初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》考前沖刺卷二

初級銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險管理》考前沖刺卷二1.【單選題】商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法，計算某個債項的違約損失率時，若該債項的回收總金額為1．5億元，回收總成本為0．65億元，違約風(fēng)險暴露（江南博哥）為3億元，則該債項的違約損失率為（??）。A.36.67％B.86.67％C.71.67％D.42.31％正確答案：C參考解析：采用回收現(xiàn)金流法，根據(jù)違約歷史清收情況，預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流，計算違約損失率LGD=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)／違約風(fēng)險暴露，即該債項的違約損失率為=1-(1.5-0.65)／3=71.67％。2.【單選題】外部欺詐事件是指（??）。A.故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件B.第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件C.因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件D.違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件正確答案：B參考解析：外部欺詐事件，指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。3.【單選題】以下不是集團(tuán)授信限額管理“三步走”的是()。A.根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的總授信限額B.按單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)的最高授信限額的參考值C.分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額D.使某些成員單位的授信額度之和控制在集團(tuán)公司整體的總授信額度范圍內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信使用額度正確答案：D參考解析：雖然集團(tuán)客戶與單個客戶授信限額管理有相似之處，但從整體思路上看還是存在著較大的差異。集團(tuán)客戶授信限額管理一般分“三步走”：第一步，根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信限額；（A項正確）第二步，根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位(含集團(tuán)公司本部)最高授信限額的參考值；（B項正確）第三步，分析各授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額。同時，使每個成員單位的授信限額之和控制在集團(tuán)公司整體的授信限額以內(nèi)，并最終核定各成員單位的授信限額。（C項正確,D項錯誤）故本題選D。4.【單選題】資產(chǎn)損失是指（??）。A.由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。如洪水等導(dǎo)致賬面價值減少B.因操作風(fēng)險事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策等C.由于內(nèi)部操作風(fēng)險事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對外的賠償。如因銀行自身業(yè)務(wù)中斷等D.因操作風(fēng)險事件所遭受的監(jiān)管部門和有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策等正確答案：A參考解析：資產(chǎn)損失。由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價值減少等。5.【單選題】下列屬于商業(yè)銀行持股人永久性資本投入的是()。A.固定資本B.經(jīng)濟(jì)資本C.監(jiān)管資本D.賬面資本正確答案：D參考解析：根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本主要有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。賬面資本是商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益。（D項正確）經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟(jì)損失(即非預(yù)期損失)所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險所要求擁有的資本。監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。故本題選D。6.【單選題】對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，（??）是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。A.應(yīng)收賬款B.現(xiàn)金C.存款D.貸款正確答案：D參考解析：因為銀行具有獨特的高杠桿經(jīng)營特點，所以對大多數(shù)商業(yè)銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源。故本題選D。7.【單選題】下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（??）。A.對大多數(shù)銀行來說，存款是最大、最明顯的信用風(fēng)險來源B.信用風(fēng)險只存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于表外業(yè)務(wù)中C.對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一般小于衍生產(chǎn)品的名義價值，因此其潛在風(fēng)險可以忽略不計D.從投資組合角度出發(fā)，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失正確答案：D參考解析：選項A中通過常識判斷可知，最大的風(fēng)險來源應(yīng)為貸款而不是存款。選項B信用風(fēng)險不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中。選項C對風(fēng)險的態(tài)度是“忽略不計”的，這種說法與要對風(fēng)險進(jìn)行謹(jǐn)慎管理的大方向相悖，可直接認(rèn)定是錯誤表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名義價值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險是很大的，一旦運用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險。8.【單選題】影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于（??）。A.行業(yè)因素B.項目因素C.地區(qū)因素D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素正確答案：B參考解析：項目因素直接與債項的具體設(shè)計相關(guān)，反映了違約損失率的產(chǎn)品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設(shè)計來管理和降低信用風(fēng)險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。故本題選B。9.【單選題】某公司為一家上市公司，相關(guān)資料見下表。則該公司2016年凈資產(chǎn)收益率為（??）。項目2016年銷售凈利率8％總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率(次數(shù))0.3權(quán)益乘數(shù)2A.3％B.3．8％C.4．8％D.5％正確答案：C參考解析：凈資產(chǎn)收益率=(凈利潤÷平均所有者權(quán)益）=(凈利潤/總資產(chǎn))×(總資產(chǎn)/所有者權(quán)益)=(凈利潤/銷售收入)×(銷售收入/總資產(chǎn))×(總資產(chǎn)/所有者權(quán)益)=銷售凈利率×總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)×權(quán)益乘數(shù)2016年凈資產(chǎn)收益率=8％×0．3×2=4．8％。

凈資產(chǎn)收益率指標(biāo)越高，說明投資帶來的收益越高；凈資產(chǎn)收益率越低，說明企業(yè)所有者權(quán)益的獲利能力越弱。該指標(biāo)體現(xiàn)了自有資本獲得凈收益的能力。

10.【單選題】從類型上劃分，風(fēng)險報告可分為()。A.內(nèi)部報告和綜合報告B.內(nèi)部報告和外部報告C.綜合報告和專題報告D.綜合報告和外部報告正確答案：C參考解析：從報告的使用者來看，風(fēng)險報告可分為內(nèi)部報告和外部報告；從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告兩種類型。故本題選C。11.【單選題】按照是否采用法律手段，下列屬于清收的是（??）。A.依法收貸B.處置抵押物C.以物抵債D.破產(chǎn)清收正確答案：A參考解析：按照是否采用法律手段，清收可以分為常規(guī)催收、依法收貸等。（A項正確）按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵(質(zhì))押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。故本題選A。12.【單選題】如果中央銀行提升準(zhǔn)備金率，銀行的流動性將()。A.增加B.減少C.不變D.無法確定正確答案：B參考解析：中央銀行提升準(zhǔn)備金率，會將存放中央銀行中的超額準(zhǔn)備轉(zhuǎn)換成法定準(zhǔn)備，減少銀行的流動性。13.【單選題】假設(shè)在持有期為1天，置信水平為95%的條件下，銀行某種資產(chǎn)組合的風(fēng)險價值VaR為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合（）。A.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過9500美元B.