內(nèi)部稽查合規(guī)制度

內(nèi)部稽查合規(guī)制度一、背景和目的為了規(guī)范企業(yè)的內(nèi)部運(yùn)作，保證企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營，提高管理效率和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)，特訂立本《內(nèi)部稽查合規(guī)制度》（以下簡稱“制度”）。本制度的目的在于確保公司內(nèi)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)運(yùn)作符合相關(guān)法律法規(guī)、公司制度和職業(yè)道德要求，有效防范和掌控內(nèi)部違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司合法合規(guī)的經(jīng)營。二、適用范圍本制度適用于本公司全體員工、管理人員以及與本公司有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的供應(yīng)商、合作伙伴等相關(guān)方。三、稽查職責(zé)和權(quán)限稽查部門本公司設(shè)立獨(dú)立的稽查部門，負(fù)責(zé)全面推動(dòng)內(nèi)部稽查合規(guī)工作的開展，具體職責(zé)包含但不限于：訂立內(nèi)部稽查合規(guī)制度和操作規(guī)范；定期進(jìn)行內(nèi)部稽查合規(guī)工作的檢查、審計(jì)和評(píng)估；發(fā)現(xiàn)及時(shí)報(bào)告違規(guī)行為，提出矯正措施；供應(yīng)稽查合規(guī)培訓(xùn)和輔導(dǎo)等?；椴块T的負(fù)責(zé)人由公司高層任命，具備豐富的稽查合規(guī)工作經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)?；槁氊?zé)稽查部門負(fù)責(zé)對(duì)公司各部門、員工以及與公司有業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的外部方進(jìn)行定期或不定期的稽查活動(dòng)，包含但不限于：對(duì)公司內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)范和決策程序進(jìn)行檢查；對(duì)公司人員職責(zé)分工和工作執(zhí)行情況進(jìn)行審查；對(duì)公司合作伙伴、供應(yīng)商和業(yè)務(wù)合作方的合規(guī)情況進(jìn)行跟蹤檢查；對(duì)公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、報(bào)表及相關(guān)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)核查?；闄?quán)限稽查部門擁有對(duì)全部部門和員工進(jìn)行稽查的權(quán)限，包含但不限于：憑借稽查任務(wù)要求，調(diào)閱和查閱公司各類文件、記錄和資料；向公司內(nèi)外部人員手記和核對(duì)相關(guān)信息；召集和約談涉及稽查工作的員工，要求供應(yīng)相關(guān)料子和解釋；向高層管理層報(bào)告稽查結(jié)果和提出改進(jìn)看法。四、稽查程序和要求稽查計(jì)劃稽查部門依據(jù)公司的經(jīng)營特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)，訂立年度、季度、月度等稽查計(jì)劃，并報(bào)告高層管理層批準(zhǔn)后執(zhí)行。稽查內(nèi)容稽查內(nèi)容包含但不限于以下方面：公司內(nèi)各個(gè)部門的組織架構(gòu)和職責(zé)分工是否明確；公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范是否符合法律法規(guī)和公司要求；公司內(nèi)部人員的行為是否符合職業(yè)道德和公司規(guī)定；公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和報(bào)表的真實(shí)性和合規(guī)性等。稽查方式稽查可以采取定期稽查和不定期稽查相結(jié)合的方式，具體方法包含但不限于：書面咨詢、調(diào)閱資料和核對(duì)；現(xiàn)場(chǎng)走訪、察看和檢查；召集會(huì)議、聽取匯報(bào)和提問；抽樣調(diào)查和數(shù)據(jù)分析等。稽查報(bào)告稽查部門在開展稽查工作后，應(yīng)及時(shí)編寫稽查報(bào)告，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真說明，并提出整改建議，報(bào)送高層管理層批閱。五、責(zé)任追究與懲罰違規(guī)行為的處理稽查部門發(fā)現(xiàn)員工或公司內(nèi)外部相關(guān)方存在違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)采取合理、適當(dāng)?shù)某C正措施，包含但不限于：口頭警告、書面警示；約談、責(zé)令整改等；挽救措施、賠償損失等；暫時(shí)停止合作、解除合同等；向相關(guān)部門報(bào)告，依法移交公安機(jī)關(guān)等。懲罰與回避對(duì)于涉嫌違反法律、法規(guī)的違規(guī)行為以及嚴(yán)重影響公司聲譽(yù)的情況，稽查部門應(yīng)向高層管理層建議，由高層管理層依據(jù)情節(jié)嚴(yán)重程度，依法予以處理。六、保密和公正原則保密原則稽查部門及稽查人員對(duì)于獲得的公司內(nèi)部和合作方的機(jī)密信息，應(yīng)嚴(yán)格保密，不得披露給非相關(guān)人員?；椴块T應(yīng)加強(qiáng)信息系統(tǒng)的保護(hù)，防止信息泄露。公正原則稽查部門在開展稽查工作時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持客觀公正、嚴(yán)謹(jǐn)務(wù)實(shí)的原則，不得私下處理、鄙視或?yàn)E用職權(quán)。七、稽查結(jié)果的跟蹤和改進(jìn)稽查結(jié)果跟蹤稽查部門應(yīng)跟蹤監(jiān)督整改措施的落實(shí)情況，并對(duì)整改效果進(jìn)行評(píng)估，向高層管理層及時(shí)報(bào)告。改進(jìn)措施的推動(dòng)稽查部門應(yīng)結(jié)合稽查結(jié)果和經(jīng)驗(yàn)，定期提出改進(jìn)稽查合規(guī)工作的建議，以提升企業(yè)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)掌控本領(lǐng)。八、附則本制度由稽查部門負(fù)責(zé)解釋和修訂，須經(jīng)高層管理層批準(zhǔn)后生效。員工應(yīng)全面嚴(yán)格遵守公司的稽查合規(guī)制度，對(duì)于違反本制度的行為將承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任和公司內(nèi)部的紀(jì)律處分。本制度的內(nèi)容必需通過適當(dāng)?shù)膬?nèi)部培訓(xùn)