初級稅務(wù)管理師課程設(shè)計

初級稅務(wù)管理師課程設(shè)計一、課程目標(biāo)

知識目標(biāo)：

1.讓學(xué)生掌握稅收的基本概念、原則和功能，理解稅收在國民經(jīng)濟中的地位與作用；

2.使學(xué)生了解我國稅收制度的基本框架，包括稅種、稅率、稅收優(yōu)惠政策等；

3.幫助學(xué)生掌握初步的稅務(wù)管理知識，如稅收征收、管理、檢查和評估等。

技能目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生運用稅收知識分析和解決實際問題的能力，例如進行稅收籌劃、稅收風(fēng)險評估等；

2.提高學(xué)生運用稅收法規(guī)、政策進行稅務(wù)管理的基本技能，包括納稅申報、稅收計算等；

3.培養(yǎng)學(xué)生團隊合作、溝通協(xié)調(diào)的能力，以便在稅務(wù)管理工作中更好地與他人協(xié)作。

情感態(tài)度價值觀目標(biāo)：

1.培養(yǎng)學(xué)生遵守稅法、誠信納稅的意識，樹立正確的稅收觀念；

2.增強學(xué)生的國家意識和社會責(zé)任感，認(rèn)識到稅收對國家發(fā)展的重要意義；

3.激發(fā)學(xué)生對稅務(wù)管理工作的興趣，培養(yǎng)學(xué)生從事稅務(wù)管理工作的職業(yè)素養(yǎng)。

課程性質(zhì)：本課程為初級稅務(wù)管理師培訓(xùn)課程，旨在為學(xué)生提供稅收基礎(chǔ)知識和稅務(wù)管理技能的培訓(xùn)。

學(xué)生特點：學(xué)生為具有一定會計基礎(chǔ)的初中生，對稅收知識有一定了解，但尚未形成系統(tǒng)性的稅務(wù)管理知識體系。

教學(xué)要求：結(jié)合學(xué)生特點，采用案例分析、小組討論等教學(xué)方法，注重實踐操作，提高學(xué)生的實際操作能力。通過本課程的學(xué)習(xí)，使學(xué)生具備初級稅務(wù)管理師的基本素質(zhì)和能力。

二、教學(xué)內(nèi)容

1.稅收基本概念與原則

-稅收的定義、特征與功能

-稅收原則：公平、效率、便利、確定性

2.我國稅收制度概述

-稅種分類與特點

-稅率種類與計算方法

-稅收優(yōu)惠政策及其適用范圍

3.稅務(wù)管理基礎(chǔ)知識

-稅收征收與管理流程

-納稅申報與稅收計算

-稅收風(fēng)險評估與控制

4.教學(xué)內(nèi)容安排與進度

-第一章：稅收基本概念與原則（2課時）

-第二章：我國稅收制度概述（3課時）

-第三章：稅務(wù)管理基礎(chǔ)知識（4課時）

5.教材章節(jié)與內(nèi)容列舉

-教材第一章：稅收基本概念與原則，涵蓋上述第1點內(nèi)容

-教材第二章：我國稅收制度，涵蓋上述第2點內(nèi)容

-教材第三章：稅務(wù)管理，涵蓋上述第3點內(nèi)容

教學(xué)內(nèi)容注重科學(xué)性和系統(tǒng)性，結(jié)合實際案例進行分析，使學(xué)生能夠掌握稅收基礎(chǔ)知識和稅務(wù)管理技能。在教學(xué)過程中，關(guān)注學(xué)生的實際需求，適時調(diào)整教學(xué)進度，確保學(xué)生充分理解和掌握所學(xué)知識。

三、教學(xué)方法

1.講授法：針對稅收基本概念、原則和我國稅收制度等理論知識，采用講授法進行教學(xué)。通過教師系統(tǒng)的講解，使學(xué)生掌握稅收知識體系，為后續(xù)學(xué)習(xí)打下基礎(chǔ)。

2.案例分析法：在稅務(wù)管理知識教學(xué)中，運用案例分析法，讓學(xué)生分析真實案例，提高學(xué)生運用稅收知識解決實際問題的能力。案例選擇要具有代表性和針對性，涵蓋稅收籌劃、稅收風(fēng)險評估等方面。

3.討論法：針對稅收政策、稅務(wù)管理流程等教學(xué)內(nèi)容，組織學(xué)生進行小組討論。鼓勵學(xué)生發(fā)表見解，培養(yǎng)學(xué)生的批判性思維和團隊合作能力。

4.實驗法：結(jié)合稅收計算、納稅申報等實踐操作，采用實驗法進行教學(xué)。讓學(xué)生在實際操作中掌握稅收計算方法、納稅申報流程等，提高學(xué)生的實際操作能力。

5.情景教學(xué)法：模擬稅務(wù)管理部門的工作場景，讓學(xué)生扮演不同角色，進行稅務(wù)管理實踐。通過角色扮演，使學(xué)生深入了解稅務(wù)管理工作的各個環(huán)節(jié)，提高學(xué)生的職業(yè)素養(yǎng)。

6.互動式教學(xué)法：在教學(xué)過程中，教師與學(xué)生保持互動，引導(dǎo)學(xué)生提問、思考，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣。通過提問、解答、討論等方式，提高學(xué)生的參與度和主動性。