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過9500美元C.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過1萬美元D.在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過1萬美元正確答案：D參考解析：風(fēng)險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素的變化可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失。故本題選D。14.【單選題】在以下限額類別中，最基本的限額是()。A.市場限額B.信用限額C.行業(yè)限額D.客戶限額正確答案：D參考解析：客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進(jìn)行控制。15.【單選題】以下關(guān)于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險特征的說法，錯誤的是()。A.連環(huán)擔(dān)保十分普遍B.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁C.系統(tǒng)性風(fēng)險較低D.貸后管理難度大正確答案：C參考解析：與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有以下明顯特征：①內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔(dān)保十分普遍；③真實財務(wù)狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風(fēng)險較高；（C項錯誤）⑤風(fēng)險識別和貸后管理難度大。故本題選C。16.【單選題】以下關(guān)于風(fēng)險分散的說法錯誤的是()A.授信對象單一B.分散投資增加交易成本C.風(fēng)險分散策略是有成本的D.通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險正確答案：A參考解析：風(fēng)險分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險的策略性選擇。實踐證明，多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略是行之有效的，但前提條件是有足夠多的相互獨立的投資形式。同時風(fēng)險分散策略是有成本的，主要是分散投資增加交易成本。但與集中承擔(dān)風(fēng)險可能造成的損失相比，風(fēng)險分散策略的成本支出是值得考慮的。故本題選A。17.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的概述，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去B.選擇外包服務(wù)提供者時要對其財務(wù)、信譽(yù)狀況和獨立程序進(jìn)行評估C.銀行原來承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時被轉(zhuǎn)移D.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險正確答案：C參考解析：從本質(zhì)上說，業(yè)務(wù)操作或服務(wù)雖然可以外包，但其最終責(zé)任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，對客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任。故本題選C。18.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是()。A.客戶通過代理收付款進(jìn)行洗錢活動B.代客理財產(chǎn)品受利率波動造成損失C.委托方偽造收付款憑證騙取資金D.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費,不進(jìn)入大賬核算正確答案：B參考解析：B項，代客理財產(chǎn)品受利率波動造成損失屬于市場風(fēng)險。A、C、D項均屬于操作風(fēng)險。故本題選B。19.【單選題】商業(yè)銀行在完善流動性風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應(yīng)急計劃至關(guān)重要。流動性應(yīng)急計劃主要包括()。A.制定危機(jī)處理方案與彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序B.提高流動性管理的預(yù)見性C.通過金融市場控制風(fēng)險D.建立多層次的流動性屏障正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在完善流動性風(fēng)險監(jiān)測和預(yù)警機(jī)制的同時，制訂切實可行的本外幣流動性應(yīng)急計劃至關(guān)重要。流動性應(yīng)急計劃主要包括兩方面:第一，危機(jī)處理方案。規(guī)定各部門溝通或傳輸信息的程序，明確在危機(jī)情況下各自的分工和應(yīng)采取的措施，以及制定在危機(jī)情況下資產(chǎn)和負(fù)債的處置措施。第二，彌補(bǔ)現(xiàn)金流量不足的工作程序。備用資金的來源包括未使用的信貸額度，以及尋求中央銀行的緊急支援等。應(yīng)急計劃應(yīng)盡可能明確預(yù)期從上述渠道獲得的資金數(shù)量，在何種情形下才能使用上述資金渠道，以及資金未來的償還安排。故本題選A。20.【單選題】風(fēng)險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是()。A.風(fēng)險管理理念B.風(fēng)險管理人員C.風(fēng)險管理哲學(xué)D.風(fēng)險管理價值觀正確答案：B參考解析：風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故本題選B。21.【單選題】風(fēng)險管理的第一道防線是()。A.風(fēng)險管理制度B.風(fēng)險管理職能部門C.前臺業(yè)務(wù)部門D.內(nèi)部審計正確答案：C參考解析：第一道防線——前臺業(yè)務(wù)部門(風(fēng)險承擔(dān)部門)。第二道防線——風(fēng)險管理職能部門。第三道防線——內(nèi)部審計。故本題選C。22.【單選題】假設(shè)商業(yè)銀行的一個資產(chǎn)組合由相互獨立的兩筆貸款組成(如下表所示)，則該資產(chǎn)組合一年的預(yù)期損失為()萬元。A.40B.28C.15D.36正確答案：D參考解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露=1％×(1-60％)×3000+2％×(1-40％)×2000=36(萬元)。23.【單選題】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失，據(jù)此對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽(yù)B.聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法計量和監(jiān)測C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果正確答案：B參考解析：截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理量化技術(shù)，但普遍認(rèn)為聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實踐操作是：推行全面風(fēng)險管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。B項不恰當(dāng)，故本題選B。24.【單選題】下列資本工具中，()屬于商業(yè)銀行的二級資本。A.優(yōu)先股及其溢價B.一般風(fēng)險準(zhǔn)備C.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分D.資本公積正確答案：C參考解析：C項正確，二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。BD項，資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備屬于核心一級資本。A項，優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。故本題選C。25.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行資金交易業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險隱患及其控制措施的表述中，最不恰當(dāng)?shù)氖?)。A.實行嚴(yán)格的前中后臺職責(zé)、崗位分離制度，嚴(yán)禁后臺結(jié)算操作人員與前臺交易員核對交易明細(xì)B.代客資金業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)向客戶充分提示有關(guān)風(fēng)險、獲取必要的履約保證C.建立資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險責(zé)任制可以有效降低前臺交易員操作失誤的概率D.借助適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險量化模型及業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)可以提高中臺風(fēng)險管理人員對交易風(fēng)險評估的準(zhǔn)確性正確答案：A參考解析：后臺結(jié)算人員應(yīng)及時與前臺交易員核對交易明細(xì)。故本題選A。26.【單選題】（??）是指通過建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息披露制度，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營和監(jiān)管透明度，從而有效發(fā)揮外部監(jiān)督的作用，提高銀行業(yè)整體經(jīng)營水平，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。A.市場準(zhǔn)入B.市場約束C.非現(xiàn)場監(jiān)管D.風(fēng)險糾正正確答案：B參考解析：B項正確，市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信息披露制度，增強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營和監(jiān)管透明度，從而有效發(fā)揮外部監(jiān)督的作用，提高銀行業(yè)整體經(jīng)營水平，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。