【天津市商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展、問題及優(yōu)化建議的實(shí)踐調(diào)研報(bào)告13000字（論文）】

天津市商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展、問題及完善對(duì)策研究的調(diào)研分析報(bào)告目錄TOC\o"1-2"\h\u31505天津市商業(yè)銀行綠色信貸發(fā)展、問題及完善對(duì)策研究的調(diào)研分析報(bào)告 第2章推進(jìn)天津市商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展建議第一節(jié)完善法制體系建設(shè)規(guī)避地方保護(hù)主義5.1.1完善綠色信貸法制體系建設(shè)作為綠色信貸開展的必要保障，開展綠色信貸業(yè)務(wù)必須建立健全的法律體系，歷史經(jīng)驗(yàn)告訴我們，我國(guó)應(yīng)從信貸管理以及環(huán)境保護(hù)兩個(gè)方面進(jìn)行入手加快法律法規(guī)的完善工作，同時(shí)還應(yīng)通過制定相應(yīng)的懲罰條款，提高對(duì)高污染企業(yè)的處罰力度，并明確銀行相應(yīng)的連帶責(zé)任，提高銀行業(yè)、企業(yè)對(duì)環(huán)保的重視程度。具體而言，一是適時(shí)出臺(tái)綠色信貸法。正如前文所述，多項(xiàng)綠色信貸類文件也陸陸續(xù)續(xù)被人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)、環(huán)保部等多個(gè)部門頒布了，這些文件被用于指導(dǎo)綠色信貸相關(guān)工作，但此類文件畢竟不是法律，雖靈活由余，但效力不足，且變化較快，而且難以取得預(yù)期的效果。為保證綠色信貸的可持續(xù)發(fā)展，應(yīng)及時(shí)將綠色信貸上升到法律層面。二是完善環(huán)境法制體系建設(shè)，將可持續(xù)發(fā)展的理念融入對(duì)《環(huán)境保護(hù)法》的修改。為適應(yīng)時(shí)代的需要，同時(shí)還應(yīng)將環(huán)境保護(hù)這項(xiàng)基本國(guó)策落實(shí)到具體的單行法、法規(guī)和政策中，及時(shí)制定或修訂相關(guān)環(huán)境保護(hù)的單行法、法規(guī)、政策等；三是執(zhí)法上，只有做到“有法必依、違法必究、執(zhí)法必嚴(yán)才能提高執(zhí)法效率，為了保證執(zhí)法效果在環(huán)保執(zhí)法上務(wù)必做到“有法必依、違法必究、執(zhí)法必嚴(yán)?！?.1.2規(guī)避地方保護(hù)主義根據(jù)前文所述,由于“高耗能、高污染”行業(yè)是地方稅收的主要貢獻(xiàn)者,地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展過分依賴這些“雙高”行業(yè),導(dǎo)致地方政府很難從根本上遏制其發(fā)展,也使得綠色信貸機(jī)制的推行變得較為艱難。因此,為了使商業(yè)銀行能夠進(jìn)一步有效的推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù),應(yīng)該糾正地方政府“唯GDP論”的觀念,為綠色信貸發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。具體來說,一方面,應(yīng)該在地方政府的政績(jī)考核中,納入環(huán)境考核指標(biāo),進(jìn)一步約束和規(guī)范地方政府行為,實(shí)現(xiàn)企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)“一票否決制”,使得地方經(jīng)濟(jì)能夠在持續(xù)增長(zhǎng)的同時(shí),環(huán)保事業(yè)也得到了很大的提高。另一方面,突破原先由環(huán)保部門向商業(yè)銀行提供環(huán)保信息以及綠色信貸基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的單渠道,應(yīng)該在此基礎(chǔ)上,嘗試第三方權(quán)威的社會(huì)和環(huán)境評(píng)估報(bào)告,通過第三方權(quán)威考察借款人在項(xiàng)目中可能會(huì)對(duì)環(huán)境和社會(huì)所產(chǎn)生的影響,再?zèng)Q定是否給予放貸,這樣就可以避免環(huán)保部門迫于地方政府的壓力屏蔽相關(guān)污染企業(yè)的重要信息,從而保證環(huán)保信息的真實(shí)性。