)債是127,749.54萬(wàn)元，相比2022年，分別變動(dòng)了71,843.51萬(wàn)元和37,032.82萬(wàn)元，變動(dòng)比率分別是0.90和0.41。所有者權(quán)益方面，2023年九安醫(yī)療的所有者權(quán)益總額為1,982,441.11萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了-20,029.03萬(wàn)元，變動(dòng)了-0.01；股本為48,828.96萬(wàn)元，相比2022年變動(dòng)了375.98萬(wàn)元，變動(dòng)了0.01。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金25.05%10.88%-14.17%-0.57%交易性金融資產(chǎn)27.81%38.96%11.14%0.40%應(yīng)收票據(jù)0.01%0.01%-0.01%-0.45%應(yīng)收賬款1.80%0.52%-1.28%-0.71%預(yù)付款項(xiàng)0.57%0.06%-0.51%-0.89%應(yīng)收利息0.02%0.31%0.30%17.37%其他應(yīng)收款0.12%0.38%0.26%2.06%存貨3.21%1.25%-1.96%-0.61%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)1.25%0.49%-0.76%-0.61%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.88%0.45%-0.43%-0.49%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)60.72%53.00%-7.72%-0.13%長(zhǎng)期股權(quán)投資0.02%0.03%0.01%0.43%固定資產(chǎn)1.21%1.50%0.30%0.24%在建工程0.00%0.00%0.00%0.00%無(wú)形資產(chǎn)0.67%0.34%-0.33%-0.49%開(kāi)發(fā)支出0.04%0.08%0.04%0.90%商譽(yù)0.43%0.00%-0.43%-1.00%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.02%0.02%0.00%0.11%遞延所得稅資產(chǎn)0.24%0.24%0.00%0.01%其他非流動(dòng)資產(chǎn)7.22%0.42%-6.80%-0.94%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)39.28%47.00%7.72%0.20%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款1.20%5.31%4.11%3.43%應(yīng)付賬款1.44%0.46%-0.97%-0.68%應(yīng)付職工薪酬0.27%0.25%-0.02%-0.07%應(yīng)交稅費(fèi)0.19%0.17%-0.02%-0.11%其他應(yīng)付款0.05%0.04%-0.01%-0.18%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.13%0.28%0.16%1.21%其他流動(dòng)負(fù)債0.01%0.00%0.00%-0.50%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)3.68%6.71%3.03%0.82%長(zhǎng)期借款0.00%1.30%1.30%0.00%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)0.14%1.39%1.25%9.10%遞延所得稅負(fù)債3.95%4.20%0.25%0.06%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.08%0.06%-0.02%-0.30%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4.17%5.65%1.47%0.35%負(fù)債合計(jì)7.85%12.36%4.51%0.57%實(shí)收資本(或股本)2.23%2.16%-0.07%-0.03%資本公積8.35%9.03%0.68%0.08%其中:庫(kù)存股0.49%4.89%4.40%8.97%盈余公積0.83%0.84%0.01%0.02%未分配利潤(rùn)76.16%73.45%-2.71%-0.04%其他綜合收益2.91%4.42%1.52%0.52%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)89.98%85.01%-4.97%-0.06%少數(shù)股東權(quán)益2.17%2.63%0.47%0.22%所有者權(quán)益合計(jì)92.15%87.64%-4.51%-0.05%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看，2023年度，九安醫(yī)療的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為12.36%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為87.64%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了6.71%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了5.65%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，九安醫(yī)療的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為53.00%，其中，貨幣資金占據(jù)了10.88%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為47.00%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了1.50%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入-2308423.60-0.88營(yíng)業(yè)收入-2308423.60-0.88營(yíng)業(yè)總成本-524841.92-0.71營(yíng)業(yè)成本-419062.30-0.78稅金及附加3717.804.91銷(xiāo)售費(fèi)用-61516.53-0.58管理費(fèi)用-50300.84-0.53財(cái)務(wù)費(fèi)用962.67-0.05資產(chǎn)減值損失1169.14-0.04公允價(jià)值變動(dòng)收益63568.90-1.95投資收益46725.525.00其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-41.270.33營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-1669837.82-0.91營(yíng)業(yè)外收入310.774.67營(yíng)業(yè)外支出-1775.77-0.32利潤(rùn)總額-1667751.29-0.91所得稅費(fèi)用-154265.08-0.87凈利潤(rùn)-1513486.22-0.92歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)-1477856.09-0.92少數(shù)股東損益-35630.12-0.78其他綜合收益(損失)-31014.85-0.44綜合收益總額-1544501.06-0.90歸屬于母公司所有者的綜合收益-1508465.91-0.90歸屬少數(shù)股東的綜合收益-36035.15-0.77垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本28.25%67.66%39.41%1.39%營(yíng)業(yè)成本20.40%36.41%16.02%0.79%稅金及附加0.03%1.38%1.36%47.14%銷(xiāo)售費(fèi)用4.01%13.64%9.62%2.40%管理費(fèi)用3.60%13.79%10.18%2.83%財(cái)務(wù)費(fèi)用-0.79%-6.18%-5.38%6.77%資產(chǎn)減值損失-1.22%-9.59%-8.37%6.85%公允價(jià)值變動(dòng)收益-1.24%9.57%10.81%-8.72%投資收益0.36%17.35%17.00%47.85%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益0.00%-0.05%-0.05%9.80%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)69.59%49.94%-19.65%-0.28%營(yíng)業(yè)外收入0.00%0.12%0.11%45.15%營(yíng)業(yè)外支出0.21%1.14%0.93%4.50%利潤(rùn)總額69.38%48.91%-20.47%-0.30%所得稅費(fèi)用6.74%7.15%0.41%0.06%凈利潤(rùn)62.64%41.76%-20.88%-0.33%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)60.92%38.74%-22.18%-0.36%少數(shù)股東損益1.72%3.02%1.30%0.75%其他綜合收益(損失)2.65%11.98%9.33%3.52%綜合收益總額65.29%53.73%-11.56%-0.18%歸屬于母公司所有者的綜合收益63.52%50.48%-13.04%-0.21%歸屬少數(shù)股東的綜合收益1.77%3.25%1.49%0.84%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-2241411.32-0.87收到的稅費(fèi)返還-27076.51-0.76收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-9342.17-0.21購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-466272.04-0.82支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-22014.63-0.34支付的各項(xiàng)稅費(fèi)-123925.51-0.91支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-20461.22-0.38經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-1645156.60-0.90收回投資收到的現(xiàn)金902184.107.62取得投資收益收到的現(xiàn)金18817.153.17處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金11.870.26收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-690.00-1.00購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金75.51投資支付的現(xiàn)金43776.450.03支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金723.0291.41投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量875748.13-0.68取得借款收到的現(xiàn)金127273.374.96收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