A項，市場準(zhǔn)入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準(zhǔn)市場主體可以進(jìn)入某一領(lǐng)域并從事相關(guān)活動的機(jī)制。C項，非現(xiàn)場監(jiān)管是非現(xiàn)場監(jiān)管人員按照風(fēng)險為本的監(jiān)管理念，全面持續(xù)地收集、檢測和分析被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險信息，針對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要風(fēng)險隱患制定監(jiān)管計劃，并結(jié)合被監(jiān)管機(jī)構(gòu)風(fēng)險水平的高低和對金融體系穩(wěn)定的影響程度。D項，風(fēng)險糾正主要是針對正?；蚧菊５你y行業(yè)機(jī)構(gòu)，以及存在潛在風(fēng)險隱患的關(guān)注類機(jī)構(gòu)采取的措施。故本題選B。27.【單選題】下列不屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)的是()。A.利率變化頻率B.客戶滿意度C.技能水平D.產(chǎn)品成熟度正確答案：A參考解析：關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)是代表某一業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險變化情況的統(tǒng)計指標(biāo)，是識別操作風(fēng)險的重要工具。關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場變動、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動化水平等。28.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的理解，最恰當(dāng)?shù)氖?)。A.聲譽(yù)風(fēng)險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理B.聲譽(yù)風(fēng)險無法通過加強(qiáng)內(nèi)部控制來避免C.聲譽(yù)風(fēng)險不會損害到銀行的經(jīng)濟(jì)價值D.聲譽(yù)風(fēng)險與其他風(fēng)險不具有相關(guān)性正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險，不論是正面的還是負(fù)面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風(fēng)險都可能影響商業(yè)銀行聲譽(yù)，因此聲譽(yù)風(fēng)險也被視為一種多維風(fēng)險。管理聲譽(yù)風(fēng)險的主要方法：強(qiáng)化全面風(fēng)險管理意識，改善公司治理和內(nèi)部控制，并預(yù)先做好應(yīng)對聲譽(yù)危機(jī)準(zhǔn)備；確保其他主要風(fēng)險被正確識別和優(yōu)先排序，進(jìn)而得到有效管理。故本題選A。29.【單選題】下列不屬于風(fēng)險管理“三道防線”的是()。A.業(yè)務(wù)條線部門B.風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門C.內(nèi)部審計D.后臺管理部門正確答案：D參考解析：風(fēng)險管理的“三道防線”，指的是在銀行內(nèi)部構(gòu)造出三個對風(fēng)險管理承擔(dān)不同職責(zé)的團(tuán)隊或管理部門，業(yè)務(wù)條線部門是第一道風(fēng)險防線，風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門是第二道風(fēng)險防線，內(nèi)部審計是第三道風(fēng)險防線。30.【單選題】假設(shè)某企業(yè)信息評級為B，對其項目貸款的年利率為10%。根據(jù)歷史經(jīng)驗，企業(yè)違約后此類項目貸款的回收率平均為30%。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率為5%，則根據(jù)KPMG風(fēng)險中性定價模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。A.8%B.5%C.7%D.6.5%正確答案：D參考解析：根據(jù)風(fēng)險中性定價原理，由題意可得：Px（1+10%）+（1-P）x（1+10%）×30%=1+5%，則P=93.51%，即該企業(yè)客戶在1年內(nèi)的違約概率約為6.5%。31.【單選題】某南業(yè)銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BB級債券組成。一年內(nèi)A級債券和BB級債券的違約概率分別為2%和4%,且相互獨立。如果在違約的情況下,A級債券回收率為60%,BBB級債券回收率為40%,那么一年內(nèi)該信用組合的預(yù)期信用損失為（??）元。A.923000B.672000C.880000D.742000正確答案：C參考解析：預(yù)期損失=違約概率*違約風(fēng)險暴露*違約損失率,20000000*2%*(1-60%)+30000000*4%*(1-40%)=880000元32.【單選題】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用()來計量市場風(fēng)險資本。A.基本指標(biāo)法B.內(nèi)部模型法C.高級計量法D.內(nèi)部評級法正確答案：B參考解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法計量市場風(fēng)險資本要求。商業(yè)銀行可以采用權(quán)重法或內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行可采用基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法或高級計量法計量操作風(fēng)險資本要求。故本題選B。33.【單選題】杠桿率指標(biāo)具有逆周期性的特點，在經(jīng)濟(jì)上行期，資產(chǎn)價格上升，銀行會（）資產(chǎn)規(guī)模，杠桿率指標(biāo)會相應(yīng)（）。A.縮小，下降B.縮小，上升C.擴(kuò)大，下降D.擴(kuò)大，上升正確答案：C參考解析：杠桿率指標(biāo)具有逆周期性的特點，在經(jīng)濟(jì)上行期，資產(chǎn)價格上升，銀行會擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模，杠桿率指標(biāo)會相應(yīng)下降。故本題選C。34.【單選題】下列關(guān)于隨機(jī)變量的期望和方差的說法中，錯誤的是()。A.期望是隨機(jī)變量的概率加權(quán)和B.隨機(jī)變量的方差描述了隨機(jī)變量偏離其期望值的程度C.方差是隨機(jī)變量取值偏離期望值的概率加權(quán)之和D.方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越小，其不確定性增加正確答案：D參考解析：D項錯誤，方差越大，隨機(jī)變量取值的范圍越大，其不確定性增加，風(fēng)險程度也越大。A項正確，期望是隨機(jī)變量的概率加權(quán)和。B項正確，隨機(jī)變量的方差描述了隨機(jī)變量偏離其期望值的程度。C項正確，方差是隨機(jī)變量取值偏離期望值的概率加權(quán)之和。故本題選D。35.【單選題】國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出的監(jiān)管理念是()。A.管法人、管風(fēng)險、管制度、提高透明度B.管法人、管流程、管內(nèi)控、提高透明度C.管機(jī)構(gòu)、管風(fēng)險、管制度、提高透明度D.管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度正確答案：D參考解析：在總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度”的監(jiān)管理念。該監(jiān)管理念內(nèi)生于中國的銀行改革、發(fā)展與監(jiān)管的實踐，是對當(dāng)前我國銀行監(jiān)管工作經(jīng)驗的高度總結(jié)。故本題選D。36.【單選題】與單個金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，以下不屬于系統(tǒng)性金融風(fēng)險特征的是()。A.復(fù)雜性B.交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍廣C.突發(fā)性D.正外部性

正確答案：D參考解析：與單個金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險或個體風(fēng)險相比，系統(tǒng)性金融風(fēng)險主要有四個方面的特征：一是復(fù)雜性。二是突發(fā)性。三是交叉?zhèn)魅拘钥?，波及范圍廣。四是負(fù)外部性強(qiáng)。故本題選D。37.【單選題】根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為()。A.離散型隨機(jī)變量和間隔型隨機(jī)變量B.離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量C.集中型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量D.集中型隨機(jī)變量和間隔型隨機(jī)變量正確答案：B參考解析：本題主要考查風(fēng)險管理常用的概率統(tǒng)計知識中隨機(jī)變量的分類。在進(jìn)行商業(yè)銀行風(fēng)險管理時，我們要運用隨機(jī)變量的概率分布、期望和方差來估計風(fēng)險的程度。根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。故本題選B。38.【單選題】（）是指銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法。A.權(quán)重法B.標(biāo)準(zhǔn)法C.內(nèi)部評價法D.經(jīng)濟(jì)資本管理正確答案：A參考解析：權(quán)重法是指銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險權(quán)重計量信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法。39.