第二節(jié)引入三方擔(dān)保完善激勵(lì)約束及信息共享機(jī)制5.2.1引入第三方擔(dān)保機(jī)制針對(duì)環(huán)保企業(yè)自身局限性而被拒貸或限制貸款問題，可引入第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)或由政府出資建立綠色環(huán)保企業(yè)擔(dān)保專業(yè)機(jī)構(gòu)，主營(yíng)范圍即為綠色環(huán)保企業(yè)提供融資性擔(dān)保，客服企業(yè)自身抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也不強(qiáng)，固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)均較少，缺乏商業(yè)銀行認(rèn)可的抵押物等問題。這一點(diǎn)可以借鑒國(guó)其他發(fā)達(dá)國(guó)家的一些經(jīng)驗(yàn)。例如，英國(guó)政府的貸款擔(dān)保計(jì)劃，這個(gè)計(jì)劃通過評(píng)估企業(yè)對(duì)環(huán)境的影響，為滿足一些小企業(yè)要求，允許他們向金融機(jī)構(gòu)貸款75000英鎊，政府可以對(duì)貸款的80％進(jìn)行擔(dān)保。該計(jì)劃側(cè)重于對(duì)環(huán)境友好的企業(yè)，既可以有效地刺激了英國(guó)中綠色小微企業(yè)的融資，又能夠有效的約束那些大中型污染企業(yè)。此外，德國(guó)復(fù)興銀行曾經(jīng)做出嘗試，即通過國(guó)家相關(guān)行政部門委托指銀行的方式，設(shè)立了一個(gè)專門綠色銀行，主要負(fù)責(zé)制定綠色貸款貼息制度。這些較為成功的模式，在我國(guó)政府支持綠色信貸發(fā)展的過程中可以加以借鑒，是得支持手段更為多樣化，支持政策能夠保持較高持續(xù)性和穩(wěn)定性。5.2.2健全完善政策約束與激勵(lì)機(jī)制體系綠色信貸雖對(duì)于金融機(jī)構(gòu)而言，尤其是小型金融機(jī)構(gòu)，尚處于起步階段，綠色信貸初期投入大且收益具有不確定性，要想調(diào)動(dòng)商業(yè)銀行的積極性與主動(dòng)性，必須從貼息、稅收、不良貸款補(bǔ)償及其他金融政策方面建立有效的激勵(lì)、約束機(jī)制。一是財(cái)政貼息。監(jiān)管鼓勵(lì)商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸借款人實(shí)施優(yōu)惠利率，銀行作為盈利性法人，需要做收益、風(fēng)險(xiǎn)平衡，有必要借款人進(jìn)行貼息，而必應(yīng)以為鼓勵(lì)商業(yè)銀行降息，否子將會(huì)一定程度上打擊商業(yè)銀行的積極性。二是稅收激勵(lì)。商業(yè)銀行作為依法納稅的法人企業(yè)，政府可對(duì)其收稅制度進(jìn)行優(yōu)化，對(duì)商業(yè)銀行采取差異化稅收政策，要求商業(yè)銀行對(duì)綠色信貸收益進(jìn)行獨(dú)立核算，對(duì)其貸款收益采取不同的稅收制度或減免性稅收政策。三是建立不良貸款補(bǔ)償機(jī)制，綠色信貸產(chǎn)業(yè)也是風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)的一類。需要做好不良貸款的快速核銷機(jī)制及對(duì)個(gè)人的盡職免責(zé)，否則相關(guān)業(yè)務(wù)人員無此業(yè)務(wù)積極性。四是金融政策方面，進(jìn)一步健全完善再貸款、再貼現(xiàn)等激勵(lì)性政策工具體系。監(jiān)管政策方面，強(qiáng)化綠色金融信息披露、業(yè)務(wù)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警和處置體系建設(shè)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的約束，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行環(huán)境保護(hù)的社會(huì)責(zé)任。