第二章-風(fēng)險管理組織架構(gòu)

第二章商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)第一節(jié)商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式第三節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件第一節(jié)商業(yè)銀行公司治理與內(nèi)部控制一、商業(yè)銀行公司治理1、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行公司治理是指控制、管理商業(yè)銀行的一種機(jī)制或制度安排，是商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)和權(quán)力分配體系的具體表現(xiàn)形式（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件2、商業(yè)銀行公司治理的特征⑴內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡。⑵委托與代理，縱向授權(quán)。⑶激勵與約束機(jī)制并存（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件⑴市場主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)⑵出資主導(dǎo)型公司治理模式下的商業(yè)銀行內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)銀行股東大會銀行董事會銀行監(jiān)事會銀行總裁（行長）業(yè)務(wù)職能部門（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件4、巴塞爾委員會的公司治理準(zhǔn)則①董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。②董事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹。③有效的董事會應(yīng)清楚界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行問責(zé)制。④董事會應(yīng)確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實(shí)施適當(dāng)?shù)谋O(jiān)督。⑤董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用。⑥董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。⑦商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度。⑧董事會和高級管理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件二、商業(yè)銀行內(nèi)部控制1、定義和內(nèi)涵商業(yè)銀行內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則(1)基本目標(biāo)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的基本目標(biāo)是通過風(fēng)險管理來實(shí)現(xiàn)價值持續(xù)增加的經(jīng)營目標(biāo)。內(nèi)部控制的目標(biāo)具有層次性，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、一般目標(biāo)和業(yè)務(wù)控制目標(biāo)。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件(2)主要原則①內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)滲透到商業(yè)銀行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和各個操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有部門和崗位，并由全體人員參與；②內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)以防范風(fēng)險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，尤其是設(shè)立新的機(jī)構(gòu)或開辦新的業(yè)務(wù)；③內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)具有高度權(quán)威性，任何人不得擁有不受控制約束的權(quán)利；④內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，并有直接向董事會、監(jiān)事會和高級管理層報告的渠道。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件第二節(jié)商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式一、風(fēng)險管理組織架構(gòu)的基石1、董事會及其專門委員會董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行管理的最終責(zé)任，確保商業(yè)銀行有效識別、計算、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件2、監(jiān)事會監(jiān)事會是我國商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對股東大會負(fù)責(zé)，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件3、高級管理層高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)以及技術(shù)水平，來有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各種風(fēng)險。（本科）第二章風(fēng)險管理組織架構(gòu)ppt課件二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)的常見模式1、風(fēng)險管理部集權(quán)模式2、事業(yè)部模式3、矩陣式模式4、網(wǎng)絡(luò)式模式（本科）