【單選題】將市場風(fēng)險資本計算納入統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架，對于提升國內(nèi)銀行業(yè)市場風(fēng)險管理水平的重大意義不包含（）。A.有利于全面提升國內(nèi)銀行業(yè)市場風(fēng)險管控水平B.有利于商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展C.有利于提升國內(nèi)銀行業(yè)國際競爭能力D.有利于銀行全面規(guī)避市場風(fēng)險正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》將市場風(fēng)險資本計算納入統(tǒng)一的資本監(jiān)管框架，為國內(nèi)商業(yè)銀行實施內(nèi)部模型法提出明確的規(guī)范和要求，使得市場風(fēng)險資本計量更加科學(xué)合理、對市場風(fēng)險更加敏感，對于提升國內(nèi)銀行業(yè)市場風(fēng)險管理整體水平的重大意義有：有利于全面提升國內(nèi)銀行業(yè)市場風(fēng)險管控水平；有利于商業(yè)銀行金融市場業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展；有利于提升國內(nèi)銀行業(yè)國際競爭能力。40.【單選題】商業(yè)銀行規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失由（）來彌補(bǔ)或應(yīng)對。A.購買保險B.計提損失準(zhǔn)備金C.計提資本金D.變現(xiàn)資產(chǎn)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤方式應(yīng)對和吸收預(yù)期損失；利用資本金應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火災(zāi)等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風(fēng)險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)／行為的做法加以規(guī)避。41.【單選題】對銀行體系流動性產(chǎn)生沖擊的常見因素不包括（）。A.金融市場因素B.人員因素C.季節(jié)性因素D.宏觀經(jīng)濟(jì)因素正確答案：B參考解析：對銀行體系流動性產(chǎn)生沖擊的常見因素有宏觀經(jīng)濟(jì)因素和貨幣政策因素、金融市場因素和季節(jié)性因素。42.【單選題】下列（）不屬于杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點。A.具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展B.避免了資本套利和監(jiān)管套利C.能防范銀行背離審慎經(jīng)營原則、過度積聚高風(fēng)險資產(chǎn)D.是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂正確答案：C參考解析：杠桿率指標(biāo)的優(yōu)點：首先，杠桿率具備逆周期調(diào)節(jié)作用，能維護(hù)金融體系穩(wěn)定和實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。其次，杠桿率避免了資本套利和監(jiān)管套利。最后，杠桿率是風(fēng)險中性的，相對簡單易懂。43.【單選題】（）并不消滅風(fēng)險源，只是風(fēng)險承擔(dān)主體改變。

A.風(fēng)險轉(zhuǎn)移B.風(fēng)險規(guī)避C.風(fēng)險分散D.風(fēng)險對沖正確答案：A參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種風(fēng)險管理辦法。44.【單選題】監(jiān)管部門通過（）等監(jiān)督檢查手段，實現(xiàn)對商業(yè)銀行風(fēng)險的及時預(yù)警、識別和評估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險得以有效控制、處置。A.非現(xiàn)場監(jiān)測和現(xiàn)場檢查B.風(fēng)險評級和糾正處置C.外部審計和信息披露D.自我評級和壓力測試正確答案：A參考解析：監(jiān)管部門通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測等手段，對銀行機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面評估和監(jiān)控，并督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定適當(dāng)?shù)恼吆统绦?，不斷提高識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險的能力和水平。45.【單選題】操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)收集指操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)(包括損失事件信息和會計記錄中確認(rèn)的財務(wù)影響)的搜集、匯總、監(jiān)控、分析和報告工作。商業(yè)銀行對操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集應(yīng)遵循如下原則，其中，“對操作風(fēng)險損失進(jìn)行確認(rèn)時，要保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計，準(zhǔn)確計量損失金額，不得出現(xiàn)多計或少計操作風(fēng)險損失的情況”屬于"（）。A.準(zhǔn)確性原則B.重要性原則C.謹(jǐn)慎性原則D.全面性原則正確答案：C參考解析：謹(jǐn)慎性要求對操作風(fēng)險損失進(jìn)行確認(rèn)時，要保持必要的謹(jǐn)慎，應(yīng)進(jìn)行客觀、公允統(tǒng)計，準(zhǔn)確計量損失金額，不得出現(xiàn)多計或少計操作風(fēng)險損失的情況。46.【單選題】商業(yè)銀行績效考評應(yīng)堅持的原則是（）。A.綜合平衡B.激勵性C.可靠性D.安全與收益平衡正確答案：A參考解析：中國銀監(jiān)會印發(fā)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》，作為落實穩(wěn)健薪酬原則的基礎(chǔ)。該指引強(qiáng)調(diào)，績效考評應(yīng)堅持"綜合平衡"的原則，應(yīng)當(dāng)統(tǒng)籌業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防控，建立兼顧效益與風(fēng)險、財務(wù)因素與非財務(wù)因素、當(dāng)期成果與可持續(xù)發(fā)展的績效考評指標(biāo)體系。47.【單選題】從商業(yè)銀行流動性來源看，商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力，以上特征屬于流動性的（）范疇。A.資產(chǎn)流動性B.表內(nèi)流動性C.表外流動性D.負(fù)債流動性正確答案：D參考解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負(fù)債流動性和表外流動性。負(fù)債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負(fù)債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。48.【單選題】下列不屬于日常情況下商業(yè)銀行流動性來源的是（）。A.不良貸款核銷B.拆入資金和正回購C.發(fā)行債券D.增加同業(yè)負(fù)債正確答案：A參考解析：日常管理下銀行的主要流動性來源在資產(chǎn)方體現(xiàn)為貸款歸還、債券投資到期與出售、同業(yè)拆放與逆回購到期、其他資產(chǎn)的出售；在負(fù)債方體現(xiàn)為客戶存款增加、拆入資金與正回購、發(fā)行債券與股票。49.【單選題】下列關(guān)于賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本三者的表述，錯誤的是（）。A.從抵御風(fēng)險和吸收損失的角度來看，賬面資本與監(jiān)管資本的數(shù)量越大越好B.就銀行管理角度來看，相對于監(jiān)管資本，經(jīng)濟(jì)資本更好地反映了銀行的風(fēng)險狀況和資本需求，對銀行風(fēng)險變動具有更高的敏感性C.經(jīng)濟(jì)資本反映的是所有者權(quán)益，經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量會因銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險的變化而隨時變動D.從數(shù)量角度來說，賬面資本經(jīng)過一定的調(diào)整，可以得到符合監(jiān)管要求的合格資本，合格資本的數(shù)量應(yīng)大于最低監(jiān)管資本要求正確答案：C參考解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益。50.【單選題】銀行監(jiān)管是由（）主導(dǎo)、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。A.行業(yè)協(xié)會B.政府C.審計機(jī)構(gòu)D.商業(yè)銀行正確答案：B參考解析：銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進(jìn)金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護(hù)存款人利益。51.【單選題】下列關(guān)于穩(wěn)健薪酬和績效考核的說法中，不正確的是（）。A.薪酬機(jī)制應(yīng)堅持薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)的原則B.薪酬機(jī)制應(yīng)堅持短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)的原則C.績效考評應(yīng)堅持綜合平衡的原則D.商業(yè)銀行無權(quán)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定正確答案：D參考解析：原銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定，如在規(guī)定期限內(nèi)高管人員和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險損失暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績效薪酬全部追回。52.