5.2.3切實(shí)加強(qiáng)綠色信息共享機(jī)制建設(shè)建立綠色金融信息共享制度，完善部門聯(lián)動(dòng)協(xié)作機(jī)制，加強(qiáng)金融與環(huán)境保護(hù)、國(guó)土資源、住房城鄉(xiāng)建設(shè)、安全生產(chǎn)等部門和其他社會(huì)組織之間的信息共享，實(shí)現(xiàn)金融信息和環(huán)保信息的傳遞順暢、公開透明。通過搭建對(duì)接平臺(tái)、建立項(xiàng)目庫、設(shè)立服務(wù)綠色產(chǎn)業(yè)(項(xiàng)目)的綠色通道等方式向金融機(jī)構(gòu)推薦綠色項(xiàng)目，降低銀企綠色信息的不對(duì)稱，提高金融支持綠色項(xiàng)目的精準(zhǔn)度。具體建議如下：一是擴(kuò)大環(huán)保信息共享范圍。環(huán)境部門向金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的名單均是已污染企業(yè)，這有利于其控制污染嚴(yán)重企業(yè)的信貸需求，但對(duì)于即將產(chǎn)生污染的企業(yè)無法提供相關(guān)信息，一定程度上也放縱此類企業(yè)，因此環(huán)保部門應(yīng)適度擴(kuò)大提供信息的范圍。二是出臺(tái)銀行等機(jī)構(gòu)向環(huán)保部門通報(bào)信息的系統(tǒng)規(guī)定。一旦了解到的借款人環(huán)境危害行為，銀行有必要將相關(guān)信息通報(bào)環(huán)保部門及當(dāng)?shù)厝诵?，環(huán)保部門核實(shí)后，可通過人行上報(bào)征信系統(tǒng)。三是建立環(huán)保部門與商業(yè)銀行的對(duì)口聯(lián)系機(jī)制。相比較商業(yè)銀行而言，環(huán)保部門在環(huán)境方面的專業(yè)度很高為促使綠色信貸向好發(fā)展，建立環(huán)保部門與商業(yè)銀行的對(duì)口聯(lián)系機(jī)制，由環(huán)保部門定期、不定期為商業(yè)銀行提供涉及環(huán)境問題的相關(guān)信息以及政策、法律、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等培訓(xùn)。加強(qiáng)戰(zhàn)略重視強(qiáng)化人才培養(yǎng)5.3.1加強(qiáng)重視做好戰(zhàn)略上的統(tǒng)籌安排銀行自身必須高度重視綠色信貸的重要性，將其上升到總行戰(zhàn)略層面。適時(shí)成立綠色信貸工作專門領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)全面管理協(xié)調(diào)行內(nèi)的綠色信貸工作，組長(zhǎng)由董事長(zhǎng)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由行長(zhǎng)擔(dān)任，副行長(zhǎng)擔(dān)任成員。并在總行層面，設(shè)若干個(gè)處室，分別是業(yè)務(wù)管理處、營(yíng)銷開發(fā)處、專業(yè)支持處、風(fēng)險(xiǎn)管理處、信息中心，并成立綠色金融部負(fù)責(zé)管理上述科室。綠色金融部應(yīng)有能夠提供強(qiáng)大的專業(yè)技術(shù)支撐的專業(yè)的產(chǎn)品經(jīng)理和相關(guān)技術(shù)人才組成。分行應(yīng)設(shè)立承擔(dān)所轄區(qū)域的綠色金融業(yè)務(wù)管理職責(zé)的專屬綠色信貸中心，由該中心管理并推進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)。綠色信貸中心可根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)立專業(yè)支持崗，負(fù)責(zé)對(duì)特定項(xiàng)目(包括赤道原則項(xiàng)目評(píng)審)開展環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作及數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與報(bào)送工作；負(fù)責(zé)專項(xiàng)資源在分行所在區(qū)域的統(tǒng)籌分配與管理等。5.2.3吸取國(guó)外成功經(jīng)驗(yàn)加強(qiáng)人才培養(yǎng)不具備專業(yè)的人才去貫徹執(zhí)行綠色信貸方針政策是制約綠色信貸業(yè)務(wù)取得質(zhì)的飛躍的關(guān)鍵。