7.多媒體輔助教學(xué)：運用多媒體課件、網(wǎng)絡(luò)資源等輔助教學(xué)手段，豐富教學(xué)內(nèi)容，提高課堂教學(xué)效果。通過圖文并茂、音視頻資料等形式，幫助學(xué)生更好地理解和記憶稅收知識。

8.課后實踐與反思：布置課后實踐任務(wù)，要求學(xué)生結(jié)合所學(xué)知識，進行稅收籌劃、納稅申報等實踐操作。鼓勵學(xué)生總結(jié)實踐經(jīng)驗，反思學(xué)習(xí)過程中的不足，不斷提高自身能力。

教學(xué)方法多樣化，注重理論與實踐相結(jié)合，充分調(diào)動學(xué)生的學(xué)習(xí)興趣和主動性。在教學(xué)過程中，關(guān)注學(xué)生的個體差異，適時調(diào)整教學(xué)方法，提高教學(xué)效果。同時，注重培養(yǎng)學(xué)生的批判性思維、團隊合作和職業(yè)素養(yǎng)，為學(xué)生的未來發(fā)展奠定堅實基礎(chǔ)。

四、教學(xué)評估

1.平時表現(xiàn)評估：

-出勤情況：評估學(xué)生出勤率，鼓勵學(xué)生按時參加課程學(xué)習(xí)；

-課堂表現(xiàn)：評估學(xué)生在課堂上的參與程度、提問回答、小組討論等方面的表現(xiàn)，鼓勵學(xué)生積極參與課堂活動；

-課后作業(yè)：布置課后作業(yè)，評估學(xué)生對課堂所學(xué)知識的掌握程度，以及運用知識解決問題的能力。

2.作業(yè)評估：

-知識性作業(yè)：設(shè)計稅收知識填空、選擇、計算等題目，評估學(xué)生對稅收基礎(chǔ)知識的掌握；

-分析性作業(yè)：布置案例分析、稅收籌劃等作業(yè)，評估學(xué)生分析問題和解決問題的能力；

-綜合性作業(yè)：要求學(xué)生結(jié)合所學(xué)知識，完成納稅申報、稅收風(fēng)險評估等實際操作任務(wù)，評估學(xué)生的綜合應(yīng)用能力。

3.考試評估：

-期中考試：以選擇題、計算題、簡答題等形式，全面考察學(xué)生對稅收基礎(chǔ)知識和稅務(wù)管理技能的掌握；

-期末考試：采用閉卷考試方式，綜合評估學(xué)生在整個課程中的學(xué)習(xí)成果，包括稅收知識、稅務(wù)管理技能和實際操作能力。

4.實踐評估：

-課后實踐：評估學(xué)生在課后實踐中的表現(xiàn)，包括稅收籌劃、納稅申報等實際操作能力；

-情景模擬：評估學(xué)生在情景教學(xué)中的角色扮演、問題解決和團隊協(xié)作能力。

5.評估標(biāo)準(zhǔn)：

-客觀公正：制定明確的評估標(biāo)準(zhǔn)，確保評估結(jié)果客觀、公正；

-全面性：評估方式涵蓋知識掌握、技能運用、實踐操作等多方面，全面反映學(xué)生的學(xué)習(xí)成果；

-反饋與改進：對學(xué)生的評估結(jié)果進行及時反饋，指導(dǎo)學(xué)生改進學(xué)習(xí)方法，提高學(xué)習(xí)效果。

五、教學(xué)安排

1.教學(xué)進度：

-課程共計32課時，分配如下：

-第一章：稅收基本概念與原則（2課時）

-第二章：我國稅收制度概述（3課時）

-第三章：稅務(wù)管理基礎(chǔ)知識（4課時）

-第四章：稅收籌劃與風(fēng)險評估（3課時）

-第五章：納稅申報與稅收計算（4課時）

-第六章：稅收管理與監(jiān)督（3課時）

-第七章：稅收法規(guī)與政策（3課時）

-第八章：稅務(wù)管理實踐案例分析（4課時）

-每周安排2課時，確保課程進度合理、緊湊。

2.教學(xué)時間：

-根據(jù)學(xué)生的作息時間，將課程安排在周末或晚上進行，以避免影響學(xué)生的日常學(xué)習(xí)；

-教學(xué)時間為期16周，確保在有限的時間內(nèi)完成教學(xué)任務(wù)。

3.教學(xué)地點：

-選擇安靜、舒適的教室，有利于學(xué)生集中注意力學(xué)習(xí)；

-教室內(nèi)配置多媒體設(shè)備，便于教師運用多媒體課件進行教學(xué)。

4.考慮學(xué)生實際情況：

-在教學(xué)安排上，充分考慮到學(xué)生的興趣愛好，盡量使課程內(nèi)容貼近學(xué)生的實際需求；

-鼓勵學(xué)生在課堂上提問、發(fā)表見解，教師及時解答學(xué)生疑問，提高教學(xué)效果；

-在課程實踐中，結(jié)合學(xué)生的專業(yè)背景和興趣，設(shè)計相關(guān)的實踐任務(wù)，提高學(xué)生的參與度。

5.教學(xué)調(diào)整：