【單選題】某銀行本年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為50％，則貸款實際計提準(zhǔn)備為（）億元。A.330B.550C.1100D.1875正確答案：B參考解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率=貸款實際計提準(zhǔn)備／貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×100％，因此，貸款實際計提準(zhǔn)備=貸款應(yīng)提準(zhǔn)備×貸款損失準(zhǔn)備充足率=1100×50％=550(億元)。53.【單選題】下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險計量的表述，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.銀行在使用量化模型計量風(fēng)險時，可能產(chǎn)生模型風(fēng)險B.風(fēng)險計量可以采取定性、定量及兩者相結(jié)合的方式C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風(fēng)險D.風(fēng)險計量包括對單個風(fēng)險、組合風(fēng)險及銀行整體風(fēng)險的評估正確答案：C參考解析：c項，隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，提高風(fēng)險計量的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。2014年4月，原銀監(jiān)會批準(zhǔn)工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。54.【單選題】在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險管理的最根本驅(qū)動力是（）。A.客戶利益B.股東利益C.資本D.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求正確答案：C參考解析：資本是風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最終風(fēng)險責(zé)任的。55.【單選題】內(nèi)部監(jiān)督是商業(yè)銀行對內(nèi)部控制建立與實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷的活動，主要目標(biāo)是發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，改善內(nèi)部控制體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的健全性、合理性。下列屬于內(nèi)部監(jiān)督主要內(nèi)容的是（）。A.反舞弊機(jī)制B.監(jiān)督活動C.預(yù)算控制D.設(shè)置目標(biāo)正確答案：B參考解析：內(nèi)部監(jiān)督是商業(yè)銀行對內(nèi)部控制建立與實施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評價內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷的活動，主要目標(biāo)是發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，改善內(nèi)部控制體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的健全性、合理性。內(nèi)部監(jiān)督主要內(nèi)容包括監(jiān)督活動、缺陷認(rèn)定和責(zé)任追究。56.【單選題】對商業(yè)銀行而言，下列情形中，重新定價風(fēng)險最大的是（）。A.以長期固定利率存款作為長期固定利率貸款的資金來源B.以短期存款作為長期浮動利率貸款的資金來源C.以短期存款作為短期流動資金貸款的資金來源D.以短期存款作為長期固定利率貸款的資金來源正確答案：D參考解析：如果商業(yè)銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出會隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少、經(jīng)濟(jì)價值降低、重新定價風(fēng)險增大。57.【單選題】（）并非銀行賬簿利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬簿利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。A.利率風(fēng)險控制B.利率預(yù)測C.利率計量D.利息預(yù)測正確答案：B參考解析：利率預(yù)測并非銀行賬簿利率風(fēng)險管理的必經(jīng)程序，但卻是銀行賬簿利率風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。58.【單選題】關(guān)于商業(yè)銀行使用內(nèi)部模型計量新增風(fēng)險資本的要求，下列說法正確的是（）。A.1年持有期內(nèi)風(fēng)險水平恒定B.持有期為10個營業(yè)日C.至少每2個月更新一次數(shù)據(jù)D.置信水平采用97％的單尾置信區(qū)間正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行使用內(nèi)部模型計量新增風(fēng)險資本要求，持有期為1年，置信水平為99．9％，應(yīng)至少每周計算一次新增風(fēng)險的資本要求。商業(yè)銀行計量新增風(fēng)險的模型應(yīng)滿足在1年持有期內(nèi)恒定風(fēng)險水平的假設(shè)條件。59.【單選題】基于損失形態(tài)的分類，操作風(fēng)險損失可進(jìn)一步劃分為七類。其中“由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少”屬于（）。A.追索失敗B.資產(chǎn)損失C.賬面減值D.其他損失正確答案：B參考解析：資產(chǎn)損失指由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實物資產(chǎn)的直接毀壞和價值的減少。60.【單選題】實現(xiàn)銀行賬簿利率風(fēng)險控制的方法不包括（）。A.表內(nèi)方法B.表外方法C.政府管控D.風(fēng)險資本限額正確答案：C參考解析：實現(xiàn)銀行賬簿利率風(fēng)險控制的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風(fēng)險資本限額三種。61.【單選題】隨機(jī)變量x落在距均值1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍的概率為（）。A.60％B.68％C.95％D.99％正確答案：B參考解析：正態(tài)隨機(jī)變量X落在距均值1倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率為P(μ-σ<X<μ+σ)≈68％。62.【單選題】下列關(guān)于公允價值、名義價值、市場價值的說法中，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.在市場風(fēng)險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值B.市場價值是指在評估期間，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值正確答案：B參考解析：市場價值是在評估基準(zhǔn)日，資源的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價值。故本題選B項。63.【單選題】按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置的分類不包括（??）。A.破產(chǎn)清算B.處置抵押物C.以物抵債及抵債資產(chǎn)處置D.依法收貸正確答案：D參考解析：按照對于債務(wù)人資產(chǎn)等處置的方式，處置可分為處置抵(質(zhì))押物、以物抵債及抵債資產(chǎn)處置、破產(chǎn)清算等。64.【單選題】下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險的說法，不正確的是（??）。A.當(dāng)市場利率上升時，銀行資產(chǎn)價值下降B.當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值上升C.資產(chǎn)的久期越長．資產(chǎn)的利率風(fēng)險越大D.負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險越大正確答案：B參考解析：當(dāng)市場利率上升時，銀行負(fù)債價值下降。

65.【單選題】假設(shè)一家商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸為：英鎊多頭200，美元多頭450，日元空頭150，法郎空頭80，馬克空頭50。使用短邊法計算銀行的總敞口頭寸為()。A.70B.280C.350D.650正確答案：D參考解析：短邊法的計算分為三步：①分別加總每種外匯的多頭和空頭；②比較這兩個總數(shù)；③把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。該銀行外匯多頭頭寸之和為：200+450=650，空頭頭寸之和為：150+80+50=280，由于前一個總數(shù)較大，所以其總敞口頭寸為650。66.【單選題】商業(yè)銀行的一級資本充足率指標(biāo)不得低于（??），資本充足率不得低于（??）。A.4％；8％B.4％；6％C.6％；7％D.6％；8％正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行的一級資本充足率指標(biāo)不得低于6％，資本充足率不得低于8％。67.【單選題】某商業(yè)銀行可用穩(wěn)定資金為7800萬元，所需穩(wěn)定資金為7200萬元，則凈穩(wěn)定資金比例為（??）。A.98．34％B.108．33％C.117．98％D.120．56％正確答案：B參考解析：根據(jù)公式：凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)=可用穩(wěn)定資金／所需穩(wěn)定資金×100％，凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)=7800／7200×100％=108．33％。凈穩(wěn)定資金比例定義可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100％。68.【單選題】導(dǎo)致轉(zhuǎn)型風(fēng)險發(fā)生的因素不包括（