為快速獲得人才，提升銀行開展綠色信貸的專業(yè)化能力，讓職工了解開展綠色信貸常見的風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，一是政府相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)立一個(gè)專門的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，對(duì)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)員工進(jìn)行針對(duì)性培訓(xùn)；二是政府部分或銀行必要時(shí)可向外引進(jìn)人才，依靠他們所掌握的環(huán)境、金融、環(huán)保等多方面知識(shí)，為綠色信貸保駕護(hù)航。同時(shí)還可以加強(qiáng)國(guó)際間交流合作，學(xué)習(xí)國(guó)外融資過程中國(guó)外機(jī)構(gòu)專業(yè)人才如何對(duì)企業(yè)開展盡職調(diào)查，學(xué)習(xí)其在融資過程中出現(xiàn)環(huán)境與社會(huì)評(píng)估問題時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施及其他處理方式，并及時(shí)轉(zhuǎn)化為我國(guó)銀行開展綠色信貸的有力措施。第四節(jié)加強(qiáng)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新加強(qiáng)流程管理5.4.1加強(qiáng)產(chǎn)品與服務(wù)創(chuàng)新避免不良競(jìng)爭(zhēng)為獲得良好的市場(chǎng)份額，避免陷入銀行內(nèi)部的非良性競(jìng)爭(zhēng)，應(yīng)從產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新上下功夫，而不是陷入與其他機(jī)構(gòu)的不良內(nèi)耗。具體而言，一是要不斷加強(qiáng)與境外金融機(jī)構(gòu)的合作，利用其資金、風(fēng)險(xiǎn)管理工具及技術(shù)優(yōu)勢(shì)探索綠色信貸創(chuàng)新方向；二是根據(jù)新興市場(chǎng)特點(diǎn)開展信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，如合同能源管理、排放權(quán)交易。如上海銀行天津分行推出了以應(yīng)收賬款質(zhì)押為基本擔(dān)保方式的合同能源貸和由國(guó)際金融公司提供貸款總額的50%損失分擔(dān)的IFC（國(guó)際金融公司）能效貸等綠色信貸產(chǎn)品。華夏銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行等積極參與世界銀行中國(guó)節(jié)能促進(jìn)項(xiàng)目的組成部分轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目，轉(zhuǎn)貸金額2億元美元，主要用于國(guó)內(nèi)大中型企業(yè)提供節(jié)能技術(shù)改造項(xiàng)目貸款。合同能源領(lǐng)域，如上海浦發(fā)銀行天津分行推出工業(yè)節(jié)能貸業(yè)務(wù)，提高了對(duì)制造業(yè)等實(shí)體企業(yè)更新改造、節(jié)能減排等方面的產(chǎn)品支持；碳排放交易方面，興業(yè)銀行、中信銀行等推出了排污權(quán)抵押融資等。目前，我國(guó)綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新還算活躍，但當(dāng)前均為各金融機(jī)構(gòu)自發(fā)行為，缺乏創(chuàng)新的方向和路徑?？煽紤]從以下幾個(gè)方面開展綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新：第一，從擔(dān)保方、抵質(zhì)押范圍等出發(fā)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理工具和模式。如引入保險(xiǎn)、財(cái)政性擔(dān)?；稹⑼貙挼仲|(zhì)押范圍等。第二，融資與融智相結(jié)合，從單一產(chǎn)品向綜合融資服務(wù)轉(zhuǎn)變。例如加快投貸聯(lián)動(dòng)模式、夾層融資模式研究，對(duì)信貸產(chǎn)品進(jìn)行結(jié)構(gòu)化設(shè)計(jì)，更好的服務(wù)綠色信貸項(xiàng)目。