-11470.87-0.82償還債務(wù)支付的現(xiàn)金-5842.74-0.18分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金86465.342.68支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金99876.5731.96籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-64696.682.35匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響5364.093.39現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-828741.05-1.65期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額501829.319.28期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-326911.75-0.59垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金461.14%140.67%-320.47%-0.69%收到的稅費(fèi)返還6.45%3.83%-2.62%-0.41%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8.17%15.75%7.58%0.93%購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金101.91%43.77%-58.14%-0.57%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金11.67%18.72%7.05%0.60%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)24.61%5.62%-18.99%-0.77%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金9.80%14.85%5.05%0.52%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量327.78%77.30%-250.48%-0.76%收回投資收到的現(xiàn)金21.29%445.66%424.37%19.93%取得投資收益收到的現(xiàn)金1.07%10.81%9.74%9.13%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.01%0.03%0.02%2.05%收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.12%0.00%-0.12%-1.00%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3.81%9.29%5.47%1.44%投資支付的現(xiàn)金251.51%629.68%378.16%1.50%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.00%0.32%0.32%223.32%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-232.83%-182.79%50.04%-0.21%取得借款收到的現(xiàn)金4.62%66.79%62.17%13.46%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2.50%1.07%-1.44%-0.57%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金5.73%11.35%5.63%0.98%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金5.79%51.82%46.03%7.95%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.56%44.98%44.42%79.01%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-4.96%-40.30%-35.33%7.12%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.28%3.03%2.75%9.67%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額90.27%-142.76%-233.03%-2.58%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額9.73%242.76%233.03%23.95%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率3.8011.1311.57速動(dòng)比率2.899.7010.74保守速動(dòng)比率2.769.5810.66現(xiàn)金比率0.917.712.10營(yíng)運(yùn)資金與借款比6.6131.1913.15營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)167107.50730729.601153677.00圖3.1九安醫(yī)療2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2九安醫(yī)療2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)385.21-86.30-6.92經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比0.3819.841.53現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)112.66-87.12-8.87平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)27.0810.9110.15長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.020.01有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)30.7511.1810.22有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.140.060.08權(quán)益乘數(shù)1.371.121.11產(chǎn)權(quán)比率0.370.120.11權(quán)益與負(fù)債比2.698.168.85長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)3.984.045.20長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.040.040.05經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比0.3413.020.79經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比0.7522.820.95圖3.3九安醫(yī)療2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)15.261.867.89應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率6.5553.6412.68應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)55.716.8028.79存貨與收入比0.190.030.15存貨周轉(zhuǎn)率1.938.102.40存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)189.4945.07152.09應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率5.3021.345.65營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率1.603.700.28現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率1.620.970.51流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.063.280.26圖3.4九安醫(yī)療2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率13.18119.8810.73非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.585.480.34圖3.5九安醫(yī)療2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.752.050.15股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.032.300.16圖3.6九安醫(yī)療2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.401.420.06總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.291.280.06圖3.7九安醫(yī)療2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)40.11144.216.77息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.562.570.13投入資本回報(bào)率0.341.330.05長(zhǎng)期資本收益率0.421.570.07投資收益率0.100.020.06圖3.8九安醫(yī)療2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比0.930.900.85營(yíng)業(yè)毛利率0.630.800.64營(yíng)業(yè)成本率0.370.200.36營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.420.700.50營(yíng)業(yè)凈利率0.390.630.42總營(yíng)業(yè)成本率0.600.280.68銷(xiāo)售費(fèi)用率0.100.040.14管理費(fèi)用率0.110.040.14財(cái)務(wù)費(fèi)用率-0.01-0.06銷(xiāo)售期間費(fèi)用率0.210.070.21成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.732.550.85息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.420.690.43價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率2.744.902.75圖3.9九安醫(yī)療2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比0.311.111.31經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比0.120.690.55應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.150.020.08圖3.10九安醫(yī)療2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)