）。A.氣候政策轉(zhuǎn)向B.技術(shù)革新C.市場情緒變化D.自然災(zāi)害正確答案：D參考解析：轉(zhuǎn)型風(fēng)險是指社會向可持續(xù)發(fā)展轉(zhuǎn)型的過程中，氣候政策轉(zhuǎn)向、技術(shù)革新和市場情緒變化等因素導(dǎo)致銀行發(fā)生損失的風(fēng)險。自然災(zāi)害屬于物理風(fēng)險。69.【單選題】某商業(yè)銀行在95％置信區(qū)間、1天持有期的條件下，報告期內(nèi)交易賬戶風(fēng)險價值為660萬元人民幣，假設(shè)其他條件不變，如果置信區(qū)間提高至99％，則該銀行交易賬戶的風(fēng)險價值將()。A.保持不變B.減小C.無法判斷D.增加正確答案：D參考解析：風(fēng)險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。當(dāng)采取較大的置信區(qū)間時，計算所得的風(fēng)險價值較大。70.【單選題】下列盈利能力比率公式，錯誤的是（??）。A.銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)／銷售成本]×100％B.銷售凈利率=(凈利潤／銷售收入)×100％C.凈資產(chǎn)收益率=凈利潤／[(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)／2]×100％D.總資產(chǎn)收益率=凈利潤／平均總資產(chǎn)正確答案：A參考解析：銷售毛利率=[(銷售收入-銷售成本)／銷售收入]×100％。71.【單選題】依照金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，國外商業(yè)銀行風(fēng)險管理大體經(jīng)過四種風(fēng)險管理模式的發(fā)展階段，不包括()。A.資產(chǎn)風(fēng)險管理階段B.負(fù)債風(fēng)險管理階段C.資產(chǎn)負(fù)債管理階段D.市場風(fēng)險管理階段正確答案：D參考解析：縱觀全球金融體系發(fā)展和金融實踐的演進(jìn)過程，商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段。(一)資產(chǎn)風(fēng)險管理模式(二)負(fù)債風(fēng)險管理模式(三)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式(四)全面風(fēng)險管理模式72.【單選題】根據(jù)投資組合理論，當(dāng)兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險與各項資產(chǎn)風(fēng)險之間的關(guān)系是()。A.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險與各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和無關(guān)B.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和C.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險大于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和D.該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險等于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和正確答案：B參考解析：馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為1(即不完全正相關(guān))，分散投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險的作用。而對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略完全消除。73.【單選題】商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。這里所述的商品不包括（??）。A.農(nóng)產(chǎn)品B.石油C.銅D.黃金正確答案：D參考解析：商品風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。值得注意的是，商品價格風(fēng)險中所述的商品不包括黃金。原因是黃金曾長時間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能(充當(dāng)外匯資產(chǎn))，盡管在布雷頓森林體系崩潰后，黃金不再法定地充當(dāng)國際貨幣，但實踐中黃金仍然是各國外匯儲備資產(chǎn)的一種重要組成形式。根據(jù)現(xiàn)行的國際和國內(nèi)監(jiān)管規(guī)則，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險范疇。74.【單選題】下列關(guān)于我國對資本充足率要求的說法，正確的是()。A.我國對商業(yè)銀行資本充足率的計算依據(jù)2012年發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》實施B.我國商業(yè)銀行資本充足率僅需在每月末保持在監(jiān)管要求比率之上C.資本充足率=(資本-扣除項)÷信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)D.核心一級資本充足率=(核心資本-核心資本扣除項)÷(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×市場風(fēng)險資本要求)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在任何時點都要保持在監(jiān)管要求比例之上，資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％，核心一級資本充足率=(核心一級資本-對應(yīng)資本扣減項)÷風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)×100％。75.【單選題】下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是()。A.結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險B.對衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失一定等于衍生產(chǎn)品的名義價值C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征D.傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險又被稱為結(jié)算風(fēng)險正確答案：A參考解析：B項對于衍生產(chǎn)品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險損失不容忽視；C項，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征；D項，傳統(tǒng)上，信用風(fēng)險又被稱為違約風(fēng)險。76.【單選題】由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險是()。A.新增風(fēng)險B.特定風(fēng)險C.商品風(fēng)險D.匯率風(fēng)險正確答案：D參考解析：匯率風(fēng)險是指由于匯率的不利變動而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。77.【單選題】()是一種獨立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運營。它通過應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評價并改善風(fēng)險管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實現(xiàn)其目標(biāo)。A.外部審計B.內(nèi)部審計C.國家審計D.社會審計正確答案：B參考解析：內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的確認(rèn)和咨詢活動，旨在增加價值和改善組織的運營。它通過應(yīng)用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，評價并改善風(fēng)險管理、控制和治理過程的效果，幫助組織實現(xiàn)其目標(biāo)。78.【單選題】國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（）重新檢查一次。A.每月B.每日C.每年D.每周正確答案：C參考解析：國家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。故本題選C。79.【單選題】（??）是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。A.低國別風(fēng)險B.較低國別風(fēng)險C.較高國別風(fēng)險D.高國別風(fēng)險正確答案：D參考解析：高國別風(fēng)險是指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分。80.【單選題】戰(zhàn)略風(fēng)險管理流程中的戰(zhàn)略風(fēng)險識別不包括()。A.宏觀戰(zhàn)略層面B.中觀規(guī)劃層面C.中觀管理層面D.微觀執(zhí)行層面正確答案：B參考解析：在商業(yè)銀行內(nèi)部經(jīng)營管理活動中，戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進(jìn)行識別。81.【多選題】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出的資本監(jiān)管要求的內(nèi)容有()。A.最低資本要求，核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％B.儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2．5％的儲備資本要求和0～2．5％的逆周期資本要求C.國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1％D.第二支柱資本要求E.監(jiān)管資本是從會計準(zhǔn)則的角度進(jìn)行的要求正確答案：A,B,C,D參考解析：2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求。第一個層次是最低資本要求。