第三，從產(chǎn)品流程出發(fā)，不斷優(yōu)化流程，針對(duì)小規(guī)模客戶推出“小快輕”的綠色產(chǎn)品。第四，重視對(duì)私領(lǐng)域綠色信貸業(yè)務(wù)，如為居民購買新能源汽車、節(jié)能家電、環(huán)保裝修提供信貸服務(wù)。5.4.2加強(qiáng)流程管理的針對(duì)性和專業(yè)化一是首先要完善綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度，明確綠色信貸認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)已初步建立了綠色信貸統(tǒng)計(jì)制度，統(tǒng)計(jì)對(duì)象包括兩大類。一類是具有環(huán)境、安全重大風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)；另一類是節(jié)能環(huán)保及服務(wù)項(xiàng)目。節(jié)能環(huán)保及服務(wù)項(xiàng)目方位包括：綠色農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目、綠色林業(yè)開發(fā)項(xiàng)目、綠色交通運(yùn)輸項(xiàng)目、建筑節(jié)能及綠色建筑，節(jié)能環(huán)保服務(wù)等12類。但并未明確沒一類項(xiàng)目認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，爭(zhēng)議有：是否僅限于項(xiàng)目貸款，補(bǔ)充企業(yè)流動(dòng)資金的貸款是否能納入綠色信貸項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)；節(jié)能環(huán)保服務(wù)包括哪些服務(wù)。二是完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，將環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)納入全流程管理。如何完善風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、防范、控制體系對(duì)化解已經(jīng)形成的綠色信貸信貸風(fēng)險(xiǎn)起著至關(guān)重要的作用。適時(shí)引入ESG風(fēng)險(xiǎn)管理理念，強(qiáng)化ESG風(fēng)險(xiǎn)管理在信貸全流程中的作用，將對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的管理納入信貸準(zhǔn)入、貸前調(diào)查、貸款評(píng)審和貸后監(jiān)控等信貸業(yè)務(wù)全流程。準(zhǔn)入環(huán)節(jié)，銀行應(yīng)建立清單，列明環(huán)境和社會(huì)的違法違規(guī)行為，凡在清單范圍內(nèi)的客戶，則拒絕與之建立業(yè)務(wù)關(guān)系，最大限度地避免陷入風(fēng)險(xiǎn)后再進(jìn)行管理的不利境地。貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，應(yīng)根據(jù)借款人所在行業(yè)特點(diǎn)，重點(diǎn)了解企業(yè)必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)許可的取得情況，還要通過有效途徑了解企業(yè)是否屬于高污染行業(yè)，查詢監(jiān)管部門環(huán)保記錄情況，了解企業(yè)是否符合環(huán)保法律法規(guī)及監(jiān)管要求，是否存在對(duì)環(huán)境負(fù)面影響；發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在負(fù)面環(huán)境信息時(shí)需要重點(diǎn)了解是否有能力承擔(dān)污染治理成本或采取預(yù)防措施。對(duì)于難以把握的項(xiàng)目，可聘請(qǐng)第三方評(píng)估機(jī)構(gòu)開展貸前調(diào)查?，F(xiàn)代評(píng)審方面，應(yīng)根據(jù)不同行業(yè)配備專業(yè)的信貸評(píng)審員，從原材料采購至銷售運(yùn)輸?shù)娜鞒淘u(píng)估客戶的環(huán)境和社會(huì)表現(xiàn)，評(píng)估分析可能存在的