核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％；需要說明的是，對于核心一級資本充足率，我國監(jiān)管要求高于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)(4．5％)。（A項正確）第二個層次是儲備資本要求和逆周期資本要求。包括2．5％的儲備資本要求和0～2．5％的逆周期資本要求，均由核心一級資本來滿足。（B項正確）第三個層次是系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1％，由核心一級資本滿足；若國內(nèi)銀行被認(rèn)定為全球系統(tǒng)重要性銀行，所適用的附加資本要求不得低于巴塞爾委員會的統(tǒng)一規(guī)定。（C項正確）第四個層次是針對特殊資產(chǎn)組合的特別資本要求和針對單家銀行的特定資本要求，即第二支柱資本要求，確保資本充分覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險。（D項正確）故本題選ABCD。82.【多選題】以下（??）屬于柜臺業(yè)務(wù)存在的主要操作風(fēng)險點。A.柜員為無證件或未獲得相關(guān)批文的客戶開立賬戶B.未經(jīng)授權(quán)辦理大額存取款業(yè)務(wù)C.已停用、作廢的印章未封存上繳或未及時銷毀D.管庫員雙人管庫、同進(jìn)同出E.銀企不對賬或?qū)~不符時，未及時進(jìn)行處理正確答案：A,B,C,E參考解析：83.【多選題】根據(jù)具體的超限原因，可將超限分為()。A.主動超限B.被動超限C.實質(zhì)性超限D(zhuǎn).非實質(zhì)性超限E.目標(biāo)性超限正確答案：A,B,D參考解析：根據(jù)具體的超限原因，可將超限進(jìn)一步分類，類別有：(1)主動超限。因交易員主動持有或提高風(fēng)險敞口所導(dǎo)致的超限。(2)被動超限。因市場大幅波動、流動性下降、長假休市等非銀行交易行為原因?qū)е碌某蕖?3)非實質(zhì)性超限。因技術(shù)性或操作性原因?qū)е孪到y(tǒng)提示超限。故本題選ABD。84.【多選題】下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險的有（??）。A.技術(shù)風(fēng)險B.信用風(fēng)險C.競爭對手風(fēng)險D.操作風(fēng)險E.品牌風(fēng)險正確答案：A,C,E參考解析：商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險有行業(yè)風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、品牌風(fēng)險、競爭對手風(fēng)險、項目風(fēng)險，其他外部風(fēng)險因素等。故本題選ACE。85.【多選題】商業(yè)銀行在反洗錢管理中應(yīng)建立客戶身份識別制度，下列說法中，正確的有()。A.不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易B.不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶C.對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份D.客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記E.聲譽(yù)較好的單位在要求商業(yè)銀行為其提供交易金額單筆人民幣1萬元以上的一次性金融服務(wù)時，可以不提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件正確答案：A,B,C,D參考解析：A、B項正確，不得為身份不明的客戶提供服務(wù)或者與其進(jìn)行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。C項正確，對先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識別客戶身份。D項正確，客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記。E項錯誤，任何單位和個人在與商業(yè)銀行建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求商業(yè)銀行為其提供一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上的，都應(yīng)當(dāng)提供真實有效的身份證件或者其他身份證明文件。

故本題選ABCD。86.【多選題】商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶授信限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有（??）。A.統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)D.盡量少用抵押，爭取多用保證E.與集團(tuán)客戶簽訂授信協(xié)議，客戶無須報告其有關(guān)關(guān)聯(lián)交易正確答案：A,B,C參考解析：由于集團(tuán)客戶內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系比較復(fù)雜，因此在對其進(jìn)行授信限額管理時應(yīng)重點做到以下幾點：統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實施總量控制；掌握充分信息，避免過度授信；主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。故本題選ABC。87.【多選題】法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的起因包括()。A.片面追求貸款規(guī)模和市場份額B.信貸制度不完善，缺乏監(jiān)督制約機(jī)制C.信貸操作不規(guī)范，依法管貸意識不強(qiáng)D.因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度E.社會缺乏良好的信貸文化和信用環(huán)境正確答案：A,B,C,E參考解析：D項屬于柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的起因。88.【多選題】下述商業(yè)銀行常見的風(fēng)險管理策略中，屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移的有（??）。A.為營業(yè)場所購買財產(chǎn)保險B.對于不擅長承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)，銀行對其配置有限的經(jīng)濟(jì)資本C.銀行對信用等級較低的客戶提高貸款利率D.將貸款資產(chǎn)證券化后出售E.要求借款人提供第三方擔(dān)保正確答案：A,D,E參考解析：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。ADE選項均屬于風(fēng)險轉(zhuǎn)移。C選項屬于風(fēng)險補(bǔ)償，B選項屬于風(fēng)險規(guī)避。

89.【多選題】操作風(fēng)險評估準(zhǔn)備包括（??）三個步驟。A.準(zhǔn)備B.評估C.確認(rèn)D.報告E.提交正確答案：A,B,D參考解析：操作風(fēng)險評估包括準(zhǔn)備、評估和報告三個步驟。故本題選ABD。90.【多選題】下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測試的說法，正確的有()。A.壓力測試必須具有意義且足夠?qū)徤鰾.壓力測試是一種定性與定量結(jié)合的風(fēng)險分析與控制手段C.在評估資本充足性時，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行不必具有壓力測試過程D.壓力測試是一種以定量為主的風(fēng)險分析與控制手段E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來符合壓力測試的要求正確答案：A,B,D,E參考解析：壓力測試是一種定性與定量結(jié)合，以定量為主的風(fēng)險分析與控制手段。商業(yè)銀行通過測算面臨市場風(fēng)險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負(fù)面影響，進(jìn)而對所持投資組合的脆弱性做出評估和判斷，并采取必要的控制措施；在評估資本充足性的時候，采用內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行必須具有健全的壓力測試過程。91.【多選題】商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括()。A.有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)B.可靠的獨立驗證機(jī)制C.全面的市場風(fēng)險管理政策與流程D.嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計E.完備、可靠的IT系統(tǒng)正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理體系包括以下主要內(nèi)容：(1)有效的董事會和高級管理層的治理架構(gòu)。(2)全面的市場風(fēng)險管理政策。(3)完善的市場風(fēng)險管理流程。(4)完備、可靠的IT系統(tǒng)。(5)可靠的獨立驗證機(jī)制。(6)嚴(yán)格的內(nèi)部控制和審計。92.【多選題】商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況，包括()。A.國別風(fēng)險暴露B.超限額業(yè)務(wù)處理情況C.國別風(fēng)險評估和評級D.國別風(fēng)險限額遵守情況E.壓力測試正確答案：A,B,C,D,E參考解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風(fēng)險情況，包括但不限于國別風(fēng)險暴露、風(fēng)險評估和評級、風(fēng)險限額遵守情況、超限額業(yè)務(wù)處理情況、壓力測試、準(zhǔn)備金計提水平等。故本題選ABCDE。93.【多選題】屬于流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素的有()。A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)B.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)D.資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營結(jié)構(gòu)E.資產(chǎn)負(fù)債盈利結(jié)構(gòu)正確答案：A,B,C參考解析：ABC項正確，流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括：資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)；資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)；資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)是指在未來特定的時段內(nèi)，到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)與到期負(fù)債(現(xiàn)金流出)的構(gòu)成狀況。對于從事國際業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行而言，多幣種的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)增加了流動性風(fēng)險管理的復(fù)雜程度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行限額管理的相關(guān)要求，盡可能降低其資金來源(負(fù)債)和使用(資產(chǎn))的同質(zhì)性，形成合理的資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，最大限度地降低流動性風(fēng)險。94.【多選題】下列屬于國別風(fēng)險等級分類的是()。A.低國別風(fēng)險B.較低國別風(fēng)險C.中等國別風(fēng)險D.較高國別風(fēng)險E.高國別風(fēng)險正確答案：A,B,C,D,E參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)國別風(fēng)險管理指引》要求，國別風(fēng)險評級應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級。故本題選ABCDE。95.【多選題】商業(yè)銀行積極、主動地承擔(dān)和管理風(fēng)險的益處主要有（）。A.有助于金融產(chǎn)品的開發(fā)B.有助于提高客戶對商業(yè)銀行的信任度C.有利于商業(yè)銀行更加有效地配置資本D.有利于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)E.有助于獲得更多收益正確答案：A,C,D參考解析：商業(yè)銀行積極、主動地承擔(dān)和管理風(fēng)險有助于商業(yè)銀行改善資本結(jié)構(gòu)，有效配置資本，以及推進(jìn)金融產(chǎn)品開發(fā)。96.【多選題】風(fēng)險暴露包括（）。A.主權(quán)風(fēng)險暴露B.金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露C.公司風(fēng)險暴露D.零售風(fēng)險暴露E.股權(quán)風(fēng)險暴露正確答案：A,B,C,D,E參考解析：風(fēng)險暴露包括主權(quán)風(fēng)險暴露、金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險暴露、公司風(fēng)險暴露、零售風(fēng)險暴露、股權(quán)風(fēng)險暴露和其他風(fēng)險暴露。97.【多選題】流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)B.資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)C.資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)D.資產(chǎn)負(fù)債地域結(jié)構(gòu)E.資產(chǎn)負(fù)債轉(zhuǎn)換結(jié)構(gòu)正確答案：A,B,C參考解析：流動性風(fēng)險的內(nèi)生因素包括資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)。98.【多選題】國別風(fēng)險敞口計量的方法應(yīng)當(dāng)至少滿足的要求包括（）。A.能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險B.能夠充分利用內(nèi)部和外部資源開展國別風(fēng)險計量C.能夠在單一層面和并表層面按國別計量風(fēng)險D.能夠綜合定性和定量多角度計量國別風(fēng)險E.能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險正確答案：A,C,E參考解析：國別風(fēng)險敞口計量方法應(yīng)當(dāng)至少滿足以下要求：能夠覆蓋所有重大風(fēng)險暴露和不同類型的風(fēng)險；能夠在單一層面和并表層面按國別計量風(fēng)險；能夠根據(jù)有風(fēng)險轉(zhuǎn)移及無風(fēng)險轉(zhuǎn)移情況分別計量國別風(fēng)險。99.【多選題】2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》關(guān)于信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行修訂，關(guān)于修訂內(nèi)容的表述正確的是（）。A.銀行可采用外部評估法或標(biāo)準(zhǔn)評估法計算銀行風(fēng)險暴露B.新設(shè)房地產(chǎn)風(fēng)險暴露類型，根據(jù)LTV(貸款金額／押品價值)指標(biāo)確定風(fēng)險權(quán)重C.公司風(fēng)險暴露細(xì)分為一般公司、投資級公司和中小企業(yè)風(fēng)險暴露三類，分別適用100％、65％和85％的風(fēng)險權(quán)重D.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為40％E.一般零售風(fēng)險暴露為45％正確答案：A,B,C參考解析：2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》關(guān)于信用風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法進(jìn)行修訂。其中對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)(CCF)為10％；其他貸款承諾的信用轉(zhuǎn)換系統(tǒng)為40％。一般零售風(fēng)險暴露為75％。故D、E項錯誤。100.【多選題】商業(yè)銀行貸款最低定價通常需要考慮（）。A.資金成本B.監(jiān)管成本C.經(jīng)營成本D.風(fēng)險成本E.資本成本正確答案：A,C,D,E參考解析：貸款最低定價=(資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險成本+資本成本)／貸款額，從公式可以看出，商業(yè)銀行貸款最低定價通常需要考慮資金成本、經(jīng)營成本、風(fēng)險成本、資本成本四項主要成本。101.【多選題】影響利率變動的因素主要有（）。A.資本市場狀況B.通貨膨脹預(yù)期C.貨幣政策D.經(jīng)濟(jì)周期E.國際利率水平正確答案：A,B,C,D,E參考解析：影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預(yù)期、貨幣政策、經(jīng)濟(jì)周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。102.【多選題】新監(jiān)管規(guī)則將于2022年1月1日起實施，下列屬于《巴塞爾Ⅲ最終方案》的主要內(nèi)容的有（）。A.提高信用風(fēng)險與操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的穩(wěn)健性和風(fēng)險敏感性B.限制內(nèi)部模型方法的使用C.在信用估值調(diào)整(CVA)風(fēng)險計量中引入市場隱含的風(fēng)險暴露參數(shù)D.引入杠桿率緩沖資本要求E.重新校準(zhǔn)資本底線要求正確答案：A,B,C,D,E參考解析：新監(jiān)管規(guī)則將于2022年1月1日起實施?！栋腿麪枹笞罱K方案》的主要內(nèi)容有：提高信用風(fēng)險與操作風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)法的穩(wěn)健性和風(fēng)險敏感性；限制內(nèi)部模型方法的使用；在信用估值調(diào)整(CVA)風(fēng)險計量中引入市場隱含的風(fēng)險暴露參數(shù)；引入杠桿率緩沖資本要求；重新校準(zhǔn)資本底線要求等。103.【多選題】下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)的有（）。A.貼現(xiàn)業(yè)務(wù)B.法人客戶貸款業(yè)務(wù)C.銀行承兌匯票業(yè)務(wù)D.會計核算E.賬戶管理正確答案：A,B,C參考解析：D、E兩項屬于柜面業(yè)務(wù)。104.【多選題】下列屬于信息科技風(fēng)險管理主要框架中信息安全的主要管理要求的有（）。A.信息科技部門應(yīng)落實信息安全管理職能B.應(yīng)建立有效管理用戶認(rèn)證和訪問控制的流程C.應(yīng)根據(jù)信息安全級別，將網(wǎng)絡(luò)劃分為不同的邏輯安全域D.應(yīng)確保所有計算機(jī)操作系統(tǒng)和系統(tǒng)軟件的安全E.應(yīng)制定相關(guān)策略和流程正確答案：A,B,C,D,E參考解析：五個選項均屬于信息科技風(fēng)險管理主要框架中信息安全的主要管理要求。105.【多選題】下列屬于法人信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制范圍的有（）。A.賬戶管理B.評級授信C.信貸審批D.印押證管理E.貸后管理正確答案：B,C,E參考解析：A、D項屬于柜面業(yè)務(wù)范圍。106.【多選題】我國的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)主要有三種實現(xiàn)形式，中國人民銀行和銀保監(jiān)會主管的信貸資產(chǎn)支持證券、證監(jiān)會主管的企業(yè)資產(chǎn)支持證券以及中國銀行間市場交易商協(xié)會主管的資產(chǎn)支持票據(jù)。下列屬于信貸資產(chǎn)證券化的特點的有（）。A.監(jiān)管主體為證監(jiān)會B.發(fā)起人為非金融企業(yè)C.基礎(chǔ)資產(chǎn)為金融機(jī)構(gòu)的各種貸款D.信用評級需要雙評級E.監(jiān)管主體為政府正確答案：C,D參考解析：信貸資產(chǎn)證券化的監(jiān)管主體是人民銀行、銀保監(jiān)會；發(fā)起人為銀行、財務(wù)公司等金融機(jī)構(gòu)。所以A、B、E項不正確。107.【多選題】下列屬于商業(yè)銀行反洗錢工作重點的有（）。A.客戶身份識別B.客戶身份資料和交易記錄保存C.大